» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Форма 300. Заполнение раздела "Расчеты по НДС за налоговый период" (строки 300.00.024-300.00.029)

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Scorp 3.
Добавлено: #1  Вт Апр 14, 2009 12:02:20
Заголовок сообщения: Форма 300. Заполнение раздела "Расчеты по НДС за налоговый период" (строки 300.00.024-300.00.029)
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=234482#234482

Был сегодня в налоговой, задавал вопросы. Форма 300.00 за 1 кв. 09г, пропорциональный метод, реализации нет, есть оборот по приобретению, строка 300.00.028 долго убеждал начю отдела, что надо ставить цифру с лицевого за минусом оборотов за 4 кв. (по бух. учету), убедил. Но он меня сильно удивил, сказав, что в строку 300.00.027 надо ставить сумму 300.00.026 + 300.00.028 из квартала в квартал??? Какое мнение у сообщества? Для чего эта строка (300.00.027)?
Автор: Кэтрин
Добавлено: #2  Вт Апр 14, 2009 16:43:13
Заголовок сообщения:
http://www.salyk.kz/ru/Taxaccounting/FNO2009/Pages/NDS.aspx

Добавлено спустя 30 секунд:

правила по заполнению 300.00 на 2009
Автор: Scorp 3
Добавлено: #3  Вт Апр 14, 2009 20:50:55
Заголовок сообщения:
Кэтрин.
Прежде чем задать вопрос правила читал. Если бы было все понятно, то не спрашивал.
Автор: Scorp 3
Добавлено: #4  Чт Апр 16, 2009 09:09:55
Заголовок сообщения:
UP
Автор: Laky
Добавлено: #5  Пт Апр 17, 2009 23:55:48
Заголовок сообщения:
Scorp 3
4)в строке 300.00.027 указывается превышение суммы налога на добавленную стоимость, относимого в зачет, над суммой начисленного налога с нарастающим итогом (с учетом зачетов, переносимых из предыдущих налоговых периодов). Строка 300.00.027 включает в себя строку 300.00.027 I;
Получается, действительно, 26(текущий квартал)+28(то, что осталось с прошлого года, если там было превышение)

Кроме того, у меня возникли свои вопросы:
Как быть с проиложением 7, если реализация через магазин частным лицам? Или услуги оралманам - у них вообще нет РНН? Или тоже итог приложения не равен строке 300.00.01I?
Приложение 8: Авиа и ж/д билеты - по ним нет с/ф. Опять основная декларация не равна приложению? Вот об этом, как раз, в правилах вообще ни слова нет. И разъяснений я что-то не видела.
Автор: Scorp 3
Добавлено: #6  Сб Апр 18, 2009 12:02:36
Заголовок сообщения:
Давайте разберем пример. По разьяснениям в НК строка 300.00.028 заполняется из кв. в кв. одна и та же сумма, которая была на 01.01.09г.
1 кв:
Строка 300.00.026 1000 тг
Строка 300.00.028 2000 тг
Строка 300.00.027 1000+2000=3000 тг
Все хорошо! Строка 300.00.027 отражает текущую сумму на лицевом по НДС.

2 кв.
Строка 300.00.024 5000 тг
Строка 300.00.026 0 тг
Строка 300.00.028 2000 тг
Строка 300.00.027 что в нее ставить? 0? 0+2000 тг? -3000тг?
С минусом не может быть нарастающего итога, зато цифра отразит состояние лицевого, 2000 тг из строки 300.00.027 если следовать формуле 300.00.026+300.00.028 не чего не покажет, показать 0, а как же тогда формула?
Строка ИМХО может работать, если из кв. в кв. у налогоплательщика идет возмешение НДС. Как ее заполнить - ума не приложу, что бы не попасть на неверное предоставление информации. Или сейчас ее заполнить и думать во втором квартале?
Автор: Scorp 3
Добавлено: #7  Сб Апр 18, 2009 13:11:39
Заголовок сообщения:
Не могу отредактировать сообщение, эту строку читать так:
Строка 300.00.027 что в нее ставить? 0? 0+2000 тг? -2000тг?
Автор: Laky
Добавлено: #8  Сб Апр 18, 2009 15:10:36
Заголовок сообщения:
1) Думаю, 300.00.028 будет во всех кварталах фиксированная (т.к. сумма на 01.01.2009 не может измениться). И эта строка больше не на что, вроде, не влияет.
2) Из примера за 2кв. рассуждая логически: раз с нарастающим, значит учитывает предыдущий квартал. В первом квартале 300.00.027 была равна 3000. На этом логика покидает эту уродскую форму. Думаю до срока второго квартала надо делать письменный запрос в НК до тех пор, пока не разъяснят человеческим языком, а не процитируют правила, которые в свою очередь не объясняют, а просто цитируют строки декларации.

Потому, что если поставить 0, как математический результат (превышения то во 2 кв. не получается 5000-3000=2000 к уплате),
тогда к уплате на лицевой могут разнести и 5000. Если поставить 3000, то тогда нарастающий итог не включает сумму второго квартала, а тупо повторяет первый кв. Нарастания как такового нет. Поставишь -2000, тоже вроде наиболее верный с математической точки зрения итог, не дай бог добавят к 5000 и на лицевом к уплате получишь 7000. Для того, чтобы правильно это решить, нужно знать как работает разноска. И отталкиваться от принципов разноски на лицевые счета. А гадать на кофейной гуще бесполезно. :( Это моё скромное мнение. Другие будут?
Автор: Круглая Земля
Добавлено: #9  Сб Апр 18, 2009 15:43:40
Заголовок сообщения:
Расносятся 300.00.024 или 300.00.026.
300.00.028 не разносится.
Автор: Scorp 3
Добавлено: #10  Сб Апр 18, 2009 16:22:43
Заголовок сообщения:
Laky Спасибо, Вы доступным языком расшифровали, то что я пытаюсь спросить. Получается, что в 1 кв. в данном примере строку 300.00.027 надо все же заплнить, разносится она или нет, и ждать второй квартал. Теоритически я могу предположить, что НК хочет узнать при заполенении этой строки: - сколько НДС ему придется возмешать на расчетный (обешают через 3 года). Если мое предположение верное, то значение этой строки из кв. в кв. будет или 0 или какая-то положительная сумма.
Круглая Земля говорит:
300.00.028 не разносится.
Разносится - не разносится это второй вопрос, но строку похоже надо заполнять, тогда хотелось бы знать как? Вот и спрашиваю мнение у сообщества.
Автор: Scorp 3
Добавлено: #11  Сб Апр 18, 2009 20:35:19
Заголовок сообщения:
Laky еще раз перечитал Ваш пост
Laky говорит:
тогда к уплате на лицевой могут разнести и 5000
По 2 кв в примере, НК и должен разнести на лицевой 5000 тг, и на лицевом то все срастется 2000+1000 с первого + 2000 к уплате. Но это все равно не обьясняет что ставить в 300.00.027.
А на счет того, что 300.00.027 не разносят на лицевой - на лицевой не разносят, но может используют к какой-то аналитике, кто знает ход их мыслей...
Автор: Laky
Добавлено: #12  Вс Апр 19, 2009 00:14:02
Заголовок сообщения:
Круглая Земля , разноску 300.00.028 никто не обсуждает. А вот 300.00.027 разносится или нет? Если нет, то на кой болт она вообще заполняется? :roll:
Автор: Alya
Добавлено: #13  Чт Апр 23, 2009 00:11:27
Заголовок сообщения:
Добрый день. Помогите разобраться со строкой 300.00.027 из чего она складывается? Если я правильно поняла то эта строка тоже самое, сто в 2008г. "называлась сумма НДС переносимого в счёт предстоящих платежей в бюджет (300.00.026)". Или это не так :%):
Автор: esiphi
Добавлено: #14  Чт Апр 23, 2009 08:10:56
Заголовок сообщения:
Alya
Alya говорит:
300.00.027 из чего она складывается?

В строке 300.00.027 указывается превышение суммы налога на НДС,относимого в зачет,над суммой начисленного налога с нарастающим итогом(с учетом зачетов,переносимых из предыдущих налоговых периодов).
С ув.
Автор: Scorp 3
Добавлено: #15  Чт Апр 23, 2009 09:57:52
Заголовок сообщения:
http://balans.kz/viewtopic.php?p=175396#175396
Автор: ЖАНАРия
Добавлено: #16  Чт Апр 23, 2009 17:28:25
Заголовок сообщения:
открыла акт сверки за период с 01.01.09 по 31.03.09 у меня сальдо на начало года -100000,00 тенге, недоимку закрыли в 2009 году, а потом ещё сдавали допики за 2008 год в январе и феврале 2009.
Мне указываь эту сумму в строке 28? или вообще 0 оставить?
Автор: Scorp 3
Добавлено: #17  Чт Апр 23, 2009 20:32:01
Заголовок сообщения:
ИМХО. В строке 300.00.028 указывается сумма на лицевом за минусом оборотов за 4 кв. 08г. Т.е. Сумма на 01.01.09г. по бух. учету.
Автор: elena75
Добавлено: #18  Пн Май 04, 2009 11:59:42
Заголовок сообщения:
Всем добрый день! Подскажите, пож-ста, у меня переплата по НДС на начало 2009 - 55397 тенге, также НДС к уменьшению по допикам за 2008 - 80079 тенге. Итого получается 135476 тенге. Эту сумму надо ставить в строку 300.0027? Что-то не могу догнать.
По итогам 1 квартала 2009 получается к уплате 311000 тенге, оплатили с учетом переплаты и уменьшения суммы НДС 193000. 311000-135476=175524 к уплате, а оплатили больше. Раньше хоть можно было перед отправкой формы посмотреть лицевые счета, какая сумма куда сядет.
Автор: Светочек
Добавлено: #19  Вт Май 05, 2009 09:46:31
Заголовок сообщения:
И всё таки встает вопрос. Раньше было " Сумма зачетов, переносимых из предыдущих налоговых периодов" и "Сумма НДС, переносимого в счет предстоящих платежей в бюджет по НДС". Вопрос: в новой форме 300.00 это строки есть, и как они называются? Где отражается сумма НДС к уплате или к зачету уже с учетом перенесенных зачетов из предыдущих периодов?
С ув.
Автор: Сабиля
Добавлено: #20  Вт Май 05, 2009 13:44:20
Заголовок сообщения:
[quote="Светочек"] всё таки встает вопрос. Раньше было " Сумма зачетов, переносимых из предыдущих налоговых периодов"

У меня тот же вопрос. Раньше мы заполняли приложение 300,10 и переносили в строку 300,00,024. А сейчас куда это заносить?
Автор: Христина Ивановна
Добавлено: #21  Вт Май 05, 2009 13:47:15
Заголовок сообщения:
Сабиля говорит:
Раньше было " Сумма зачетов, переносимых из предыдущих налоговых периодов"

сейчас зачеты по НДС, переносимые из предыдущих налоговых периодов указываются в строке 300.ю00.027 декларации по НДС

Добавлено спустя 51 секунду:

описка , читать 300.00.027
Автор: Сабиля
Добавлено: #22  Вт Май 05, 2009 13:52:32
Заголовок сообщения:
ОК, теперь понятно. Спасибо :Rose:
Автор: Христина Ивановна
Добавлено: #23  Вт Май 05, 2009 13:54:07
Заголовок сообщения:
жми ее :Rose:

Добавлено спустя 23 секунды:

ОК
Автор: RAUM
Добавлено: #24  Вт Май 05, 2009 17:29:25
Заголовок сообщения:
"зачеты по НДС, переносимые из предыдущих налоговых периодов указываются в строке 300.00.027 декларации по НДС?"
а разве не по строке 300.00.28 ?
п. 17 п.п.6)" в строке 300.22.28 указывается превышение суммы налога на добавленную стоимсть, относимого в зачет, над суммой начисленного налога по состоянию на 01.01.2009 года с учетом предоставленных деклараций за предыдущие налоговые периоды"
Автор: Елена Т
Добавлено: #25  Вт Май 05, 2009 17:37:49
Заголовок сообщения:
Цитата:
4) в строке 300.00.027 указывается превышение суммы налога на добавленную стоимость, относимого в зачет, над суммой начисленного налога с нарастающим итогом (с учетом зачетов, переносимых из предыдущих налоговых периодов). Строка 300.00.027 включает в себя строку 300.00.027 I;
5) в строке 300.00.027 I указывается превышение суммы налога на добавленную стоимость, относимого в зачет, над суммой начисленного налога с нарастающим итогом по товарам, работам, услугам, включаемым в первоначальную стоимость основных средств, инвестиций в недвижимость либо на увеличение их балансовой стоимости (с учетом зачетов, переносимых из предыдущих налоговых периодов);
6) в строке 300.00.028 указывается превышение суммы налога на добавленную стоимость, относимого в зачет, над суммой начисленного налога по состоянию на 01.01.2009 года с учетом предоставленных деклараций за предыдущие налоговые периоды. Данная строка включает в себя строки 300.00.028 I и 300.00.028 II;
7) в строке 300.00.028 I указывается превышение суммы налога на добавленную стоимость, относимого в зачет, над суммой начисленного налога без учета оборотов, облагаемых по нулевой ставке;
8) в строке 300.00.028 II указывается превышение суммы налога на добавленную стоимость, относимого в зачет, над суммой начисленного налога по оборотам, облагаемым по нулевой ставке;

Видите разницу в предложениях.
Автор: Христина Ивановна
Добавлено: #26  Вт Май 05, 2009 17:37:52
Заголовок сообщения:
RAUM говорит:
зачеты по НДС, переносимые из предыдущих налоговых периодов указываются в строке 300.00.027 декларации по НДС

да, в строке 300.00.027.
Автор: Volgina A
Добавлено: #27  Ср Май 06, 2009 15:54:02
Заголовок сообщения: 300ф ндс в зачет
скажите профи,раньше если у нас был ндс в зачет с предыдущего квартала мы ставили это в 10 приложение и была строка ндс в счет предстоящих платежей,теперь этого нет нам надо только 300,00,027 заполнить и все??? :cry:
Автор: Елена Т
Добавлено: #28  Ср Май 06, 2009 16:21:42
Заголовок сообщения:
Цитата:
4) в строке 300.00.027 указывается превышение суммы налога на добавленную стоимость, относимого в зачет, над суммой начисленного налога с нарастающим итогом (с учетом зачетов, переносимых из предыдущих налоговых периодов). Строка 300.00.027 включает в себя строку 300.00.027 I;

Цитата:
6) в строке 300.00.028 указывается превышение суммы налога на добавленную стоимость, относимого в зачет, над суммой начисленного налога по состоянию на 01.01.2009 года с учетом предоставленных деклараций за предыдущие налоговые периоды.

Т.е. да, указываете в 300.00.027 итоговую сумму НДС в зачет с учетом 1 квартала 2009г, а в 300.00.028 итоговую сумму зачета по состоянию на 01.01.09г.
Стр.300.00.027 включает в себя данные 300.00.028 + превышение зачета НДС за 1 квартал.

Добавлено спустя 1 минуту 58 секунд:

Елена Т говорит:
сумму НДС в зачет

читать "сумму превышения НДС относимого в зачет".
Автор: Volgina A
Добавлено: #29  Ср Май 06, 2009 16:35:54
Заголовок сообщения:
т.е. получается в строке 300,00,027 мы пишем сумму ндс в зачет за 1 кв,а в строку 300,00,028-сумму ндс по состоянию на 1кв т.е. зачет с 4 кв. я правильно понела??
Автор: Елена Т
Добавлено: #30  Ср Май 06, 2009 16:44:52
Заголовок сообщения:
300.00.027= превышение зачета за 1 кв+ превышение зачета на 01.01.09 согласно строке 300.00.028
Автор: Volgina A
Добавлено: #31  Ср Май 06, 2009 16:49:12
Заголовок сообщения:
я прошу прощения,за мою глупость,скажите на примере за 1 кв. ндс в зачет 50 , по сост на 01,01,09 -100 ,отсюда
300,00,027 - 150
300,00,028 - 100 , поправьте если ошибабюсь,плиз :oops:
Автор: Елена Т
Добавлено: #32  Ср Май 06, 2009 16:55:43
Заголовок сообщения:
Всё верно у Вас.
Автор: dishka
Добавлено: #33  Ср Май 06, 2009 17:40:25
Заголовок сообщения:
А если:

4) в строке 300.00.027 указывается превышение суммы налога на добавленную стоимость, относимого в зачет, над суммой начисленного налога с нарастающим итогом (с учетом зачетов, переносимых из предыдущих налоговых периодов). Строка 300.00.027 включает в себя строку 300.00.027

то 27 строка не заполняется?
например
24 строка подлежит к уплате - 1000
28 строка из предыдущих зачет - 20000
27 строка не заполняется ? :oops:
Автор: Елена Т
Добавлено: #34  Ср Май 06, 2009 17:47:00
Заголовок сообщения:
Если за 1кв к уплате, то 27 строка=(0+20000)=20000
т.е за 1 кв превышение зачета 0+ по 028строке 20000, в итоге ставится НДС зачетный на 01.01.09 в сумме 20000
Автор: dishka
Добавлено: #35  Ср Май 06, 2009 17:52:41
Заголовок сообщения:
Но ведь превышение зачета уменьшилось на 1000. Я обратилась в НК, ответили, что надо пропустить 27 строку? :%):

Добавлено спустя 2 минуты 4 секунды:

а еще сказали, что теперь надо в памяти держать данные о превышении зачета за прошлый квартал, т.к. не предусмотрена строка для этих данных.
Автор: Елена Т
Добавлено: #36  Ср Май 06, 2009 17:59:21
Заголовок сообщения:
Елена Т говорит:
4) в строке 300.00.027 указывается превышение суммы налога на добавленную стоимость, относимого в зачет, над суммой начисленного налога с нарастающим итогом (с учетом зачетов, переносимых из предыдущих налоговых периодов). Строка 300.00.027 включает в себя строку 300.00.027 I;

Извиняюсь, упустила правило, да уменьшается на 1000.
27=-1000+20000=19000
28=20000

Добавлено спустя 6 минут 56 секунд:

dishka говорит:
а еще сказали, что теперь надо в памяти держать данные о превышении зачета за прошлый квартал, т.к. не предусмотрена строка для этих данных.

А как же строка 300.00.027 ?- она и является памятью по суммам превышения НДС в зачет за прошлые квартала.
Автор: dishka
Добавлено: #37  Ср Май 06, 2009 18:06:57
Заголовок сообщения:
тогда как же "с нарастающим итогом"?
Автор: Volgina A
Добавлено: #38  Ср Май 06, 2009 18:11:29
Заголовок сообщения:
скажите плиз, например в строке 024-к оплате ндс 2 000, зачет на 01,01,09-10 000 , а за 1 кв. зачет 5 000, то надо так заполнить:
300,00,024 - 2 000
300,00,027 - 13 000
300,00,028 - 10 000 ???
ответьте пожалуйста :oops:
Автор: Елена Т
Добавлено: #39  Ср Май 06, 2009 18:13:37
Заголовок сообщения:
Во 2-м квартале возьмете строку 300.00.027 из первого квартала и прибавите превышение НДС в зачет 1 квартала/либо отнимите НДС к начислению за текущий второй квартал, в итоге получите цифру для проставления в стр.300.00.027 за 2-й квартал.

Добавлено спустя 6 минут 9 секунд:

300.00.027 за 1 квартал=300.00.028-300.00.024=10000-2000=8000
Автор: dishka
Добавлено: #40  Ср Май 06, 2009 18:25:36
Заголовок сообщения:
Спасибо Елена Т. Собственно я так и сделала, но беспокоит этот нарастающий итог + невнятные советы служащих НК. А ведь мне смог относительно вразумительно ответить лишь зав.отделом и то получается неверно ответил на вопрос о 27 строке.
Автор: Айгулечка
Добавлено: #41  Чт Май 07, 2009 13:34:34
Заголовок сообщения:
Елена Т говорит:
прибавите превышение НДС в зачет 1 квартала

может прибавить превышение НДС в зачет 2 кв.?
Автор: Евлеша
Добавлено: #42  Чт Май 07, 2009 13:56:13
Заголовок сообщения:
Здравствуйте. Берут меня сомнения правильно ли я заполняю строки ф 300, а именно строку 300.00.027. Строка 300.00.011=18873, строка 300.00.022=5503, значит строка 300.00.024=18873-5503=13370., строка 300.00.026=0 в строку 300.00.028 переношу 19115 -НДС который остался висеть в зачете с 2008 г. И получается стр 300.00.027=300.00.028 - 300.00.024=19115 - 13370=5745 это верно? Посмотрите пожалуйста кто уже разобрался.
Автор: Евлеша
Добавлено: #43  Чт Май 07, 2009 16:39:47
Заголовок сообщения:
плз кто разобрался ответьте на пост 47
Автор: Елена Т
Добавлено: #44  Чт Май 07, 2009 16:45:48
Заголовок сообщения:
Евлеша говорит:
Строка 300.00.011=18873, строка 300.00.022=5503, значит строка 300.00.024=18873-5503=13370.

Правильно
Евлеша говорит:
в строку 300.00.028 переношу 19115 -НДС который остался висеть в зачете с 2008 г.

Да.
Евлеша говорит:
И получается стр 300.00.027=300.00.028 - 300.00.024=19115 - 13370=5745 это верно?

Верно.

Добавлено спустя 2 минуты 26 секунд:

Айгулечка говорит:
может прибавить превышение НДС в зачет 2 кв.?

Верно.
Во 2-м квартале возьмете строку 300.00.027 из первого квартала и прибавите превышение НДС в зачет 2 квартала/либо отнимите НДС к начислению за текущий 2 квартал, в итоге получите цифру для проставления в стр.300.00.027 за 2-й квартал.
Автор: Awacs
Добавлено: #45  Пт Май 08, 2009 17:14:52
Заголовок сообщения:
Я думаю что 27 строку вообще не стоит заполнять. Ведь в подпункте 1, строки 27 четко написано (указывается превышение суммы налога на добавленную стоимость, относимого в зачет, над суммой начисленного налога с нарастающим итогом по товарам, работам, услугам, включаемым в первоначальную стоимость основных средств, инвестиций в недвижимость либо на увеличение их балансовой стоимости (с учетом зачетов, переносимых из предыдущих налоговых периодов).).
Я думаю, что если это не основные средства и не инвестиции в недвижимость, то тут вообще ничего не нужно ставить.

А просто в строке 28 указать, за предыдущие периоды сумму превышения и все, т.е. по 01.01.2009 г. Не так?
Автор: Елена Т
Добавлено: #46  Пт Май 08, 2009 17:21:16
Заголовок сообщения:
Awacs говорит:
Ведь в подпункте 1

"Подпункт I" не надо, а 27 строку обязательно.
"Подпункт I" -Это всего лишь часть данных строки 27.
Почитайте заново правила заполнения.
Автор: Зухра
Добавлено: #47  Сб Май 09, 2009 00:39:22
Заголовок сообщения:
За какой год кодекс читаем? За 2009 я там такого не встречала
Автор: Solitary
Добавлено: #48  Сб Май 09, 2009 00:59:38
Заголовок сообщения:
Зухра
правила заполнения ф. 300 открывайте, а не Кодекс
Автор: Nika
Добавлено: #49  Сб Май 09, 2009 11:29:35
Заголовок сообщения:
А если 300.00.24 - 160 000
300.00.28 - 70 000

тогда 300.00.27 будет 0 ?????
Куда пишется сумма уплаты? Ведь платить я буду 90000 =160000-70000 или она автоматически перекроется
Автор: Nadejda
Добавлено: #50  Сб Май 09, 2009 22:12:17
Заголовок сообщения:
Подскажите пожалуйста,не могу понять в какую строку вносить сумму превышения ндс из прошлого квартала.т.е то что мы указывали раньше 300.10?
Автор: Елена Т
Добавлено: #51  Пн Май 11, 2009 11:24:54
Заголовок сообщения:
Nika говорит:
Ведь платить я буду 90000 =160000-70000

Да.
К начислению по лиц.счету садятся как и раньше.
Раньше садились суммы по стр.300.00.022 или 300.00.023.
Сейчас должны сесть суммы по стр.300.00.024 или 300.00.026, + 300.00.025.
Все зачеты переносимые с пред.периодов и так уже есть на лиц.счете там и отминусуются.
Автор: Юнона
Добавлено: #52  Пн Май 11, 2009 21:18:27
Заголовок сообщения:
Nadejda
изучите эту тему подробно.
Автор: Tary
Добавлено: #53  Пт Май 15, 2009 10:53:37
Заголовок сообщения: 300 форма Расчеты по НДС за налоговый период
По итогам формы получила сумму НДС подлежащую уплате в бюджет строка 300.00.024..
В 4 квартале 2008 года была переплата, записала ее в строку 300.00.027
В какую строку ставить разность между строками 300.00.024 и 300.00.027 - где строка Сумма НДС подлежащего уплате в бюджет с учетом переносимых зачетов из предидущих налоговых периодов?
Автор: Елена Т
Добавлено: #54  Пт Май 15, 2009 11:05:10
Заголовок сообщения:
Tary говорит:
В 4 квартале 2008 года была переплата

Ведь в 300.00.027 ставится не переплата , а превышение НДС в зачет по прошлым декларациям.
Tary говорит:
В какую строку ставить разность между строками 300.00.024 и 300.00.027 - где строка Сумма НДС подлежащего уплате в бюджет с учетом переносимых зачетов из предидущих налоговых периодов?

Сядет в начисление строка 300.00.024, а на лицевом счете переплата ведь Ваша уже есть, в итоге доплатите Вашу разницу.
Автор: Tary
Добавлено: #55  Пт Май 15, 2009 11:08:28
Заголовок сообщения:
Елена Т говорит:
Ведь в 300.00.027 ставится не переплата , а превышение НДС в зачет по прошлым декларациям.

Я именно это и хотела сказать..... мозк уже не работает)
Автор: Елена Т
Добавлено: #56  Пт Май 15, 2009 11:11:06
Заголовок сообщения:
Tary говорит:
В 4 квартале 2008 года была переплата, записала ее в строку 300.00.027

Эта строка включает в себя стр.300.00.028, заполните и ее.
Автор: Tary
Добавлено: #57  Пт Май 15, 2009 11:20:21
Заголовок сообщения:
Елена Т говорит:
Эта строка включает в себя стр.300.00.028, заполните и ее.


Так и сделаю, спасибо
Автор: Моника
Добавлено: #58  Пн Июл 13, 2009 14:22:33
Заголовок сообщения: Форма 300. Заполнение раздела "Расчеты по НДС за налоговый период" (строки 300.00.024-300.00.029)
НДС подлежащий переносу из предыдущих периодов, не могу найти в новой форме...
Автор: Мара
Добавлено: #59  Пн Июл 13, 2009 14:33:53
Заголовок сообщения:
300.00.027
Автор: Айгулечка
Добавлено: #60  Пн Июл 13, 2009 14:56:26
Заголовок сообщения:
Здравствейте бухгалтера! У меня такой вопрос. В строке 300.00.024 сумма НДС к уплате ставим сумму полученную из разницы строк 300.00.011 и 300.00.022 при пропорц методе, но а учитывать ли строку 300.00.027 превыш. суммы НДС, если она была?
Автор: Моника
Добавлено: #61  Пн Июл 13, 2009 15:00:26
Заголовок сообщения:
Меня это тоже смутило, в Правилах ничего не говориться об этом не говориться, но я учла...
Автор: Мара
Добавлено: #62  Пн Июл 13, 2009 15:01:12
Заголовок сообщения:
Айгулечка говорит:
но а учитывать ли строку 300.00.027

так понимаю, она у вас просто откорректируется, т.е. указывается "нарастающий" итог, а на лицевой садится 24 или 26 (начисление или превышение)

Добавлено спустя 30 секунд:

Моника говорит:
но я учла...

а где вы учли-то?

Добавлено спустя 59 секунд:

строке 300.00.027 указывается превышение суммы налога на добавленную стоимость, относимого в зачет, над суммой начисленного налога с нарастающим итогом (с учетом зачетов, переносимых из предыдущих налоговых периодов). Строка 300.00.027 включает в себя строку 300.00.027 I;
Автор: Моника
Добавлено: #63  Пн Июл 13, 2009 15:12:40
Заголовок сообщения:
Строка 300.00.24 290,0
Строка 300.00.27 10,0, ведь эти 10,0 вычитаться должны из 290,0 верно? И тогда к начислению 280, должно быть...Или не права?
Автор: Мара
Добавлено: #64  Пн Июл 13, 2009 15:15:40
Заголовок сообщения:
Моника говорит:
...Или не права

не правы - к начислению будет 290, а 280 зависнет дебетом на лицевом....всегда так было

Добавлено спустя 1 минуту 15 секунд:

была строка про подлежащей уплате с учётом переносимых, но эта строка не разносилась на лицевой...

Добавлено спустя 33 секунды:

(это я про отчёты по 300 до 2009го года)
Автор: Айгулечка
Добавлено: #65  Пн Июл 13, 2009 15:19:24
Заголовок сообщения:
извините, я имела ввиду строку 300.00.026, и наверно я думаю будет так например 300.00.011-10000, строка 300.00.022-8000 и строка 300.00.026 -500, и тогда строка 300.00.024 будет к олате 10000-8000-500=1500 так ли?
Автор: Моника
Добавлено: #66  Пн Июл 13, 2009 15:21:24
Заголовок сообщения:
Да Мара спасибо, опомнилась, ерунду сморозила :oops:
Автор: Айгулечка
Добавлено: #67  Пн Июл 13, 2009 15:21:57
Заголовок сообщения:
а строка 300.00.027 что в этой строке указ-т?
Автор: Мара
Добавлено: #68  Пн Июл 13, 2009 15:23:46
Заголовок сообщения:
Значит так - у вас по 24ой будет 2000 (10000-8000), а 500 - это что? переплата предыдущего?

Добавлено спустя 5 минут 18 секунд:

Мара говорит:
а 280 зависнет дебетом на лицевом....всегда так было

извиняюсь чего это я :oops: , у вас же наоборот обязательства складываются, ничего не зависнет..... в строках путаюсь в новой форме...
Но в любом случае, строка 27 для нарастающего итога переплаты, и если бы у вас в текущем было бы чего добавить или наоборот сумма обязательств квартала была бы меньше, чем накопленный дебет - то соответственно строка бы 27 имела бы итог какой-то, а так думаю, у вас ничего уже не будет, т.к. съелась переплата в 10,0.
Автор: Айгулечка
Добавлено: #69  Пн Июл 13, 2009 16:12:05
Заголовок сообщения:
у нас зачетный НДС превышал над начисленным, т.е. у нас реализ. в 2008 году не было, а НДС заплатили на таможне, был импорт товаров. Реализ-я пошла в 1-2 кв. 2009 года, поэтому сумму уплаченную в 2008 году на таможне я указала в строке 300.00.028, а зачетные суммы за услуги оказ-е в 2009 г. я отметила в строке 300.00.026. Ну вот допустим так за 1 кв. 2009 г. строка 300.00.028-450,0, строка 300.00.026-450,0+30,0(зачет за оказ. услуги)=480,0. Во 2-м квартале сумма 480, переноситься в строку 300.00.026+ 20,0 (зачет за оказ. услуги во 2 кв.)=500,0 становится в строке 300.00.026 И теперь строка 300.00.011-300.00.022=2000,0-строка 300.00.026-500,0=1500,00
Автор: Моника
Добавлено: #70  Пн Июл 13, 2009 16:13:06
Заголовок сообщения:
Все таки, 10,0 у меня к уменьшению на лицевом с прошлого периода висит, показываю к начислению 300.00.24 -290,0 оплачиваю 280,0 и все закрывается... а эти 10,0 я все-таки в 300.00.27 показываю...
Автор: Айгулечка
Добавлено: #71  Пн Июл 13, 2009 16:51:28
Заголовок сообщения:
или же я сумму в 480,0 за 1 кв. должна была поставить в строку 300.00.027 "с нарастающим итогом" или же в 300.00.026, тогда наверно в строке 300.00.024 во 2-м квартале у меня сумма должна стоять 2000,0,а в строке 300.00.026-20,0, а в строке 300.00.027-480,0. Оплачиваю 1500,00. Так что ли?
Автор: Моника
Добавлено: #72  Пн Июл 13, 2009 17:10:25
Заголовок сообщения:
Если я правильно поняла у вас сумма относимая в зачет во 2 квартале меньше начисленной

Айгулечка говорит:

300.00.022-8000


Айгулечка говорит:

300.00.011-10000

1.300.00.27 480,0

почему у вас 300.00.26 - 500 не поняла? у вас там ничего не будет, а будет 300.00.24 2,0, это то что Вы должны уплатить в бюджет, но раз у вас есть переплата по НДС и на лицевом 480,0 к уменьшению, а сумма 2,0 сядет к начислению, то ваш НДС на следующий квартал к уменьшению составит 478,0
Автор: Мара
Добавлено: #73  Пн Июл 13, 2009 17:16:09
Заголовок сообщения:
Моника говорит:
а эти 10,0 я все-таки в 300.00.27 показываю...

я всё-таки понимаю, что раз нарастающим итогом - то у вас уже ничего там не будет.... У меня хуже дело обстоит... млны тнг, предыдущего отчёта к уменьшению на лицевом не вижу....бздёво отправлять текущую....
Моника
нравится мне Беллучи, какая она красавица!
Автор: Айгулечка
Добавлено: #74  Пн Июл 13, 2009 18:38:56
Заголовок сообщения:
Во 2 квартале, у меня заполняется только 300.00.024 строка 2000, а оплачиваю 1520, т.к. 480 уже сидит на лиц. счете, эта сумма сидит в строке 300.00.027 за 1 квартал так наверно
Автор: Айгулечка
Добавлено: #75  Пн Июл 13, 2009 18:43:08
Заголовок сообщения:
Как я поняла в строку 300.00.024 садится разница 2000 тенге, а плачу 1520 тенге, т.к. с 2000-480 (1 квартал сидело в строке 300.00.027 он находиться на лиц счете) Так наверно! А другие строки кроме 300.00.024 не заполняются (ни 300.00.027,.....28,.....26)
Автор: Моника
Добавлено: #76  Пн Июл 13, 2009 18:53:27
Заголовок сообщения:
так увас переплата 480 тенге? я думалы тысяч... тогда все верно к уплате 1520 тенге, ...26 нет,...28 нет
Автор: Елена Т
Добавлено: #77  Пн Июл 13, 2009 18:55:56
Заголовок сообщения:
Айгулечка говорит:
Так наверно!

Так верно.
Айгулечка говорит:
А другие строки кроме 300.00.024 не заполняются (ни 300.00.027,.....28,.....26)

Цитата:
4) в строке 300.00.027 указывается превышение суммы налога на добавленную стоимость, относимого в зачет, над суммой начисленного налога с нарастающим итогом (с учетом зачетов, переносимых из предыдущих налоговых периодов).

Это к тому что там должны засветиться Ваши 480 тенге зачета из прошлого периода.
Автор: Мара
Добавлено: #78  Пн Июл 13, 2009 23:32:21
Заголовок сообщения:
Елена Т
а я не так понимаю это положение Правил...оно ж для чего ещё так выделено - что бы можно было автоматом заяву на возврат деб-го НДС написать (которое сложилось в 2009ом)

Добавлено спустя 1 минуту 48 секунд:

т.е. превышение, сложившееся на момент составления декларации в этот период.
Автор: Кондрат
Добавлено: #79  Вт Июл 14, 2009 10:35:05
Заголовок сообщения:
Мара говорит:
У меня хуже дело обстоит... млны тнг, предыдущего отчёта к уменьшению на лицевом не вижу....бздёво отправлять текущую....

Пишете заявление на справку об отсутствии задолженности, берете деклу за предыдущий период и коробку конфет и идете в НК. Руками проведут, никуда не денутся.
Автор: Елена Т
Добавлено: #80  Вт Июл 14, 2009 10:58:48
Заголовок сообщения:
Мара
Да, по идее зачетные деньги уже на лицевом - можно и не ставить, но правила есть правила.
Лучше научить как правильно, а там пусть сами решают ставить или нет.
Автор: Мара
Добавлено: #81  Вт Июл 14, 2009 11:26:18
Заголовок сообщения:
Елена Т говорит:
как правильно

а как правильно считать нарастающий, как вы думаете? а если он перестал "нарастать" так сказать... писать "убывающий" что ли. Думаю - вопрос опять к математикам- как считать нарастающий итог.....короче думаю, что в случае, если съелся "дебет" ничего не ставить туда.
Автор: Елена Т
Добавлено: #82  Вт Июл 14, 2009 11:43:45
Заголовок сообщения:
Как учитывать- предлагаю формулу для строки 300.00.027
300.00.027 за прошл.квартал + 300.00.026 текущ.квартала - 300.00.024 текущ.квартала= 300.00.027 текущего квартала, сумма должна быть положительная, если получилась минусовая не проставляется -ставится 0.
Т.е. кончился зачетный НДС
Мара говорит:
если съелся "дебет" ничего не ставить туда.

Автор: Мара
Добавлено: #83  Вт Июл 14, 2009 11:54:05
Заголовок сообщения:
Елена Т
да - тоже согласна
Автор: CC
Добавлено: #84  Чт Июл 16, 2009 12:31:42
Заголовок сообщения:
Подскажите пожл., если у меня 300.00.024 строка идет с минусом, так с минусом и забиваю или вообще ничего не ставлю? и второй вопрос: во 2-ь кв. в 300.00.026 строке идет превышение суммы НДС и за 1-ый кв. в 300.00.026 тоже было превышение, значит во 2-м кв. в строке 300.00.027 эти цифры суммируются или нет?
Автор: Мара
Добавлено: #85  Чт Июл 16, 2009 12:42:43
Заголовок сообщения:
CC говорит:
если у меня 300.00.024 строка идет с минусом

в смысле, что у вас превышение зачётного? - тогда и заполняете только строку превышения(026ю)
CC говорит:
эти цифры суммируются или нет?
суммыруются, написано ж- нарастающим итогом...
Автор: DNV
Добавлено: #86  Вт Июл 21, 2009 22:44:32
Заголовок сообщения:
В 1 кв по строке 026 была сумма 16677 (превышение суммы НДС), эта же сумма перенеслась в сроку 027, по строке 028-пусто. Во 2 кв сумма НДС к уплате 20000 тг (строка 024). Подскажите, нужно ли оставлять сумму 16677 в строках 027 и 028.
Автор: Scorp 3
Добавлено: #87  Чт Июл 23, 2009 16:31:31
Заголовок сообщения:
Похоже, что нет.
Строка 028 заполняется из кв. в кв. одна и таже сумма, если на 01.01.09 было превышение НДС на лицевом (- начисление за 4 кв 08г)
Логически строка 027 не может иметь отрицательное значение. Или 0 или +, т.к. с нарастаюшим итогом.
Автор: iraida
Добавлено: #88  Чт Июл 23, 2009 17:40:12
Заголовок сообщения:
Короче, стр.24 (2 квартал) за минусом стр.27 (1 квартал) - это и будет сумма к оплате во 2 квартале при условии, что стр.24 больше стр.27. А стр.28 будет повторяться весь год одна и та же цифра. Я поняла так.
Автор: Елена Т
Добавлено: #89  Чт Июл 23, 2009 18:52:42
Заголовок сообщения:
DNV говорит:
нужно ли оставлять сумму 16677 в строках 027 и 028.

Нет, Scorp 3 и iraida правы.
Автор: iraida
Добавлено: #90  Пт Июл 24, 2009 09:20:48
Заголовок сообщения:
Вообще, крайне неудобно все это. Почему бы этот раздел не оставить как в старой форме, все очень понятно было. А теперь мы будем переживать, что именно село в лицевом, правильно ли.

Добавлено спустя 5 минут 32 секунды:

DNV говорит:
В 1 кв по строке 026 была сумма 16677 (превышение суммы НДС), эта же сумма перенеслась в сроку 027, по строке 028-пусто. Во 2 кв сумма НДС к уплате 20000 тг (строка 024). Подскажите, нужно ли оставлять сумму 16677 в строках 027 и 028.

Я считаю, что во 2 кв у вас будет в стр.24 20000 тенге, стр.27 и 28 пустые, к оплате во 2 кв. 20000-16677=3323
Автор: Елена Т
Добавлено: #91  Пт Июл 24, 2009 10:47:37
Заголовок сообщения:
iraida говорит:
А теперь мы будем переживать, что именно село в лицевом, правильно ли.

На лицевой садятся цифры из строк 300.00.024 в начисление или 300.00.026 в зачет.
Зачетные суммы из прошлых периодов и так уже сидят на лицевом счете.
Автор: Даночка
Добавлено: #92  Вс Авг 02, 2009 13:56:25
Заголовок сообщения:
Подскажите, пож-та,В 1 кв. было превышение зачетного НДС и я отразила в стр.300,00,026.Во 2 кв.превышения нет, ставлю кред.НДС в стр.300,00,024.А зачетный за 1 кв. должна поставить в стр. 300,00,027?
С ув.
Автор: ясмин79
Добавлено: #93  Вт Авг 11, 2009 13:07:07
Заголовок сообщения:
Помогите, пожалуйста !
В 1 квартале по строке 26 превышение суммы ндс - 10 млн
Во 2 квартале ндс к начислению - 4 млн
Я понимаю ,что результат должен быть - 6 млн в зачет .
Но как это отразить ?
Автор: Елена Т
Добавлено: #94  Вт Авг 11, 2009 13:08:45
Заголовок сообщения:
ясмин79
А строки 27 и 28 заполняли в 1 кв? На 01.01.09 был ли НДС в зачет переносимый с прошлых периодов?

Добавлено спустя 1 минуту 49 секунд:

Если не было на 01.01.09 то сумма в 10 млн должна была быть в строке 300.00.027 за 1квартал.
Во 2 кв. минусуете от нее 4млн и в стр.300.00.027 ставите остаток НДС в зачет 6 млн.
Автор: ясмин79
Добавлено: #95  Вт Авг 11, 2009 13:11:06
Заголовок сообщения:
Нет ,на 01/01/09 зачетного НДС не было .
строки 27 и 28 в 1 квартале пустые .
Автор: Елена Т
Добавлено: #96  Вт Авг 11, 2009 13:14:19
Заголовок сообщения:
ясмин79 говорит:
строки 27 и 28 в 1 квартале пустые .

А надо было
Елена Т говорит:
10 млн должна была быть в строке 300.00.027 за 1квартал.

Сдайте дополн.декларацию только проставив 10 млн в этой строке.
Автор: ясмин79
Добавлено: #97  Вт Авг 11, 2009 13:15:06
Заголовок сообщения:
Я так поняла : В 1 квартале :
строка 26 - 10 млн
строка 27 - 10 млн
Во в 2 квартале
строка 24 - 4 млн
строка 27 - 6 млн.
получается 10 млн нигде не указываем ?
И еще ,если , я в 1 кв. не указала ничего в строке 27 ,нужно сдавать допик ?
Подскажите ,пожалуйста .
Заранее благодарна .
Автор: Елена Т
Добавлено: #98  Вт Авг 11, 2009 13:24:16
Заголовок сообщения:
ясмин79 говорит:
В 1 квартале :
строка 26 - 10 млн
строка 27 - 10 млн

Да.
ясмин79 говорит:
строка 24 - 4 млн
строка 27 - 6 млн.

Да.
ясмин79 говорит:
если , я в 1 кв. не указала ничего в строке 27 ,нужно сдавать допик

Да.
ясмин79 говорит:
получается 10 млн нигде не указываем ?

Как это - в 1 кв. надо указать, а во втором уже за минусом 4 млн то у Вас как раз таки и осталось 6 млн в зачете.
Автор: Planeta
Добавлено: #99  Вт Авг 11, 2009 15:00:16
Заголовок сообщения: заполнение ф 300.00.27
Всем привет!У меня в 1кв было превышение по НДС,а во втором уже к уплате вылез,как мне отразить сумму к уплате и нужно ли отражать превышение которое было в 1квартале????
Автор: Kenga
Добавлено: #100  Вт Авг 11, 2009 15:28:57
Заголовок сообщения:
Planeta, ваш вопрос перенесен, читайте эту ветку.
Автор: Planeta
Добавлено: #101  Вт Авг 11, 2009 16:09:26
Заголовок сообщения:
Может я и туплю!!!!!но ничего с моим вопросом не связано там!!!!!у меня ситуация
1квартал:
300.00.012 ндс-50 000
300.00.001ндс-20 000
получаеться у меня
300.00.026-30 000 ТАК????-это превышение
теперь
2квартал
300.00.001ндс -80 000
300.00.012ндс-10 000
получаеться
300.00.24-70 000 ТАК????
Но ведь у меня в 1кв есть строка 300.00.026-30 000!!!!!!
Так вот вопрос во втором квартале как правильно написать строку 300.00.024 уже сминусовать 1кв или здесь ставиться вся сумма за 2кв но где то отражается первый?ИЛИ КАК ПОДСКАЖИТЕ??????????????
Автор: Мара
Добавлено: #102  Вт Авг 11, 2009 16:12:34
Заголовок сообщения:
Planeta говорит:
300.00.012 ндс-50 000
300.00.001ндс-20 000
получаеться у меня
300.00.026-30 000

не опечатка?

Добавлено спустя 3 минуты 37 секунд:

Миранда
правой мышкой - падает меню -"Добавить строку"
Автор: Planeta
Добавлено: #103  Вт Авг 11, 2009 16:17:24
Заголовок сообщения:
нет не опечатка реализована меньше чем куплено!!!
Автор: Мара
Добавлено: #104  Вт Авг 11, 2009 16:19:15
Заголовок сообщения:
Planeta
извиняюсь- поняла почему-то не сразу....
По любой в 24ой и 26ой - результат текущего квартала, а 27я - для нарастающего итога. В Вашем примере 0 будет. Т.к. съелся зачёт.
Автор: Айнука
Добавлено: #105  Вт Авг 11, 2009 16:19:54
Заголовок сообщения:
Planeta
во 2-ом квартале в строку 300.00.024 ставите сумму 70000 тенге (когда сядет на лицевой суммы перекроются - переплата и начисление), вам нужно доплатить только 40000 тенге
Автор: Мара
Добавлено: #106  Вт Авг 11, 2009 16:23:39
Заголовок сообщения:
Айнука - тоже это имела ввиду....
Автор: Planeta
Добавлено: #107  Вт Авг 11, 2009 16:24:29
Заголовок сообщения:
Так а что в налоговой правильно потом отразят то???????если я во втором квартале в строке покажу только за этот квартал ,так как они поймут что если минусовать 1квартал то к уплате будет меньше уже(во 2кв)???????
Автор: Мара
Добавлено: #108  Вт Авг 11, 2009 16:26:43
Заголовок сообщения:
Planetaпо крайней мере - уже не первый год разносится строка к начислению или к уменьшению.....а строка которая раньше называлась к уплате в бюджет - справочно указывалась.
Автор: Айнука
Добавлено: #109  Вт Авг 11, 2009 16:27:16
Заголовок сообщения:
Planeta
что вы так нервничаете, Мара вам уже объяснила, что в данных строках вам все равно придется по-любой ставить результат за сдаваемый квартал
Автор: Planeta
Добавлено: #110  Вт Авг 11, 2009 16:38:05
Заголовок сообщения:
всем спасибо!
Автор: Айнука
Добавлено: #111  Вт Авг 11, 2009 16:39:06
Заголовок сообщения:
Planeta
кнопки есть если что
Автор: Евлеша
Добавлено: #112  Ср Авг 12, 2009 11:03:22
Заголовок сообщения:
Доброго асем дня. Запуталась подскажите пожалуйста, если в 1 квартале по ф. 300 было превышение НДС в зачет над суммой начисленного налога =5745 по строке 300.00.027, то теперь во 2 квартале у меня НДС начисленный =11737 а по преобретенным товарам(работ усл) =4869, значит строка 300.00.024=11737-4869=6868; строка 300.0025=0; строка 300.00.026=0; строка 300.00.027=0; строка 300.00.028=5745. Правильно ли это?
Автор: Елена Т
Добавлено: #113  Ср Авг 12, 2009 11:12:27
Заголовок сообщения:
Евлеша говорит:
значит строка 300.00.024=11737-4869=6868, строка 300.0025=0; строка 300.00.026=0; строка 300.00.027=0;

Правильно.
Евлеша говорит:
строка 300.00.028=5745.

Нет, в этой строке зачет переносимый с прошлого года, т.е. данные по зачету по состоянию на 01.01.09г.
5745 зачлись в счет суммы НДС к начислению за 2 квартал. На лицевом у Вас сейчас зачет 5745 тенге, сдадите отчет начислят 6868 тенге и к оплате останется 1123 тенге.
Автор: Сударыня
Добавлено: #114  Ср Авг 12, 2009 11:20:37
Заголовок сообщения:
Все таки недопонимаю немного, какя строка садиться на лицевой счет-300.00.024 при раздельном методе ?

Кто бы развеял мои сомнения

Зачет переносимый предыдущего периода 300 1 кв 2009
Сумма начисленного НДС 1200
Сумму относимого в зачет в текущем периоде 1100
По строкам:
300.00.024 -100 (1200-1100)
300.00.027-300

А куда указать сумму 200 (300-100)
Правильно?
Какая сумма сядет на лицевой счет? :(
Автор: Евлеша
Добавлено: #115  Ср Авг 12, 2009 11:19:00
Заголовок сообщения:
значит и строка 300.00.028 тоже =0

Добавлено спустя 7 минут 30 секунд:

во 2 квартале
Автор: Елена Т
Добавлено: #116  Ср Авг 12, 2009 11:33:26
Заголовок сообщения:
Да.
Автор: Сударыня
Добавлено: #117  Ср Авг 12, 2009 11:49:53
Заголовок сообщения:
Проясните ситуацию по строке 300.00.028
в строке 300.00.028 указывается превышение суммы налога на добавленную стоимость, относимого в зачет, над суммой начисленного налога по состоянию на 01.01.2009 года с учетом предоставленных деклараций за предыдущие налоговые периоды.

:) Как я понимаю записать данные декларации за 4 квартал 2008 года, но зачем? Как это влияет на декларацию 2 квартала 2009 года? :(
Автор: Елена Т
Добавлено: #118  Ср Авг 12, 2009 12:05:38
Заголовок сообщения:
SeminaNV Вам сюда
http://balans.kz/viewtopic.php?p=234917#234917
Автор: AWA
Добавлено: #119  Ср Авг 12, 2009 14:53:09
Заголовок сообщения:
Scorp 3 говорит:
Строка 028 заполняется из кв. в кв. одна и таже сумма, если на 01.01.09 было превышение НДС на лицевом (- начисление за 4 кв 08г)


Прочитав ветку и составляя декларацию за 2 кв., пришла к выводу, что не может одна и та же сумма по строке 300.00.028 повторяться из квартала в квартал.
Рассмотрим пример:
Данные декларации за 1 кв. 09:
строка 024 = 0
строка 026 = 39900
строка 027 = 84300 (026+028), т.к.
Елена Т говорит:
300.00.027= превышение зачета за 1 кв+ превышение зачета на 01.01.09 согласно строке 300.00.028

строка 028= 44400

Данные декларации за 2 кв. 09:
строка 024 = 238000
строка 026 = 0
строка 027 = 0 (=027 за 1 кв. – 024 за 2 кв. + 026 за 2 кв., т.е. 84300-238000+0 = 0, т.к. отрицат.значение недопустимо)
строка 028= 0 (т.к. эта сумма уже включена в строку 027 за 1 кв. и зачтена во 2 кв.)

А если в 028 опять поставить сумму превышения на 01.01.09г. = 44400, то, следуя формуле заполнения строки 027,
эту сумму надо опять же включить в 027, но тогда зачет переплаты на 01.01.09г. может пройти дважды, трижды и т.д. по кварталам.
Считаю, чтобы данная формула для строки 027 работала корректно, во 2,3,4 кварталах строка 028 должна быть = 0.

Т.е. для расчетов по НДС строка 028 нужна только в 1 квартале, когда мы переносим данные из нее в строку 027. И в дальнейших декларациях учет по превышению ведется с помощью строки 027.

Какие будут мнения?
Автор: Елена Т
Добавлено: #120  Ср Авг 12, 2009 15:36:34
Заголовок сообщения:
AWA говорит:
Т.е. для расчетов по НДС строка 028 нужна только в 1 квартале, когда мы переносим данные из нее в строку 027. И в дальнейших декларациях учет по превышению ведется с помощью строки 027.

Да, Вы правы.
Автор: Scorp 3
Добавлено: #121  Ср Авг 12, 2009 16:06:05
Заголовок сообщения:
А где Вы увидели формулу в правилах заполнения строки 300.00.027?
В строку 300.00.028 надо заполнять сумму налога на 01.01.09 весь год, даже если эта сумма не участвует в расчетах, кроме 1 кв.
Автор: katerina099
Добавлено: #122  Ср Авг 12, 2009 18:13:31
Заголовок сообщения:
AWA говорит:
Т.е. для расчетов по НДС строка 028 нужна только в 1 квартале, когда мы переносим данные из нее в строку 027. И в дальнейших декларациях учет по превышению ведется с помощью строки 027.

Я тоже так думаю.

Добавлено спустя 12 минут 52 секунды:

Я вот только не поняла. Если у меня в этом квартале превышение, я одну и ту же сумму ставлю в 026 и в 027.?
В расчетах на лицевом счете какая из этих строк будет участвовать в следующем квартале?
Автор: Елена Т
Добавлено: #123  Ср Авг 12, 2009 18:29:50
Заголовок сообщения:
katerina099
Цифры давайте 27 стр 1кв, и что во 2 кв. стр24 или 26, тогда подскажем.
Автор: katerina099
Добавлено: #124  Ср Авг 12, 2009 18:31:07
Заголовок сообщения:
Все, запуталась, согласилась с AWA по 028, а по 027 в текущем квартале засомневалась.

Добавлено спустя 5 минут 59 секунд:

1-ый кв. стр. 026 - 74350
2 кв. к уплате стр. 024 - 358820

Но я в 1-ом квартале превышение поставила только в 026, в 027 ничего не ставила. Неправильно сделала?
За прошлый год никаких превышений не было.
Автор: Елена Т
Добавлено: #125  Ср Авг 12, 2009 18:45:38
Заголовок сообщения:
katerina099 говорит:
Но я в 1-ом квартале превышение поставила только в 026, в 027 ничего не ставила. Неправильно сделала?

Да, по правилам заполнения надо сдать допик и указать в 27стр 74350, хотя он на лицевой и не садится.
На лицевой сдятся суммы по стр.300.00.024 или 300.00.026.
Сейчас на лицевой за 2 кв сядет сумма 358820, а на лиц.счете уже есть зачетный НДС 74350, к оплате выйдет 284470тг.
Автор: katerina099
Добавлено: #126  Ср Авг 12, 2009 18:50:15
Заголовок сообщения:
Получается что стр. 027 чисто справочная, если она на лицевой не садиться.
И допик мне нужно сдать чисто для порядка, на расчеты этот допик никак не влияет?
Автор: Елена Т
Добавлено: #127  Ср Авг 12, 2009 18:53:14
Заголовок сообщения:
Верно.
Автор: Моника
Добавлено: #128  Чт Авг 13, 2009 17:51:52
Заголовок сообщения:
В какой строке указывается зачетный НДС с прошлого периода.
Автор: Елена Т
Добавлено: #129  Чт Авг 13, 2009 17:53:55
Заголовок сообщения:
Моника
300.00.027
Автор: Моника
Добавлено: #130  Чт Авг 13, 2009 18:05:17
Заголовок сообщения:
Никак не удается в реглам.300 форме уменьшить начисленный НДС в строке 300.00.24 на сумму зачета прошлого периода, даже если ставлю сумму в строку 300.00.027. Или это не возможно?, изменить после выгрузки в СОНО?
Автор: Елена Т
Добавлено: #131  Чт Авг 13, 2009 18:12:03
Заголовок сообщения:
Моника
А и не надо, правильно у Вас считает 24стр. Она сядет на лицевой и тем самым уменьшит сумму прежнего зачета.
Елена Т говорит:
300.00.027

Не так
300.00.027 2кв= 300.00.027 1кв-300.00.024 2кв+300.00.026 2кв.

Добавлено спустя 1 минуту 14 секунд:

Елена Т говорит:
300.00.027 2кв= 300.00.027 1кв-300.00.024 2кв+300.00.026 2кв.

Если сумма получилась с минусом значит ставите 0. А если с плюсом то ставите эту сумму.
Автор: taxnur
Добавлено: #132  Чт Авг 13, 2009 20:50:36
Заголовок сообщения:
нда, тяжеловаты эти строки 27 и 28 для понимания их сути...
Scorp 3 говорит:
А где Вы увидели формулу в правилах заполнения строки 300.00.027?
В строку 300.00.028 надо заполнять сумму налога на 01.01.09 весь год, даже если эта сумма не участвует в расчетах, кроме 1 кв.

это мнение как будто более менее похоже на истину... но какая тогда польза в отражении одной и той же суммы (превышение на 01,01,09) из квартала в квартал в течение всего 2009 года, а возможно и в последующих годах, если форма не изменится? польза только в 1 кв 09 года и все что ли? вумные эксперты-разработчики только для 1 квартал 09 года придумали 28 строку?
Автор: МаксНата
Добавлено: #133  Пт Авг 14, 2009 15:31:03
Заголовок сообщения:
Добрый день, помогите в 1 кв 2009 года превышение суммы НДС, относимого в зачет над суммой начисленного 80 000.
Как учесть эту сумму во втором квартале? куда поставить сумму зачетов переносимых из предыдущих налоговых периодов
Автор: Елена Т
Добавлено: #134  Пт Авг 14, 2009 15:51:35
Заголовок сообщения:
МаксНата говорит:
в 1 кв 2009 года превышение суммы НДС, относимого в зачет над суммой начисленного 80 000.

Проставить 80000 в 300.00.027 за 1 кв.-сдать допик.
Далее
Елена Т говорит:
300.00.027 2кв= 300.00.027 1кв-300.00.024 2кв+300.00.026 2кв.

Елена Т говорит:
Если сумма получилась с минусом значит ставите 0. А если с плюсом то ставите эту сумму.

Автор: vahmerova
Добавлено: #135  Сб Авг 15, 2009 22:57:37
Заголовок сообщения:
Прочитала всю тему внимательно. Вроде бы все поняла, но сомнения есть. Будьте добры, кто разобрался, проверьте цифры.

1 кв.
300.00.24 - 88 585
300.00.27 - 12 267
300.00.28 - 100 852

2 кв.
300.00.24 - 1 247
300.00.27 - 11 020
300.00.28 - 100 852

мне кажется, что правильно :oops:

спасибо заранее!
Автор: Scorp 3
Добавлено: #136  Вс Авг 16, 2009 09:55:18
Заголовок сообщения:
vahmerova, все верно.
Автор: Лиана
Добавлено: #137  Чт Авг 20, 2009 10:30:19
Заголовок сообщения:
Второй квартал прошел. Кто-нибудь однозначно решил, какую сумму ставить в строке 300.00.027? У нас в НК в отделе НДС устно говорят вообще не заполнять 27 и 28 строки, если нет экспорта - импорта. Но слова к делу не пришьешь.
Автор: Елена Т
Добавлено: #138  Чт Авг 20, 2009 10:46:34
Заголовок сообщения:
Лиана
Вам сюда http://balans.kz/viewtopic.php?p=234917#234917
Автор: Rezeda
Добавлено: #139  Ср Авг 26, 2009 15:37:09
Заголовок сообщения: Заполнение ФНО по НДС в 2009 г.
В 1 кв. 2009 года предоставлено услуг на сумму 92 000,0 тыс (НДС к уплате) и приобретено ОС на сумму 256655,0 тыс. (НДС к зачету), соответственно сумма превышения указана в стр. 300.00.026, в стр. 300.00.027 указана с нарастающим итогом. Во 2 кв. была реализация ОС на сумму 247278,0 тыс (НДС к уплате), соответственно указан в стр. 300.00.024. Такой вопрос: где указать сумму НДС переносимую из предыдущих налоговых периодов и сумму к уплате с учетом зачетов (или переносимый остаток). В данной форме его нет в отличие от старой.

темы объединены = Solitary
Автор: Мара
Добавлено: #140  Ср Авг 26, 2009 16:24:22
Заголовок сообщения:
Rezeda говорит:
В данной форме его нет

да это так, в 027ой указываете "нарастающим"
Автор: Елена Т
Добавлено: #141  Ср Авг 26, 2009 16:30:16
Заголовок сообщения:
Почитайте эту тему http://balans.kz/viewtopic.php?p=234917#234917
Автор: Rado
Добавлено: #142  Ср Авг 26, 2009 17:19:08
Заголовок сообщения:
в 27 строку
Автор: Салтанат
Добавлено: #143  Чт Авг 27, 2009 18:35:01
Заголовок сообщения:
Елена Т, если мы начали работать с 2009 г. с апреля месяца у меня на 01.01.2009г. ничего нет, а 2 кв превышение, то я все это показываю в 3 кв. в ст. 300.00.027 и 300.00.028 ничего не указываю, в предыдущем налоговом периоде у меня была нулевка по 300 форме?
Автор: Елена Т
Добавлено: #144  Чт Авг 27, 2009 18:40:05
Заголовок сообщения:
Зайдите в тему по сслыке в посте 157, там я писала формулу по строке 300.00.027
Салтанат говорит:
300.00.028 ничего не указываю
Да.

Добавлено спустя 6 минут 5 секунд:

У Вас
300.00.027 2кв=300.00.026 2кв.
300.00.027 3кв= 300.00.027 2кв - 300.00.024 3кв+300.00.026 3кв.
Автор: Салтанат
Добавлено: #145  Пт Авг 28, 2009 10:33:05
Заголовок сообщения:
300.00.027 2кв=300.00.026 2кв. Это значит во 2 кв. я должна поставить сумму если даже у меня в 1 кв. была 0. А почему тогда написано, что за предыдущий налоговый период, у меня предыдущий налоговый период это 1 кв.=0?
Автор: Мара
Добавлено: #146  Пт Авг 28, 2009 10:38:05
Заголовок сообщения:
Салтанат говорит:
тогда написано, что за предыдущий налоговый период

где написано? написано "Превышение суммы НДС ...нарастающим итогом..."
Автор: Салтанат
Добавлено: #147  Пт Авг 28, 2009 10:44:11
Заголовок сообщения:
в 1в. все нули
во 2 кв стр 300.00.026 = 1693488, стр 300.00.027 ничего не ставила, так как в 1 кв. было 0. Думала, что поставлю в 3 кв, значит не правильно сделала. Нужно сдать допик?
Автор: Елена Т
Добавлено: #148  Пт Авг 28, 2009 10:46:47
Заголовок сообщения:
Салтанат говорит:
Это значит во 2 кв. я должна поставить сумму если даже у меня в 1 кв. была 0

Да. Сумма проставляется нарастающим, поэтому.

Добавлено спустя 38 секунд:

Салтанат говорит:
Нужно сдать допик

Автор: Салтанат
Добавлено: #149  Пт Авг 28, 2009 10:47:58
Заголовок сообщения:
где написано? написано "Превышение суммы НДС ...нарастающим итогом..."[/quote]
4) в строке 300.00.027 указывается превышение суммы налога на добавленную стоимость, относимого в зачет, над суммой начисленного налога с нарастающим итогом (с учетом зачетов, переносимых из предыдущих налоговых периодов). Строка 300.00.027 включает в себя строку 300.00.027 I;
Может я не правильно понела

Добавлено спустя 1 минуту 6 секунд:

Спасибо всем.
Автор: alkaed
Добавлено: #150  Пт Окт 16, 2009 12:21:41
Заголовок сообщения:
Ветку читал, но запутался еще больше, задача такова: На 1.01.2009г имелось превышения зачета по НДС над начисленным в размере 939 тг, но т.к. в 1 кв. 2009 года превышения не было, то эта сумма соответственно была вычтена из начисленного, во 2 кв. 2009 года было превышение зачета в размере 600000 тг. что и было отражено в строках 300.00.026 и 300.00.27, в 3 кв. 2009 года опять имеется превышение зачета над начисленнымв размере 22000 тг. ... отсюда и возникает вопрос как заполнить строки 26 и 27? Путем логических умозаключений мне кажется что в строке 300.00.027 должна быть сумма всех превышений за год то бишь 600000 тг. + 20000 тг., так? а в строке 300.00.026 только за текущий квартал то бишь 22000 тг.?
Развейте сомнения бедного сисадмина, я не булхахтер :(
Автор: Елена Т
Добавлено: #151  Пт Окт 16, 2009 12:48:33
Заголовок сообщения:
alkaed говорит:
На 1.01.2009г имелось превышения зачета по НДС над начисленным в размере 939 тг

Теперь нужны от Вас за каждый квартал строки 300.00.024 или 300.00.026.
Ну по идее такая формула:
300.00.027 в 3кв=300.00.028 (на 01.01.09)+300.00.026 (1кв)-300.00.024(1кв)+300.00.026(2кв)-300.00.024(2кв)+300.00.026(3кв)-300.00.024(3кв).
Если получится с минусом то ставите 0, с плюсом ставите полученную цифру.
Автор: Тата79
Добавлено: #152  Чт Окт 29, 2009 12:40:38
Заголовок сообщения:
Коллеги подскажите пожайлусто правильноть моих действий:
Во 2 кв. у меня идет превышение суммы НДС зачета над начисленной (стр.300.00.027) 230 976тг.
В 3 кв. : начисленно НДС 872 463 тг, зачет 568 044, получается стр.300 00 024 (к уплате) 304 419.
Что дальше делать? что ставить в стр.300.00.024:304 419тг или 73 443тг(304419-230976)?????
и строку 300.00.027 оставлять пустой?
Автор: Елена Т
Добавлено: #153  Чт Окт 29, 2009 12:43:18
Заголовок сообщения:
Тата79 говорит:
получается стр.300 00 024 (к уплате) 304 419.

Верно.
Тата79 говорит:
и строку 300.00.027 оставлять пустой?

А Вы считали по формуле
Елена Т говорит:
300.00.027 в 3кв=300.00.028 (на 01.01.09)+300.00.026 (1кв)-300.00.024(1кв)+300.00.026(2кв)-300.00.024(2кв)+300.00.026(3кв)-300.00.024(3кв).
Если получится с минусом то ставите 0, с плюсом ставите полученную цифру.

???
Автор: Тата79
Добавлено: #154  Чт Окт 29, 2009 12:52:34
Заголовок сообщения:
Елена Т, получается -73443, значит оставляю "0", спасибо.
А еще вопрос во 2 кв. у меня в стр.300.00.024 было 182 528, а в стр.300.00.027 230 976тенге, теперь НУ выставляет мне увед по неуплате НДС 182 528, ведь они должны были перекрыть эту сумму моей переплатой, а они на лицевой посадили только сумму к уплате... Как быть?
Автор: Елена Т
Добавлено: #155  Чт Окт 29, 2009 12:58:46
Заголовок сообщения:
Тата79 говорит:
Елена Т, получается -73443, значит оставляю "0", спасибо.

Верно.
Тата79 говорит:
во 2 кв. у меня в стр.300.00.024 было 182 528

Тата79 говорит:
на лицевой посадили только сумму к уплате

Всё верно, садятся на лицевой суммы по строкам 300.00.024 или 300.00.026.
Тата79 говорит:
а в стр.300.00.027 230 976тенге

Такая цифра должна быть у Вас переплатой на лицевом.
Где то у Вас ошибка, посчитайте каждый квартал по моей формуле и увидите в каком вкралась ошибка.
На 01.01.09 был зачетный НДС? Был ли он в такой сумме на лицевом в остатке?
Автор: Тата79
Добавлено: #156  Чт Окт 29, 2009 13:32:06
Заголовок сообщения:
Елена Т, нет на 01.01.09 НДС не было
в 1кв. у меня было превышение суммы НДС я ее поставила в 300.00.026 400 000, переносить ее надо было в 300.00.027? Или просто оставить в 300.00.026?
Автор: Елена Т
Добавлено: #157  Чт Окт 29, 2009 13:35:25
Заголовок сообщения:
Тата79 говорит:
переносить ее надо было в 300.00.027?

Да, т.к. считается нарастающим с учетом текущего квартала.
Елена Т говорит:
300.00.027 в 3кв=300.00.028 (на 01.01.09)+300.00.026 (1кв)-300.00.024(1кв)+300.00.026(2кв)-300.00.024(2кв)+300.00.026(3кв)-300.00.024(3кв).
Если получится с минусом то ставите 0, с плюсом ставите полученную цифру.

300.00.027 в 2кв=300.00.028 (на 01.01.09)+300.00.026 (1кв)-300.00.024(1кв)+300.00.026(2кв)-300.00.024(2кв)
300.00.027 в 1кв=300.00.028 (на 01.01.09)+300.00.026 (1кв)-300.00.024(1кв)
Автор: Тата79
Добавлено: #158  Чт Окт 29, 2009 13:38:15
Заголовок сообщения:
Елена Т, спасибо большое (жму на "спасибку"), теперь нужно сдать допку, чтобы на лицевом появилась переплата?
Автор: Елена Т
Добавлено: #159  Чт Окт 29, 2009 13:40:50
Заголовок сообщения:
Елена Т говорит:
садятся на лицевой суммы по строкам 300.00.024 или 300.00.026.

У Вас в этих строках цифры поменялись? Ведь только они садятся на лиц.счет.
А по стр.300.00.027 да сдать допики.
Тата79 говорит:
в 1кв. у меня было превышение суммы НДС я ее поставила в 300.00.026 400 000

А что было в 2 квартале?
Автор: Тата79
Добавлено: #160  Чт Окт 29, 2009 13:45:53
Заголовок сообщения:
Елена Т
во 2 кв. к начислению НДС 667 370, зачет 484 842, я сделала так: стр.300.00.024-182 528 (667 370-484 842),
стр.300.00.027 -217 472тенге, стр. 300.00.026- "0"
Автор: Елена Т
Добавлено: #161  Чт Окт 29, 2009 16:27:12
Заголовок сообщения:
Тата79 говорит:
в 1кв. у меня было превышение суммы НДС я ее поставила в 300.00.026 400 000

Должна сесть как переплата на лицевой сумма 40000.
Тата79 говорит:
во 2 кв. к начислению НДС 667 370, зачет 484 842,

значит 2кв.300.00.024 должна быть равна=182528 сядет к начислению
Остаток на начало 3 квартала = зачет на сумму (400000-182528)=217472
Тата79 говорит:
стр.300.00.027 -217 472тенге

Значит Вы посчитали верно как и я. И на момент когда село начисление 182528 у Вас на лицевом должна быть переплата из-за превышения зачета в 1кв в сумме 400000. Вот и выясните села ли сумма 400000 как переплата.
Недоимки не должно быть, у Вас даже еще осталось на начало 3кв сумма зачета 217472 тенге.

Знаете была такая тупая ситуация у нас в НК тупо требуют оплатить начисленное и даже не смотрят на переплату по лиц.счету.
Если это такая же ситуация то давите на них, Вы ничего не нарушали и ничего не подписывайте.
Автор: Тата79
Добавлено: #162  Чт Окт 29, 2009 16:35:39
Заголовок сообщения:
Елена Т, я только что из НК за 1 кв. сумма переплаты не села на лицевой, отсюда и недоимка, в 307 каб. все объяснила, сказали, что будут ждать когда сядет арест накладывать не будут, вроде с пониманием отнеслись, но на всякий случай напишу на уведомление объяснительную, чтобы они поставили мне на ней штамп, хочу подстраховаться.
Автор: Елена Т
Добавлено: #163  Чт Окт 29, 2009 16:38:41
Заголовок сообщения:
Тата79 говорит:
за 1 кв. сумма переплаты не села на лицевой

Вот-вот.
Тата79 говорит:
сказали, что будут ждать когда сядет

А самим вручную посадить - отказываются?
Тата79 говорит:
Арест накладывать не будут, вроде с пониманием отнеслись

Ну и хорошо.
Автор: Тата79
Добавлено: #164  Чт Окт 29, 2009 16:46:21
Заголовок сообщения:
[quote="Елена Т
А самим вручную посадить - отказываются?

нет не отказались, я попросила они подали реестр, будут садить вручную, но сказала инспектор, что подпишут этот реестр дня через 3-4, а за это время уже счет могут арестовать, поэтому я и пошла в 307 каб., чтобы им тоже все объяснить, а объяснительную напишу, чтобы уж наверняка все было)))) Как говориться-На налоговика надейся, а сам не плошай:)
Автор: Евлеша
Добавлено: #165  Пт Окт 30, 2009 15:32:05
Заголовок сообщения:
Здраствуйте немного путаюсь при заполнении ф 300, вопрос по строке 300.00.027. Подскажите пожалуйста на моем примере. Файл прикреплю Нужно ли поставить в этой строке 5215?
Автор: Евлеша
Добавлено: #166  Пт Окт 30, 2009 16:48:43
Заголовок сообщения:
форумчане кто навеки въехал в заполнение ф 300, посмотрите пожалуйста мой вопрос :%):
Автор: Елена Т
Добавлено: #167  Пт Окт 30, 2009 16:51:22
Заголовок сообщения:
Евлеша
Из правил
Цитата:
в строке 300.00.027 указывается превышение суммы налога на добавленную стоимость, относимого в зачет, над суммой начисленного налога с нарастающим итогом (с учетом зачетов, переносимых из предыдущих налоговых периодов)

Т.к. у Вас во 2-м квартале по расчету получился минус и в стр.300.00.027 Вы поставили ноль, то в 3кв ставите в 300.00.027 сумму без учета минуса прошлого квартала, т.е. сумму превышения зачета только за 3 квартал=6338.
Да, из-за этих минусов в формуле есть погрешность.
300.00.027 3кв=300.00.027 2кв+300.00.026 3кв-300.00.024 3кв
Автор: Евлеша
Добавлено: #168  Пт Окт 30, 2009 16:58:59
Заголовок сообщения:
так вот тут то и путаюсь за 2 квартал получилась строка 300.00.027=-1123, т.к с минусом не ставим значит "0", а теперь в 3 квартале выходит, что нужно все же смотреть на отрицательный результат и получится на моем примере в 3 квартале стр 30.00.027= - 1123+6338=5215, так?

Добавлено спустя 1 минуту 57 секунд:

ну вот минус остался на другой строке -1123
Автор: Елена Т
Добавлено: #169  Пт Окт 30, 2009 17:02:58
Заголовок сообщения:
Елена Т говорит:
с учетом зачетов, переносимых из предыдущих налоговых периодов)

В правилах слова с учетом зачетов из прошлых периодов, у Вас со второго квартала нет переносимых зачетов и значит что минусовая цифра не учитывается:
стр.300.00.027=0+6338=6338.
Автор: Евлеша
Добавлено: #170  Пт Окт 30, 2009 17:12:24
Заголовок сообщения:
ну вот и приехали, сомниваюсь, потому что не считаю что тут эти правила правильны, смысл этой строки если она дает неправильную информацию, толи хотели создать строку наподобии приложения 10 как раньше было и неполучилось :) спасибо Елена Т спасибо ценю ваши ответы как всегда.
Автор: Марина У-Ка
Добавлено: #171  Ср Ноя 04, 2009 12:42:55
Заголовок сообщения:
4 квартал 2008 к уплате
300.00.025
40 000
1 квартал 2009 к уплате
300.00.024
100 000
2 квартал 2009 к уплате
300.00.024
150 000
3 квартал 2009
300.00.026
20 000 (она должна встать в лиц. счете на уменьшение)
т.е. за 3 квартал 2009 года заполняю только строку 300.00.026
а уже в 4 квартале смотрю как заполнять 300.00.027
или в 3 квартале 2009 уже ставлю строку 300.00.027 (+20 000)
а 300.00.028 вообще не заполняю
Автор: Елена Т
Добавлено: #172  Ср Ноя 04, 2009 12:45:33
Заголовок сообщения:
Марина У-Ка говорит:
или в 3 квартале 2009 уже ставлю строку 300.00.027 (+20 000)
а 300.00.028 вообще не заполняю

Автор: Марина У-Ка
Добавлено: #173  Ср Ноя 04, 2009 13:05:16
Заголовок сообщения:
Да пыталась разобраться по лиц.счету ндс в КН, стоит переплата, понимаю, что начисление за 1 квартал (сдавала на бум.нос) не произошло
инфо по формам в КН
300 1квартал статус принята
300 2 квартал статус Обрабатывается В ИНИС
Наверное нужно чтобы были все статусы разнесено.
Елена Т говорит:
А самим вручную посадить - отказываются?

Лучше пусть они этого не делают...
Я с этим столкнулась теперь 201(как только появился статус Разнесено) за 1 и 2 квартал начислилась по 2 раза (вылезла пеня). При перерегистрации по НДС они потребовали все декларации и похоже заносили вручную, теперь мне приходится следить самой....
Автор: Елена Т
Добавлено: #174  Ср Ноя 04, 2009 13:10:14
Заголовок сообщения:
Марина У-Ка говорит:
Наверное нужно чтобы были все статусы разнесено.

Для чего? Или Вы просто рассуждаете?
Автор: Volgina A
Добавлено: #175  Пн Янв 11, 2010 13:46:20
Заголовок сообщения:
Подскажите, какую сумму поставить в строку 300.00.024 , если например в строке 300,00,001-5000, а в строке 300.00.012 - 2000, получается что в строке 300,00,024 должно быть к оплате 3000, но если у нас есть зачетный ндс с 3 квартала мы его ставим в 300.00.028-1000, тогда в строку 300,00.024 будет сумма в 3000 или сразу поставить 2000?
Автор: Scorp 3
Добавлено: #176  Пн Янв 11, 2010 14:27:52
Заголовок сообщения:
Привышение в декларации за 3 кв. должно было быть в строке 300.00.026. За 4 кв. начисление в строку 300.00.024 - 3000,00. Тогда на лицевом все вычислится.
Автор: Елена Т
Добавлено: #177  Пн Янв 11, 2010 17:14:40
Заголовок сообщения:
Scorp 3 говорит:
За 4 кв. начисление в строку 300.00.024 - 3000,00. Тогда на лицевом все вычислится.

Верно.
Автор: Марина У-Ка
Добавлено: #178  Сб Янв 23, 2010 14:15:34
Заголовок сообщения:
В 3 квартале 2009(нет начисления)
300.00.026 21193
300.00.027 21193

В 4 квартале 2009
300.00.024 2864

Что 300.00.027 Не заполняю , никак не могу с ней врубиться, или там нужно ставить 18329?
Автор: Марина У-Ка
Добавлено: #179  Сб Янв 23, 2010 17:48:55
Заголовок сообщения:
300.00.027 в 4кв=300.00.028 (на 01.01.09)+300.00.026 (1кв)-300.00.024(1кв)+300.00.026(2кв)-300.00.024(2кв)+300.00.026(3кв)-300.00.024(3кв)+ 300.00.026(4кв) -300.00.024(4кв)
т.е. понятно 300.00.027 в 4кв=18329 извиняюсь читать внимательней нужно мне было Но как я поняла она справочная эта строка
Автор: Елена Т
Добавлено: #180  Пн Янв 25, 2010 12:23:16
Заголовок сообщения:
Марина У-Ка говорит:
т.е. понятно 300.00.027 в 4кв=18329 извиняюсь читать внимательней нужно мне было Но как я поняла она справочная эта строка

Верно, но данная строка подлежит обязательному заполнению, данные этой строки нужны например при снятии с учета по НДС.
Автор: Марина У-Ка
Добавлено: #181  Пн Янв 25, 2010 13:21:21
Заголовок сообщения:
Огромное спасибо! И конечно нажала!
Автор: Танюша
Добавлено: #182  Вт Фев 09, 2010 11:53:17
Заголовок сообщения:
Добрый день. Заполняю дополнительную декларацию по 300 форме,
300.00.024 - без изменений
300.00.025 - без изменений
300.00.026 - 2539
Вопрос:
300.00.027 - 2539, или 300.00.027 - без изменений, или 300.00.027 - 2539 + значение в очередной декларации по этой строке?
Автор: Елена Т
Добавлено: #183  Вт Фев 09, 2010 12:04:15
Заголовок сообщения:
300.00.027 цифры по основной форме нужны.
Автор: Танюша
Добавлено: #184  Вт Фев 09, 2010 12:07:13
Заголовок сообщения:
по очередной: 300.00.027 - 44 472 352
Автор: Елена Т
Добавлено: #185  Вт Фев 09, 2010 12:11:04
Заголовок сообщения:
Танюша говорит:
44 472 352

Танюша говорит:
300.00.026 - 2539

Цифры плюсом ведь.
Значит в дополнительной
300.00.027 +2539
Увеличивая НДС в зачет нарастающим.
Автор: Танюша
Добавлено: #186  Вт Фев 09, 2010 12:12:53
Заголовок сообщения:
:Rose:
Автор: таня
Добавлено: #187  Ср Фев 17, 2010 11:39:18
Заголовок сообщения:
а если я сдаю дополнительную 300ф за 3 кв,и там всего одна сч.фактура поступление ТМЦ, что мне ставить в 300.00.026
например у меня было 300.00.026 424754, а теперь я прибавляю к этой сумме дополнительную сумму
Автор: Tary
Добавлено: #188  Ср Фев 17, 2010 11:44:10
Заголовок сообщения:
Вы пишите сумму на которую изменилась ваша форма. с "+" или "-"
Автор: Nemo
Добавлено: #189  Ср Фев 17, 2010 11:45:35
Заголовок сообщения:
таня
в 300.00.026 ставите сумму разницу по этой неучтенной накладной поступления ТМЦ. например, если по накладной сумма НДС 20000 тенге, то и в строку 300,00,026 ставите 20000. но не в коем случае не всю сумму вместе с
Танюша говорит:
424754

Автор: таня
Добавлено: #190  Ср Фев 17, 2010 11:57:18
Заголовок сообщения:
тогда я просто пишу в 300.00.026 сумму НДС по этой сч. ф 225000 например, и всё?
Автор: Nemo
Добавлено: #191  Ср Фев 17, 2010 12:00:28
Заголовок сообщения:
таня говорит:
и всё

да, тем самым увеличиваете сумму зачета. не забудьте заполнить строку 300.00.012
Автор: МАРИНА KV.
Добавлено: #192  Пн Мар 01, 2010 15:13:35
Заголовок сообщения:
Всем привет . Вопрос хочу задать конкретно по строке 300,00,029 - только прошу ответить тех кто точно знает ответ ..потому что уже перечитано все что можно и скачано ,а вопрос остался ... на примере хозяйственной операции прошу показать ,что указывается в строке 300,00,029. Что означает -" сумма НДС по товарам , работам , услугам , использованным для целей оборотов по нулевой ставке"? перечитала все правила заполнения . скачала их с баланса . написаны общие фразы. перечитала все статьи на которые есть ссылки . прочла все ветки по заполнению прил.300,01( потому как именно от туда переноситься сумма ) , но везде просто ответ не заполняйте в вашем случае... а что эта формулировка означает ...если можно простым языком ... с увж. жду очень .
Автор: МАРИНА KV.
Добавлено: #193  Вт Мар 02, 2010 23:24:43
Заголовок сообщения:
Ребята профессионалы..откликнитесь пжл...ну хоть пример приведите любой простыми словами ...типа продали мы трактор за границу и ......
Автор: Мара
Добавлено: #194  Ср Мар 03, 2010 00:10:20
Заголовок сообщения:
МАРИНА KV. говорит:
типа продали мы трактор за границу и ......

а этот трактор купили у кого-то? - вот этот НДС(при покупке) будет использованный для 0, трактор смазали, смонтажировали, чего-то ещё напрямую на трактор исиратили из материалов, вот он НДС с услуг и материалов для 0.
Автор: МАРИНА KV.
Добавлено: #195  Ср Мар 03, 2010 13:32:23
Заголовок сообщения:
так... все понятно про трактор..а вот в эту же строку 29 я имею ввиду из прил. 300,01 переносится сумма которая отражается в разделе " НДС , относимого в зачет ......" по строке 300,01,006- ( она называется международные грузоперевозки ) - вот тут что имеется ввиду ? если вашей логике следовать ( ну и моей тоже ), то отправляя машину в международную поездку , например я перевозчик и везу груз в россию для казахстанцев , то о каком НДС идет речь ? неужели если заправила по таллонам машину, то надо НДС взятый в зачет по приобретенному ГСМ отразить там ? это ж не возможно с точки зрения нашей работы? или я что то не так понимаю ...
Автор: Мара
Добавлено: #196  Ср Мар 03, 2010 15:58:00
Заголовок сообщения:
да нет по рукой формы по НДС, по-моему международную перевозку в 0% НДС включили, может там про оборот от реализации от международной перевозки?

Добавлено спустя 1 минуту 38 секунд:

там же про релизацию отражается? т.е. возможно выделен 0вой оброт по услуге такой перевозки?

Добавлено спустя 1 минуту 36 секунд:

ан нет - вы пишите там про зачёт..... надо форму и Правила глянуть

Добавлено спустя 4 минуты 19 секунд:

А ну да - там отдельно экспорт, отдельно международная перевозка....
т.е. это строка заполняется теми кто имеет оборот по международным перевозкам....
Автор: Ezhik в тумане
Добавлено: #197  Ср Мар 03, 2010 19:40:09
Заголовок сообщения:
Мара Вот сдесь посмотрите пожалуста более полный вопрос http://balans.kz/viewtopic.php?t=24756 по этой строке и форме 300. :Rose:
Мара говорит:
т.е. это строка заполняется теми кто имеет оборот по международным перевозкам....

Я как раз имею такой оборот по международным перевозкам
Автор: МАРИНА KV.
Добавлено: #198  Ср Мар 03, 2010 22:44:41
Заголовок сообщения:
Ежик вы уже здесь ..вот я тут правду пытаюсь найти ..ну что то не пойму ответ ..сейчас пойду по ссылке. ну ребята оборот по международной перевозке в первой части приложения.... наш раздел называется ." НДС в зачет ....." ну как же вы не поймете ... тут что то другое ?

Добавлено спустя 4 минуты 43 секунды:

здесь больше не пишем ? да ? а то удалят ...мы уж с 29 строки опять в первое приложение плавно перешли ... Мара ждем вас на ветке где ежик указал !
Автор: ясмин79
Добавлено: #199  Вт Авг 10, 2010 12:09:17
Заголовок сообщения:
Добрый день Подскажите ,как правильно заполнить раздел Расчеты по НДС за налоговый период за 2 квартал 2010 года .
Ситуация такая :
1. На лицевом счете переплата по НДС 10 000 ( образовалась за счет превышения зачетной стороны на начисленной)
2. За второй квартал к уплате 19 000 (строка 300.00.029)
Вопрос : В какой строке отобразить переплату и где указать ,что буду платить не 19 000 , а 9 000 ??
Автор: Марина У-Ка
Добавлено: #200  Пн Фев 18, 2013 14:22:23
Заголовок сообщения:
Пришло уведомление по камералке, за 4 квартал 2009 года
"Отклонение НДС относимого в зачет, над суммой начисленного НДС по строке 300.00.026 как разница строк 300.00.021-300.00.011 либо 300.00.022-300.00.011 в сумме 2864", а я ее и не заполняла, так как у меня начисление, в этом квартале
т.е. строка 300.00.011 102028
а строка 300.00.022 99164
Прошу помогите разобраться, что-то или не так я показала в строках, читала все вроде, но теперь уже и не знаю в 3 квартале за 2009 год начисления нету, строка 300.00.024 - пустая
заполнены строки
300.00.026 20961
300.00.027 20961
была доп. декларация за 3 квартал 2009 года, строка 300.00.024-пустая
300.00.026 232
300.00.027 232
=============
в 4 квартал
появляется начисление всего за квартал 2864, я заполнила строку
300.00.024 - 2864
а строку
300.00.027 уменьшила на сумму переходящую т.е. (20961+232 (доп декл)-2864 (начислено за 4кв)=18329
Автор: Елена Т
Добавлено: #201  Чт Мар 07, 2013 12:15:41
Заголовок сообщения:
Марина У-Ка, думаю что вопрос решится если спросить у инспектора создавшего уведомление, бывают ошибки инспекторов.
Не забудьте в срок отписаться на уведомление, в нем вы можете написать что не согласны и описать все свои доводы описанные здесь.
Автор: bagira
Добавлено: #202  Чт Апр 24, 2014 10:56:27
Заголовок сообщения:
Добрый День!
Уважаемые форумчане!
Подскажите пожалуйста в строку 300.00.028 заполняем сумму равную сальдо по лицевому счету?
Например в зачете у меня сумму 1000000тг,
в 1кв 2014г НДС к уплате 200000- строка 300.00.027.I
значит в строку 300.00.028 - ставим 1000000
а в строку 300.00.029 ставим 800000
Автор: NatalyaV
Добавлено: #203  Чт Апр 24, 2014 13:34:58
Заголовок сообщения:
bagira,
http://balans.kz/viewtopic.php?p=529766#529766

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ