Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
 
Добавить в закладку    Рекламодателям    Наши кнопки    Устроиться на работу в Баланс.кз
Имя:   Пароль: Запомнить меня
Я потеряласяС чего мне начать? ПравилаПравила ПрофильМои данные Мои финансыМои финансы Личные письмаЛичные письма      ВходВход Вспомнить парольВспомнить пароль ЗарегистрироватьсяРегистрация    

8 809 080 7290 (платная справка только с городских номеров) ПользователиУвидеть всех КомандыКоманды     RSS подписка на форумRSS      Поиск по форумуПоиск по форуму Все сервисыВсе сервисы
Сроки представления:
до 7 июля: 701.00 расчет по налогу на трансп.средства за 2020г.
до 15 июля: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 июля: 320.00/328.00 (импорт в июне)
до 20 июля: 851.00 (договор с июня), 870.00 (разрешит.док.за июнь)
Сроки уплаты:
до 7 июля:
- налог на трансп. средства (701.00)
до 20 июля:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в июне (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за июнь)
до 27 июля:
- АП по КПН за июль (ф.101.02) ;
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ (ф.200.00, 910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за июнь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в июне)
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз)
  • Об обязанностях при обращении товаров в рамках ВТО и ЕАЭС
  • Формы налоговой отчетности на 2019 год
  • Формы налоговой отчетности на 2020 год
  • Все ФНО по годам
  • Графики проведения проверок на 2 полугодие 2020 г. с сайта Генеральной прокуратуры

  • с 1 января 2013г.: МРП 1731, МЗП 18660, базовая пенсия 9330
  • с 1 января 2014г.: МРП 1852, МЗП 19966, базовая пенсия 9983
  • с 1 января 2015г.: МРП 1982, МЗП 21364, базовая пенсия 11182
  • с 1 января 2016г.: МРП 2121, МЗП 22859, базовая пенсия 11965
  • с 1 января 2017г.: МРП 2269, МЗП 24459, базовая пенсия 12802
  • с 1 января 2018г.: МРП 2405, МЗП 28284, базовая пенсия 15274
  • с 1 января 2019г.: МРП 2525, МЗП 42500, ЕСП 2525/1262,5
  • с 1 января 2020г.: МРП 2651, МЗП 42500, ЕСП 2651/1325,5
  • с 1 апреля 2020г.: МРП 2778, МЗП 42500, ЕСП 2651/1325,5

  • с 16 апреля 2019 г.: ставка рефинансирования НБ: 9,00
  • с 10 сентября 2019 г.: ставка рефинансирования НБ: 9,25
  • с 10 марта 2020 г.: ставка рефинансирования НБ: 12,00
  • с 6 апреля 2020 г.: ставка рефинансирования НБ: 9,50
  • Все ставки рефинансирования Нацбанка РК

  • Фраза: Все сложное менее совершенно, чем простое. /Плотин/

    Важное на Балансе:
    В борьбе за грамотность. НалогооблОжение, упрОщенная декларация, сдать(а не здать). Передать документы с нАрочным (т. е. через курьера). "Нарочно" это совсем другое слово и не относится к доставке.
    Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? http://balans.kz/help/ Что такое вандализм?

    Посмотрите похожие темы
    Форма 300.Заполнение Раздела :Расчеты... Вт Авг 10, 2010 14:42:35
    Заполнение 870.00 формы. Почему не да... Пт Май 13, 2016 16:14:36
    Отчет об изменении в капитале. Заполн... Чт Фев 25, 2010 12:46:00
    Заполнение раздела "Налоговые вычеты" в Декларации ф. 220 за 2018 год Пн Мар 04, 2019 12:57:48
    Как правильно заполнить ФНО 300 разде... Пн Апр 25, 2011 17:15:31
    На страницу
    1, 2, 3, 4, 5  След.
    Начать новую тему  Ответить на тему      Печать темы На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Форма 300. Заполнение раздела "Расчеты по НДС за налоговый период" (строки 300.00.024-300.00.029)     
    Scorp 3.
    Нерезидент Баланса

      


    1 ссылка на это сообщение Вт Апр 14, 2009 12:02:20 В закладку Ответить с цитатой

    База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=234482#234482

    Был сегодня в налоговой, задавал вопросы. Форма 300.00 за 1 кв. 09г, пропорциональный метод, реализации нет, есть оборот по приобретению, строка 300.00.028 долго убеждал начю отдела, что надо ставить цифру с лицевого за минусом оборотов за 4 кв. (по бух. учету), убедил. Но он меня сильно удивил, сказав, что в строку 300.00.027 надо ставить сумму 300.00.026 + 300.00.028 из квартала в квартал??? Какое мнение у сообщества? Для чего эта строка (300.00.027)?
             Позвать специалиста
    Кэтрин с 24.01.2008
    Коллега | Караганда
    Спасибки: +14 | 85

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    2 ссылка на это сообщение Вт Апр 14, 2009 16:43:13 В закладку Ответить с цитатой

    http://www.salyk.kz/ru/Taxaccounting/FNO2009/Pages/NDS.aspx

    Добавлено спустя 30 секунд:

    правила по заполнению 300.00 на 2009
             Позвать специалиста
    Scorp 3
    Нерезидент Баланса

      


    3 ссылка на это сообщение Вт Апр 14, 2009 20:50:55 В закладку Ответить с цитатой

    Кэтрин.
    Прежде чем задать вопрос правила читал. Если бы было все понятно, то не спрашивал.
             Позвать специалиста
    Scorp 3
    Нерезидент Баланса

      


    4 ссылка на это сообщение Чт Апр 16, 2009 09:09:55 В закладку Ответить с цитатой

    UP
             Позвать специалиста
    Laky с 25.04.2008
    Королева бухгалтерии | Усть-Каменогорск
    Спасибки: +28 | 203

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    5 ссылка на это сообщение Пт Апр 17, 2009 23:55:48 В закладку Ответить с цитатой

    Scorp 3
    4)в строке 300.00.027 указывается превышение суммы налога на добавленную стоимость, относимого в зачет, над суммой начисленного налога с нарастающим итогом (с учетом зачетов, переносимых из предыдущих налоговых периодов). Строка 300.00.027 включает в себя строку 300.00.027 I;
    Получается, действительно, 26(текущий квартал)+28(то, что осталось с прошлого года, если там было превышение)

    Кроме того, у меня возникли свои вопросы:
    Как быть с проиложением 7, если реализация через магазин частным лицам? Или услуги оралманам - у них вообще нет РНН? Или тоже итог приложения не равен строке 300.00.01I?
    Приложение 8: Авиа и ж/д билеты - по ним нет с/ф. Опять основная декларация не равна приложению? Вот об этом, как раз, в правилах вообще ни слова нет. И разъяснений я что-то не видела.
             Позвать специалиста
    Scorp 3
    Нерезидент Баланса

      


    6 ссылка на это сообщение Сб Апр 18, 2009 12:02:36 В закладку Ответить с цитатой

    Давайте разберем пример. По разьяснениям в НК строка 300.00.028 заполняется из кв. в кв. одна и та же сумма, которая была на 01.01.09г.
    1 кв:
    Строка 300.00.026 1000 тг
    Строка 300.00.028 2000 тг
    Строка 300.00.027 1000+2000=3000 тг
    Все хорошо! Строка 300.00.027 отражает текущую сумму на лицевом по НДС.

    2 кв.
    Строка 300.00.024 5000 тг
    Строка 300.00.026 0 тг
    Строка 300.00.028 2000 тг
    Строка 300.00.027 что в нее ставить? 0? 0+2000 тг? -3000тг?
    С минусом не может быть нарастающего итога, зато цифра отразит состояние лицевого, 2000 тг из строки 300.00.027 если следовать формуле 300.00.026+300.00.028 не чего не покажет, показать 0, а как же тогда формула?
    Строка ИМХО может работать, если из кв. в кв. у налогоплательщика идет возмешение НДС. Как ее заполнить - ума не приложу, что бы не попасть на неверное предоставление информации. Или сейчас ее заполнить и думать во втором квартале?
             Позвать специалиста
    Scorp 3
    Нерезидент Баланса

      


    7 ссылка на это сообщение Сб Апр 18, 2009 13:11:39 В закладку Ответить с цитатой

    Не могу отредактировать сообщение, эту строку читать так:
    Строка 300.00.027 что в нее ставить? 0? 0+2000 тг? -2000тг?
             Позвать специалиста
    Laky с 25.04.2008
    Королева бухгалтерии | Усть-Каменогорск
    Спасибки: +28 | 203

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    8 ссылка на это сообщение Сб Апр 18, 2009 15:10:36 В закладку Ответить с цитатой Всего отзывов: 1

    1) Думаю, 300.00.028 будет во всех кварталах фиксированная (т.к. сумма на 01.01.2009 не может измениться). И эта строка больше не на что, вроде, не влияет.
    2) Из примера за 2кв. рассуждая логически: раз с нарастающим, значит учитывает предыдущий квартал. В первом квартале 300.00.027 была равна 3000. На этом логика покидает эту уродскую форму. Думаю до срока второго квартала надо делать письменный запрос в НК до тех пор, пока не разъяснят человеческим языком, а не процитируют правила, которые в свою очередь не объясняют, а просто цитируют строки декларации.

    Потому, что если поставить 0, как математический результат (превышения то во 2 кв. не получается 5000-3000=2000 к уплате),
    тогда к уплате на лицевой могут разнести и 5000. Если поставить 3000, то тогда нарастающий итог не включает сумму второго квартала, а тупо повторяет первый кв. Нарастания как такового нет. Поставишь -2000, тоже вроде наиболее верный с математической точки зрения итог, не дай бог добавят к 5000 и на лицевом к уплате получишь 7000. Для того, чтобы правильно это решить, нужно знать как работает разноска. И отталкиваться от принципов разноски на лицевые счета. А гадать на кофейной гуще бесполезно. Sad Это моё скромное мнение. Другие будут?
             Позвать специалиста
    Круглая Земля
    Нерезидент Баланса

      


    9 ссылка на это сообщение Сб Апр 18, 2009 15:43:40 В закладку Ответить с цитатой

    Расносятся 300.00.024 или 300.00.026.
    300.00.028 не разносится.
             Позвать специалиста
    Scorp 3
    Нерезидент Баланса

      


    10 ссылка на это сообщение Сб Апр 18, 2009 16:22:43 В закладку Ответить с цитатой

    Laky Спасибо, Вы доступным языком расшифровали, то что я пытаюсь спросить. Получается, что в 1 кв. в данном примере строку 300.00.027 надо все же заплнить, разносится она или нет, и ждать второй квартал. Теоритически я могу предположить, что НК хочет узнать при заполенении этой строки: - сколько НДС ему придется возмешать на расчетный (обешают через 3 года). Если мое предположение верное, то значение этой строки из кв. в кв. будет или 0 или какая-то положительная сумма.
    Круглая Земля говорит:
    300.00.028 не разносится.
    Разносится - не разносится это второй вопрос, но строку похоже надо заполнять, тогда хотелось бы знать как? Вот и спрашиваю мнение у сообщества.
             Позвать специалиста
    Scorp 3
    Нерезидент Баланса

      


    11 ссылка на это сообщение Сб Апр 18, 2009 20:35:19 В закладку Ответить с цитатой

    Laky еще раз перечитал Ваш пост
    Laky говорит:
    тогда к уплате на лицевой могут разнести и 5000
    По 2 кв в примере, НК и должен разнести на лицевой 5000 тг, и на лицевом то все срастется 2000+1000 с первого + 2000 к уплате. Но это все равно не обьясняет что ставить в 300.00.027.
    А на счет того, что 300.00.027 не разносят на лицевой - на лицевой не разносят, но может используют к какой-то аналитике, кто знает ход их мыслей...
             Позвать специалиста
    Laky с 25.04.2008
    Королева бухгалтерии | Усть-Каменогорск
    Спасибки: +28 | 203

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    12 ссылка на это сообщение Вс Апр 19, 2009 00:14:02 В закладку Ответить с цитатой

    Круглая Земля , разноску 300.00.028 никто не обсуждает. А вот 300.00.027 разносится или нет? Если нет, то на кой болт она вообще заполняется? Rolling Eyes
             Позвать специалиста
    Alya с 14.02.2009
    Резидент Баланса
    Спасибки: +35 | 706

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    13 ссылка на это сообщение Чт Апр 23, 2009 00:11:27 В закладку Ответить с цитатой

    Добрый день. Помогите разобраться со строкой 300.00.027 из чего она складывается? Если я правильно поняла то эта строка тоже самое, сто в 2008г. "называлась сумма НДС переносимого в счёт предстоящих платежей в бюджет (300.00.026)". Или это не так Confused
             Позвать специалиста
    esiphi с 26.06.2008
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +5433 | 11956

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    14 ссылка на это сообщение Чт Апр 23, 2009 08:10:56 В закладку Ответить с цитатой Всего отзывов: 1

    Alya
    Alya говорит:
    300.00.027 из чего она складывается?

    В строке 300.00.027 указывается превышение суммы налога на НДС,относимого в зачет,над суммой начисленного налога с нарастающим итогом(с учетом зачетов,переносимых из предыдущих налоговых периодов).
    С ув.
             Позвать специалиста
    Scorp 3
    Нерезидент Баланса

      


    15 ссылка на это сообщение Чт Апр 23, 2009 09:57:52 В закладку Ответить с цитатой

    http://balans.kz/viewtopic.php?p=175396#175396
             Позвать специалиста
    ЖАНАРия
    Нерезидент Баланса

      


    16 ссылка на это сообщение Чт Апр 23, 2009 17:28:25 В закладку Ответить с цитатой

    открыла акт сверки за период с 01.01.09 по 31.03.09 у меня сальдо на начало года -100000,00 тенге, недоимку закрыли в 2009 году, а потом ещё сдавали допики за 2008 год в январе и феврале 2009.
    Мне указываь эту сумму в строке 28? или вообще 0 оставить?
             Позвать специалиста
    Scorp 3
    Нерезидент Баланса

      


    17 ссылка на это сообщение Чт Апр 23, 2009 20:32:01 В закладку Ответить с цитатой

    ИМХО. В строке 300.00.028 указывается сумма на лицевом за минусом оборотов за 4 кв. 08г. Т.е. Сумма на 01.01.09г. по бух. учету.
             Позвать специалиста
    elena75
    Нерезидент Баланса

      


    18 ссылка на это сообщение Пн Май 04, 2009 11:59:42 В закладку Ответить с цитатой

    Всем добрый день! Подскажите, пож-ста, у меня переплата по НДС на начало 2009 - 55397 тенге, также НДС к уменьшению по допикам за 2008 - 80079 тенге. Итого получается 135476 тенге. Эту сумму надо ставить в строку 300.0027? Что-то не могу догнать.
    По итогам 1 квартала 2009 получается к уплате 311000 тенге, оплатили с учетом переплаты и уменьшения суммы НДС 193000. 311000-135476=175524 к уплате, а оплатили больше. Раньше хоть можно было перед отправкой формы посмотреть лицевые счета, какая сумма куда сядет.
             Позвать специалиста
    Светочек
    Нерезидент Баланса

      


    19 ссылка на это сообщение Вт Май 05, 2009 09:46:31 В закладку Ответить с цитатой

    И всё таки встает вопрос. Раньше было " Сумма зачетов, переносимых из предыдущих налоговых периодов" и "Сумма НДС, переносимого в счет предстоящих платежей в бюджет по НДС". Вопрос: в новой форме 300.00 это строки есть, и как они называются? Где отражается сумма НДС к уплате или к зачету уже с учетом перенесенных зачетов из предыдущих периодов?
    С ув.
             Позвать специалиста
    Сабиля с 12.02.2009
    Коллега | Астана
    Спасибки: +30 | 270

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    20 ссылка на это сообщение Вт Май 05, 2009 13:44:20 В закладку Ответить с цитатой

    [quote="Светочек"] всё таки встает вопрос. Раньше было " Сумма зачетов, переносимых из предыдущих налоговых периодов"

    У меня тот же вопрос. Раньше мы заполняли приложение 300,10 и переносили в строку 300,00,024. А сейчас куда это заносить?
             Позвать специалиста
    Христина Ивановна
    Нерезидент Баланса

      


    21 ссылка на это сообщение Вт Май 05, 2009 13:47:15 В закладку Ответить с цитатой

    Сабиля говорит:
    Раньше было " Сумма зачетов, переносимых из предыдущих налоговых периодов"

    сейчас зачеты по НДС, переносимые из предыдущих налоговых периодов указываются в строке 300.ю00.027 декларации по НДС

    Добавлено спустя 51 секунду:

    описка , читать 300.00.027
             Позвать специалиста
    Сабиля с 12.02.2009
    Коллега | Астана
    Спасибки: +30 | 270

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    22 ссылка на это сообщение Вт Май 05, 2009 13:52:32 В закладку Ответить с цитатой

    ОК, теперь понятно. Спасибо Rose
             Позвать специалиста
    Христина Ивановна
    Нерезидент Баланса

      


    23 ссылка на это сообщение Вт Май 05, 2009 13:54:07 В закладку Ответить с цитатой

    жми ее Rose

    Добавлено спустя 23 секунды:

    ОК
             Позвать специалиста
    RAUM
    Нерезидент Баланса

      


    24 ссылка на это сообщение Вт Май 05, 2009 17:29:25 В закладку Ответить с цитатой

    "зачеты по НДС, переносимые из предыдущих налоговых периодов указываются в строке 300.00.027 декларации по НДС?"
    а разве не по строке 300.00.28 ?
    п. 17 п.п.6)" в строке 300.22.28 указывается превышение суммы налога на добавленную стоимсть, относимого в зачет, над суммой начисленного налога по состоянию на 01.01.2009 года с учетом предоставленных деклараций за предыдущие налоговые периоды"
             Позвать специалиста
    Елена Т с 07.08.2008
    Эксперт-модератор | Актобе
    Спасибки: +3153 | 13017

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    25 ссылка на это сообщение Вт Май 05, 2009 17:37:49 В закладку Ответить с цитатой

    Цитата:
    4) в строке 300.00.027 указывается превышение суммы налога на добавленную стоимость, относимого в зачет, над суммой начисленного налога с нарастающим итогом (с учетом зачетов, переносимых из предыдущих налоговых периодов). Строка 300.00.027 включает в себя строку 300.00.027 I;
    5) в строке 300.00.027 I указывается превышение суммы налога на добавленную стоимость, относимого в зачет, над суммой начисленного налога с нарастающим итогом по товарам, работам, услугам, включаемым в первоначальную стоимость основных средств, инвестиций в недвижимость либо на увеличение их балансовой стоимости (с учетом зачетов, переносимых из предыдущих налоговых периодов);
    6) в строке 300.00.028 указывается превышение суммы налога на добавленную стоимость, относимого в зачет, над суммой начисленного налога по состоянию на 01.01.2009 года с учетом предоставленных деклараций за предыдущие налоговые периоды. Данная строка включает в себя строки 300.00.028 I и 300.00.028 II;
    7) в строке 300.00.028 I указывается превышение суммы налога на добавленную стоимость, относимого в зачет, над суммой начисленного налога без учета оборотов, облагаемых по нулевой ставке;
    8) в строке 300.00.028 II указывается превышение суммы налога на добавленную стоимость, относимого в зачет, над суммой начисленного налога по оборотам, облагаемым по нулевой ставке;

    Видите разницу в предложениях.
             Позвать специалиста
    Христина Ивановна
    Нерезидент Баланса

      


    26 ссылка на это сообщение Вт Май 05, 2009 17:37:52 В закладку Ответить с цитатой

    RAUM говорит:
    зачеты по НДС, переносимые из предыдущих налоговых периодов указываются в строке 300.00.027 декларации по НДС

    да, в строке 300.00.027.
             Позвать специалиста
    Volgina A с 04.12.2008
    Резидент Баланса | актау
    Спасибки: +33 | 1407

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    27 ссылка на это сообщение Ср Май 06, 2009 15:54:02 В закладку Ответить с цитатой

    скажите профи,раньше если у нас был ндс в зачет с предыдущего квартала мы ставили это в 10 приложение и была строка ндс в счет предстоящих платежей,теперь этого нет нам надо только 300,00,027 заполнить и все??? Crying or Very sad
             Позвать специалиста
    Елена Т с 07.08.2008
    Эксперт-модератор | Актобе
    Спасибки: +3153 | 13017

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    28 ссылка на это сообщение Ср Май 06, 2009 16:21:42 В закладку Ответить с цитатой Всего отзывов: 1

    Цитата:
    4) в строке 300.00.027 указывается превышение суммы налога на добавленную стоимость, относимого в зачет, над суммой начисленного налога с нарастающим итогом (с учетом зачетов, переносимых из предыдущих налоговых периодов). Строка 300.00.027 включает в себя строку 300.00.027 I;

    Цитата:
    6) в строке 300.00.028 указывается превышение суммы налога на добавленную стоимость, относимого в зачет, над суммой начисленного налога по состоянию на 01.01.2009 года с учетом предоставленных деклараций за предыдущие налоговые периоды.

    Т.е. да, указываете в 300.00.027 итоговую сумму НДС в зачет с учетом 1 квартала 2009г, а в 300.00.028 итоговую сумму зачета по состоянию на 01.01.09г.
    Стр.300.00.027 включает в себя данные 300.00.028 + превышение зачета НДС за 1 квартал.

    Добавлено спустя 1 минуту 58 секунд:

    Елена Т говорит:
    сумму НДС в зачет

    читать "сумму превышения НДС относимого в зачет".
             Позвать специалиста
    Volgina A с 04.12.2008
    Резидент Баланса | актау
    Спасибки: +33 | 1407

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    29 ссылка на это сообщение Ср Май 06, 2009 16:35:54 В закладку Ответить с цитатой

    т.е. получается в строке 300,00,027 мы пишем сумму ндс в зачет за 1 кв,а в строку 300,00,028-сумму ндс по состоянию на 1кв т.е. зачет с 4 кв. я правильно понела??
             Позвать специалиста
    Елена Т с 07.08.2008
    Эксперт-модератор | Актобе
    Спасибки: +3153 | 13017

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    30 ссылка на это сообщение Ср Май 06, 2009 16:44:52 В закладку Ответить с цитатой

    300.00.027= превышение зачета за 1 кв+ превышение зачета на 01.01.09 согласно строке 300.00.028
             Позвать специалиста
    Volgina A с 04.12.2008
    Резидент Баланса | актау
    Спасибки: +33 | 1407

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    31 ссылка на это сообщение Ср Май 06, 2009 16:49:12 В закладку Ответить с цитатой

    я прошу прощения,за мою глупость,скажите на примере за 1 кв. ндс в зачет 50 , по сост на 01,01,09 -100 ,отсюда
    300,00,027 - 150
    300,00,028 - 100 , поправьте если ошибабюсь,плиз Embarassed
             Позвать специалиста
    Елена Т с 07.08.2008
    Эксперт-модератор | Актобе
    Спасибки: +3153 | 13017

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    32 ссылка на это сообщение Ср Май 06, 2009 16:55:43 В закладку Ответить с цитатой Всего отзывов: 1

    Всё верно у Вас.
             Позвать специалиста
    dishka с 15.04.2008
    Коллега | Караганда
    Спасибки: +2 | 54

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    33 ссылка на это сообщение Ср Май 06, 2009 17:40:25 В закладку Ответить с цитатой

    А если:

    4) в строке 300.00.027 указывается превышение суммы налога на добавленную стоимость, относимого в зачет, над суммой начисленного налога с нарастающим итогом (с учетом зачетов, переносимых из предыдущих налоговых периодов). Строка 300.00.027 включает в себя строку 300.00.027

    то 27 строка не заполняется?
    например
    24 строка подлежит к уплате - 1000
    28 строка из предыдущих зачет - 20000
    27 строка не заполняется ? Embarassed
             Позвать специалиста
    Елена Т с 07.08.2008
    Эксперт-модератор | Актобе
    Спасибки: +3153 | 13017

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    34 ссылка на это сообщение Ср Май 06, 2009 17:47:00 В закладку Ответить с цитатой

    Если за 1кв к уплате, то 27 строка=(0+20000)=20000
    т.е за 1 кв превышение зачета 0+ по 028строке 20000, в итоге ставится НДС зачетный на 01.01.09 в сумме 20000
             Позвать специалиста
    dishka с 15.04.2008
    Коллега | Караганда
    Спасибки: +2 | 54

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    35 ссылка на это сообщение Ср Май 06, 2009 17:52:41 В закладку Ответить с цитатой

    Но ведь превышение зачета уменьшилось на 1000. Я обратилась в НК, ответили, что надо пропустить 27 строку? Confused

    Добавлено спустя 2 минуты 4 секунды:

    а еще сказали, что теперь надо в памяти держать данные о превышении зачета за прошлый квартал, т.к. не предусмотрена строка для этих данных.
             Позвать специалиста
    Елена Т с 07.08.2008
    Эксперт-модератор | Актобе
    Спасибки: +3153 | 13017

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    36 ссылка на это сообщение Ср Май 06, 2009 17:59:21 В закладку Ответить с цитатой

    Елена Т говорит:
    4) в строке 300.00.027 указывается превышение суммы налога на добавленную стоимость, относимого в зачет, над суммой начисленного налога с нарастающим итогом (с учетом зачетов, переносимых из предыдущих налоговых периодов). Строка 300.00.027 включает в себя строку 300.00.027 I;

    Извиняюсь, упустила правило, да уменьшается на 1000.
    27=-1000+20000=19000
    28=20000

    Добавлено спустя 6 минут 56 секунд:

    dishka говорит:
    а еще сказали, что теперь надо в памяти держать данные о превышении зачета за прошлый квартал, т.к. не предусмотрена строка для этих данных.

    А как же строка 300.00.027 ?- она и является памятью по суммам превышения НДС в зачет за прошлые квартала.
             Позвать специалиста
    dishka с 15.04.2008
    Коллега | Караганда
    Спасибки: +2 | 54

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    37 ссылка на это сообщение Ср Май 06, 2009 18:06:57 В закладку Ответить с цитатой

    тогда как же "с нарастающим итогом"?
             Позвать специалиста
    Volgina A с 04.12.2008
    Резидент Баланса | актау
    Спасибки: +33 | 1407

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    38 ссылка на это сообщение Ср Май 06, 2009 18:11:29 В закладку Ответить с цитатой

    скажите плиз, например в строке 024-к оплате ндс 2 000, зачет на 01,01,09-10 000 , а за 1 кв. зачет 5 000, то надо так заполнить:
    300,00,024 - 2 000
    300,00,027 - 13 000
    300,00,028 - 10 000 ???
    ответьте пожалуйста Embarassed
             Позвать специалиста
    Елена Т с 07.08.2008
    Эксперт-модератор | Актобе
    Спасибки: +3153 | 13017

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    39 ссылка на это сообщение Ср Май 06, 2009 18:13:37 В закладку Ответить с цитатой Всего отзывов: 1

    Во 2-м квартале возьмете строку 300.00.027 из первого квартала и прибавите превышение НДС в зачет 1 квартала/либо отнимите НДС к начислению за текущий второй квартал, в итоге получите цифру для проставления в стр.300.00.027 за 2-й квартал.

    Добавлено спустя 6 минут 9 секунд:

    300.00.027 за 1 квартал=300.00.028-300.00.024=10000-2000=8000
             Позвать специалиста
    dishka с 15.04.2008
    Коллега | Караганда
    Спасибки: +2 | 54

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    40 ссылка на это сообщение Ср Май 06, 2009 18:25:36 В закладку Ответить с цитатой

    Спасибо Елена Т. Собственно я так и сделала, но беспокоит этот нарастающий итог + невнятные советы служащих НК. А ведь мне смог относительно вразумительно ответить лишь зав.отделом и то получается неверно ответил на вопрос о 27 строке.
             Позвать специалиста
    Айгулечка
    Нерезидент Баланса

      


    41 ссылка на это сообщение Чт Май 07, 2009 13:34:34 В закладку Ответить с цитатой

    Елена Т говорит:
    прибавите превышение НДС в зачет 1 квартала

    может прибавить превышение НДС в зачет 2 кв.?
             Позвать специалиста
    Евлеша
    Нерезидент Баланса

      


    42 ссылка на это сообщение Чт Май 07, 2009 13:56:13 В закладку Ответить с цитатой

    Здравствуйте. Берут меня сомнения правильно ли я заполняю строки ф 300, а именно строку 300.00.027. Строка 300.00.011=18873, строка 300.00.022=5503, значит строка 300.00.024=18873-5503=13370., строка 300.00.026=0 в строку 300.00.028 переношу 19115 -НДС который остался висеть в зачете с 2008 г. И получается стр 300.00.027=300.00.028 - 300.00.024=19115 - 13370=5745 это верно? Посмотрите пожалуйста кто уже разобрался.
             Позвать специалиста
    Евлеша
    Нерезидент Баланса

      


    43 ссылка на это сообщение Чт Май 07, 2009 16:39:47 В закладку Ответить с цитатой

    плз кто разобрался ответьте на пост 47
             Позвать специалиста
    Елена Т с 07.08.2008
    Эксперт-модератор | Актобе
    Спасибки: +3153 | 13017

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    44 ссылка на это сообщение Чт Май 07, 2009 16:45:48 В закладку Ответить с цитатой Всего отзывов: 3

    Евлеша говорит:
    Строка 300.00.011=18873, строка 300.00.022=5503, значит строка 300.00.024=18873-5503=13370.

    Правильно
    Евлеша говорит:
    в строку 300.00.028 переношу 19115 -НДС который остался висеть в зачете с 2008 г.

    Да.
    Евлеша говорит:
    И получается стр 300.00.027=300.00.028 - 300.00.024=19115 - 13370=5745 это верно?

    Верно.

    Добавлено спустя 2 минуты 26 секунд:

    Айгулечка говорит:
    может прибавить превышение НДС в зачет 2 кв.?

    Верно.
    Во 2-м квартале возьмете строку 300.00.027 из первого квартала и прибавите превышение НДС в зачет 2 квартала/либо отнимите НДС к начислению за текущий 2 квартал, в итоге получите цифру для проставления в стр.300.00.027 за 2-й квартал.
             Позвать специалиста
    Awacs
    Нерезидент Баланса

      


    45 ссылка на это сообщение Пт Май 08, 2009 17:14:52 В закладку Ответить с цитатой

    Я думаю что 27 строку вообще не стоит заполнять. Ведь в подпункте 1, строки 27 четко написано (указывается превышение суммы налога на добавленную стоимость, относимого в зачет, над суммой начисленного налога с нарастающим итогом по товарам, работам, услугам, включаемым в первоначальную стоимость основных средств, инвестиций в недвижимость либо на увеличение их балансовой стоимости (с учетом зачетов, переносимых из предыдущих налоговых периодов).).
    Я думаю, что если это не основные средства и не инвестиции в недвижимость, то тут вообще ничего не нужно ставить.

    А просто в строке 28 указать, за предыдущие периоды сумму превышения и все, т.е. по 01.01.2009 г. Не так?
             Позвать специалиста
    Елена Т с 07.08.2008
    Эксперт-модератор | Актобе
    Спасибки: +3153 | 13017

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    46 ссылка на это сообщение Пт Май 08, 2009 17:21:16 В закладку Ответить с цитатой

    Awacs говорит:
    Ведь в подпункте 1

    "Подпункт I" не надо, а 27 строку обязательно.
    "Подпункт I" -Это всего лишь часть данных строки 27.
    Почитайте заново правила заполнения.
             Позвать специалиста
    Зухра с 14.05.2008
    Коллега | Алматы
    Спасибки: +7 | 127

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    47 ссылка на это сообщение Сб Май 09, 2009 00:39:22 В закладку Ответить с цитатой

    За какой год кодекс читаем? За 2009 я там такого не встречала
             Позвать специалиста
    Solitary
    Нерезидент Баланса

      


    48 ссылка на это сообщение Сб Май 09, 2009 00:59:38 В закладку Ответить с цитатой

    Зухра
    правила заполнения ф. 300 открывайте, а не Кодекс
             Позвать специалиста
    Nika
    Нерезидент Баланса

      


    49 ссылка на это сообщение Сб Май 09, 2009 11:29:35 В закладку Ответить с цитатой

    А если 300.00.24 - 160 000
    300.00.28 - 70 000

    тогда 300.00.27 будет 0 ?????
    Куда пишется сумма уплаты? Ведь платить я буду 90000 =160000-70000 или она автоматически перекроется
             Позвать специалиста
    Nadejda
    Нерезидент Баланса

      


    50 ссылка на это сообщение Сб Май 09, 2009 22:12:17 В закладку Ответить с цитатой

    Подскажите пожалуйста,не могу понять в какую строку вносить сумму превышения ндс из прошлого квартала.т.е то что мы указывали раньше 300.10?
             Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    На страницу
    1, 2, 3, 4, 5  След.
    Страница 1 из 5
    balans.kz, 2006-2020 Hosting hoster.kz