Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
ПравилаПравила ЗарегистрироватьсяРегистрация ПрофильВход ПрофильМои данные Личные письмаЛичные письма RSS подписка на форумRSS Поиск по форумуПоиск по форуму Рекламодателям
Сроки представления:
до 15 марта: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 марта: 320.00/328.00 (импорт в феврале.)
до 20 марта: 851.00 (договор с февраля), 870.00 (разрешит.док.за февраль)
до 01 апреля: 100.00,110.00,130.00,150.00,180.00 годовые формы по КПН за 2023г.
до 01 апреля: 700.00 годовая форма по земле, транспорту и имуществу за 2023г.
до 01 апреля: 220.00,230.00,240.00 годовые формы по ИПН за 2023г.
до 01 апреля: 920.00 по единому земельному налогу за 2023г.
до 01 апреля: 912.00 по фиксированному вычету (СНР) за 2023г.
до 01 апреля: 101.04 КПН с нерезидента по невыпл.доходам за 2023г.
до 01 апреля: 101.03, 101.04, КПН у источника выплаты, за 4 квартал 2023г.
Сроки уплаты:
до 20 марта:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в феврале (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за февраль)
до 26 марта:
- АП по КПН за март (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС, ВОСМС и ОПВР (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за февраль)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в феврале)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
  • Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
  • Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
  • Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
  • с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
  • с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
  • Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
  • Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
  • Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
  • Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
  • Базовые ставки НБ РК: с 28.08.23. 16,50; с 09.10.23. 16,00, с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК


  • Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

    Налоговая проверка при закрытии ТОО

    Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

    Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

    В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.

    Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:


    Посмотрите похожие темы
    Объявление Аналитическая статья "Учёт и нал...
    Форма 300.Заполнение Раздела :Расчеты...
    Заполнение 870.00 формы. Почему не да...
    Отчет об изменении в капитале. Заполн...
    Заполнение раздела "Налоговые вычеты" в Декларации ф. 220 за 2018 год
    На страницу
    1, 2, 3, 4, 5  След.
    Начать новую тему  Ответить на тему      На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Форма 300. Заполнение раздела "Расчеты по НДС за налоговый период" (строки 300.00.024-300.00.029)     
    Scorp 3.
    Нерезидент Баланса


      

    #1 Вт Апр 14, 2009 12:02:20 Сообщить модератору   

    База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=234482#234482

    Был сегодня в налоговой, задавал вопросы. Форма 300.00 за 1 кв. 09г, пропорциональный метод, реализации нет, есть оборот по приобретению, строка 300.00.028 долго убеждал начю отдела, что надо ставить цифру с лицевого за минусом оборотов за 4 кв. (по бух. учету), убедил. Но он меня сильно удивил, сказав, что в строку 300.00.027 надо ставить сумму 300.00.026 + 300.00.028 из квартала в квартал??? Какое мнение у сообщества? Для чего эта строка (300.00.027)?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Кэтрин
    Коллега
    Спасибки: +14 Профиль
    Личное сообщение

      

    #2 Вт Апр 14, 2009 16:43:13   

    http://www.salyk.kz/ru/Taxaccounting/FNO2009/Pages/NDS.aspx

    Добавлено спустя 30 секунд:

    правила по заполнению 300.00 на 2009

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Scorp 3
    Нерезидент Баланса


      

    #3 Вт Апр 14, 2009 20:50:55 Сообщить модератору   

    Кэтрин.
    Прежде чем задать вопрос правила читал. Если бы было все понятно, то не спрашивал.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Scorp 3
    Нерезидент Баланса


      

    #4 Чт Апр 16, 2009 09:09:55 Сообщить модератору   

    UP

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Laky
    Сертификат CAP
    Спасибки: +28 Профиль
    Личное сообщение

      

    #5 Пт Апр 17, 2009 23:55:48   

    Scorp 3
    4)в строке 300.00.027 указывается превышение суммы налога на добавленную стоимость, относимого в зачет, над суммой начисленного налога с нарастающим итогом (с учетом зачетов, переносимых из предыдущих налоговых периодов). Строка 300.00.027 включает в себя строку 300.00.027 I;
    Получается, действительно, 26(текущий квартал)+28(то, что осталось с прошлого года, если там было превышение)

    Кроме того, у меня возникли свои вопросы:
    Как быть с проиложением 7, если реализация через магазин частным лицам? Или услуги оралманам - у них вообще нет РНН? Или тоже итог приложения не равен строке 300.00.01I?
    Приложение 8: Авиа и ж/д билеты - по ним нет с/ф. Опять основная декларация не равна приложению? Вот об этом, как раз, в правилах вообще ни слова нет. И разъяснений я что-то не видела.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Scorp 3
    Нерезидент Баланса


      

    #6 Сб Апр 18, 2009 12:02:36 Сообщить модератору   

    Давайте разберем пример. По разьяснениям в НК строка 300.00.028 заполняется из кв. в кв. одна и та же сумма, которая была на 01.01.09г.
    1 кв:
    Строка 300.00.026 1000 тг
    Строка 300.00.028 2000 тг
    Строка 300.00.027 1000+2000=3000 тг
    Все хорошо! Строка 300.00.027 отражает текущую сумму на лицевом по НДС.

    2 кв.
    Строка 300.00.024 5000 тг
    Строка 300.00.026 0 тг
    Строка 300.00.028 2000 тг
    Строка 300.00.027 что в нее ставить? 0? 0+2000 тг? -3000тг?
    С минусом не может быть нарастающего итога, зато цифра отразит состояние лицевого, 2000 тг из строки 300.00.027 если следовать формуле 300.00.026+300.00.028 не чего не покажет, показать 0, а как же тогда формула?
    Строка ИМХО может работать, если из кв. в кв. у налогоплательщика идет возмешение НДС. Как ее заполнить - ума не приложу, что бы не попасть на неверное предоставление информации. Или сейчас ее заполнить и думать во втором квартале?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Scorp 3
    Нерезидент Баланса


      

    #7 Сб Апр 18, 2009 13:11:39 Сообщить модератору   

    Не могу отредактировать сообщение, эту строку читать так:
    Строка 300.00.027 что в нее ставить? 0? 0+2000 тг? -2000тг?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Laky
    Сертификат CAP
    Спасибки: +28 Профиль
    Личное сообщение

      

    #8 Сб Апр 18, 2009 15:10:36 Сказали Спасибо❤   

    1) Думаю, 300.00.028 будет во всех кварталах фиксированная (т.к. сумма на 01.01.2009 не может измениться). И эта строка больше не на что, вроде, не влияет.
    2) Из примера за 2кв. рассуждая логически: раз с нарастающим, значит учитывает предыдущий квартал. В первом квартале 300.00.027 была равна 3000. На этом логика покидает эту уродскую форму. Думаю до срока второго квартала надо делать письменный запрос в НК до тех пор, пока не разъяснят человеческим языком, а не процитируют правила, которые в свою очередь не объясняют, а просто цитируют строки декларации.

    Потому, что если поставить 0, как математический результат (превышения то во 2 кв. не получается 5000-3000=2000 к уплате),
    тогда к уплате на лицевой могут разнести и 5000. Если поставить 3000, то тогда нарастающий итог не включает сумму второго квартала, а тупо повторяет первый кв. Нарастания как такового нет. Поставишь -2000, тоже вроде наиболее верный с математической точки зрения итог, не дай бог добавят к 5000 и на лицевом к уплате получишь 7000. Для того, чтобы правильно это решить, нужно знать как работает разноска. И отталкиваться от принципов разноски на лицевые счета. А гадать на кофейной гуще бесполезно. Sad Это моё скромное мнение. Другие будут?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Круглая Земля
    Нерезидент Баланса


      

    #9 Сб Апр 18, 2009 15:43:40 Сообщить модератору   

    Расносятся 300.00.024 или 300.00.026.
    300.00.028 не разносится.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Scorp 3
    Нерезидент Баланса


      

    #10 Сб Апр 18, 2009 16:22:43 Сообщить модератору   

    Laky Спасибо, Вы доступным языком расшифровали, то что я пытаюсь спросить. Получается, что в 1 кв. в данном примере строку 300.00.027 надо все же заплнить, разносится она или нет, и ждать второй квартал. Теоритически я могу предположить, что НК хочет узнать при заполенении этой строки: - сколько НДС ему придется возмешать на расчетный (обешают через 3 года). Если мое предположение верное, то значение этой строки из кв. в кв. будет или 0 или какая-то положительная сумма.
    Круглая Земля говорит:
    300.00.028 не разносится.
    Разносится - не разносится это второй вопрос, но строку похоже надо заполнять, тогда хотелось бы знать как? Вот и спрашиваю мнение у сообщества.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Scorp 3
    Нерезидент Баланса


      

    #11 Сб Апр 18, 2009 20:35:19 Сообщить модератору   

    Laky еще раз перечитал Ваш пост
    Laky говорит:
    тогда к уплате на лицевой могут разнести и 5000
    По 2 кв в примере, НК и должен разнести на лицевой 5000 тг, и на лицевом то все срастется 2000+1000 с первого + 2000 к уплате. Но это все равно не обьясняет что ставить в 300.00.027.
    А на счет того, что 300.00.027 не разносят на лицевой - на лицевой не разносят, но может используют к какой-то аналитике, кто знает ход их мыслей...

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Laky
    Сертификат CAP
    Спасибки: +28 Профиль
    Личное сообщение

      

    #12 Вс Апр 19, 2009 00:14:02   

    Круглая Земля , разноску 300.00.028 никто не обсуждает. А вот 300.00.027 разносится или нет? Если нет, то на кой болт она вообще заполняется? Rolling Eyes

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Alya
    Резидент Баланса
    Спасибки: +41 Профиль
    Личное сообщение

      

    #13 Чт Апр 23, 2009 00:11:27   

    Добрый день. Помогите разобраться со строкой 300.00.027 из чего она складывается? Если я правильно поняла то эта строка тоже самое, сто в 2008г. "называлась сумма НДС переносимого в счёт предстоящих платежей в бюджет (300.00.026)". Или это не так Confused

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    esiphi
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +5733 Профиль
    Личное сообщение

      

    #14 Чт Апр 23, 2009 08:10:56 Сказали Спасибо❤   

    Alya
    Alya говорит:
    300.00.027 из чего она складывается?

    В строке 300.00.027 указывается превышение суммы налога на НДС,относимого в зачет,над суммой начисленного налога с нарастающим итогом(с учетом зачетов,переносимых из предыдущих налоговых периодов).
    С ув.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Scorp 3
    Нерезидент Баланса


      

    #15 Чт Апр 23, 2009 09:57:52 Сообщить модератору   

    http://balans.kz/viewtopic.php?p=175396#175396

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    ЖАНАРия
    Нерезидент Баланса


      

    #16 Чт Апр 23, 2009 17:28:25 Сообщить модератору   

    открыла акт сверки за период с 01.01.09 по 31.03.09 у меня сальдо на начало года -100000,00 тенге, недоимку закрыли в 2009 году, а потом ещё сдавали допики за 2008 год в январе и феврале 2009.
    Мне указываь эту сумму в строке 28? или вообще 0 оставить?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Scorp 3
    Нерезидент Баланса


      

    #17 Чт Апр 23, 2009 20:32:01 Сообщить модератору   

    ИМХО. В строке 300.00.028 указывается сумма на лицевом за минусом оборотов за 4 кв. 08г. Т.е. Сумма на 01.01.09г. по бух. учету.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    elena75
    Нерезидент Баланса


      

    #18 Пн Май 04, 2009 11:59:42 Сообщить модератору   

    Всем добрый день! Подскажите, пож-ста, у меня переплата по НДС на начало 2009 - 55397 тенге, также НДС к уменьшению по допикам за 2008 - 80079 тенге. Итого получается 135476 тенге. Эту сумму надо ставить в строку 300.0027? Что-то не могу догнать.
    По итогам 1 квартала 2009 получается к уплате 311000 тенге, оплатили с учетом переплаты и уменьшения суммы НДС 193000. 311000-135476=175524 к уплате, а оплатили больше. Раньше хоть можно было перед отправкой формы посмотреть лицевые счета, какая сумма куда сядет.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Светочек
    Нерезидент Баланса


      

    #19 Вт Май 05, 2009 09:46:31 Сообщить модератору   

    И всё таки встает вопрос. Раньше было " Сумма зачетов, переносимых из предыдущих налоговых периодов" и "Сумма НДС, переносимого в счет предстоящих платежей в бюджет по НДС". Вопрос: в новой форме 300.00 это строки есть, и как они называются? Где отражается сумма НДС к уплате или к зачету уже с учетом перенесенных зачетов из предыдущих периодов?
    С ув.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Сабиля
    Коллега
    Спасибки: +30 Профиль
    Личное сообщение

      

    #20 Вт Май 05, 2009 13:44:20   

    [quote="Светочек"] всё таки встает вопрос. Раньше было " Сумма зачетов, переносимых из предыдущих налоговых периодов"

    У меня тот же вопрос. Раньше мы заполняли приложение 300,10 и переносили в строку 300,00,024. А сейчас куда это заносить?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Христина Ивановна
    Нерезидент Баланса


      

    #21 Вт Май 05, 2009 13:47:15 Сообщить модератору   

    Сабиля говорит:
    Раньше было " Сумма зачетов, переносимых из предыдущих налоговых периодов"

    сейчас зачеты по НДС, переносимые из предыдущих налоговых периодов указываются в строке 300.ю00.027 декларации по НДС

    Добавлено спустя 51 секунду:

    описка , читать 300.00.027

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Сабиля
    Коллега
    Спасибки: +30 Профиль
    Личное сообщение

      

    #22 Вт Май 05, 2009 13:52:32   

    ОК, теперь понятно. Спасибо Rose

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Христина Ивановна
    Нерезидент Баланса


      

    #23 Вт Май 05, 2009 13:54:07 Сообщить модератору   

    жми ее Rose

    Добавлено спустя 23 секунды:

    ОК

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    RAUM
    Нерезидент Баланса


      

    #24 Вт Май 05, 2009 17:29:25 Сообщить модератору   

    "зачеты по НДС, переносимые из предыдущих налоговых периодов указываются в строке 300.00.027 декларации по НДС?"
    а разве не по строке 300.00.28 ?
    п. 17 п.п.6)" в строке 300.22.28 указывается превышение суммы налога на добавленную стоимсть, относимого в зачет, над суммой начисленного налога по состоянию на 01.01.2009 года с учетом предоставленных деклараций за предыдущие налоговые периоды"

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Елена Т
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +3480 Профиль
    Личное сообщение

      

    #25 Вт Май 05, 2009 17:37:49   

    Цитата:
    4) в строке 300.00.027 указывается превышение суммы налога на добавленную стоимость, относимого в зачет, над суммой начисленного налога с нарастающим итогом (с учетом зачетов, переносимых из предыдущих налоговых периодов). Строка 300.00.027 включает в себя строку 300.00.027 I;
    5) в строке 300.00.027 I указывается превышение суммы налога на добавленную стоимость, относимого в зачет, над суммой начисленного налога с нарастающим итогом по товарам, работам, услугам, включаемым в первоначальную стоимость основных средств, инвестиций в недвижимость либо на увеличение их балансовой стоимости (с учетом зачетов, переносимых из предыдущих налоговых периодов);
    6) в строке 300.00.028 указывается превышение суммы налога на добавленную стоимость, относимого в зачет, над суммой начисленного налога по состоянию на 01.01.2009 года с учетом предоставленных деклараций за предыдущие налоговые периоды. Данная строка включает в себя строки 300.00.028 I и 300.00.028 II;
    7) в строке 300.00.028 I указывается превышение суммы налога на добавленную стоимость, относимого в зачет, над суммой начисленного налога без учета оборотов, облагаемых по нулевой ставке;
    8) в строке 300.00.028 II указывается превышение суммы налога на добавленную стоимость, относимого в зачет, над суммой начисленного налога по оборотам, облагаемым по нулевой ставке;

    Видите разницу в предложениях.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Христина Ивановна
    Нерезидент Баланса


      

    #26 Вт Май 05, 2009 17:37:52 Сообщить модератору   

    RAUM говорит:
    зачеты по НДС, переносимые из предыдущих налоговых периодов указываются в строке 300.00.027 декларации по НДС

    да, в строке 300.00.027.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Volgina A
    Резидент Баланса
    Спасибки: +33 Профиль
    Личное сообщение

      

    #27 Ср Май 06, 2009 15:54:02   

    скажите профи,раньше если у нас был ндс в зачет с предыдущего квартала мы ставили это в 10 приложение и была строка ндс в счет предстоящих платежей,теперь этого нет нам надо только 300,00,027 заполнить и все??? Crying or Very sad

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Елена Т
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +3480 Профиль
    Личное сообщение

      

    #28 Ср Май 06, 2009 16:21:42 Сказали Спасибо❤   

    Цитата:
    4) в строке 300.00.027 указывается превышение суммы налога на добавленную стоимость, относимого в зачет, над суммой начисленного налога с нарастающим итогом (с учетом зачетов, переносимых из предыдущих налоговых периодов). Строка 300.00.027 включает в себя строку 300.00.027 I;

    Цитата:
    6) в строке 300.00.028 указывается превышение суммы налога на добавленную стоимость, относимого в зачет, над суммой начисленного налога по состоянию на 01.01.2009 года с учетом предоставленных деклараций за предыдущие налоговые периоды.

    Т.е. да, указываете в 300.00.027 итоговую сумму НДС в зачет с учетом 1 квартала 2009г, а в 300.00.028 итоговую сумму зачета по состоянию на 01.01.09г.
    Стр.300.00.027 включает в себя данные 300.00.028 + превышение зачета НДС за 1 квартал.

    Добавлено спустя 1 минуту 58 секунд:

    Елена Т говорит:
    сумму НДС в зачет

    читать "сумму превышения НДС относимого в зачет".

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Volgina A
    Резидент Баланса
    Спасибки: +33 Профиль
    Личное сообщение

      

    #29 Ср Май 06, 2009 16:35:54   

    т.е. получается в строке 300,00,027 мы пишем сумму ндс в зачет за 1 кв,а в строку 300,00,028-сумму ндс по состоянию на 1кв т.е. зачет с 4 кв. я правильно понела??

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Елена Т
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +3480 Профиль
    Личное сообщение

      

    #30 Ср Май 06, 2009 16:44:52   

    300.00.027= превышение зачета за 1 кв+ превышение зачета на 01.01.09 согласно строке 300.00.028

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Volgina A
    Резидент Баланса
    Спасибки: +33 Профиль
    Личное сообщение

      

    #31 Ср Май 06, 2009 16:49:12   

    я прошу прощения,за мою глупость,скажите на примере за 1 кв. ндс в зачет 50 , по сост на 01,01,09 -100 ,отсюда
    300,00,027 - 150
    300,00,028 - 100 , поправьте если ошибабюсь,плиз Embarassed

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Елена Т
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +3480 Профиль
    Личное сообщение

      

    #32 Ср Май 06, 2009 16:55:43 Сказали Спасибо❤   

    Всё верно у Вас.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    dishka
    Коллега
    Спасибки: +2 Профиль
    Личное сообщение

      

    #33 Ср Май 06, 2009 17:40:25   

    А если:

    4) в строке 300.00.027 указывается превышение суммы налога на добавленную стоимость, относимого в зачет, над суммой начисленного налога с нарастающим итогом (с учетом зачетов, переносимых из предыдущих налоговых периодов). Строка 300.00.027 включает в себя строку 300.00.027

    то 27 строка не заполняется?
    например
    24 строка подлежит к уплате - 1000
    28 строка из предыдущих зачет - 20000
    27 строка не заполняется ? Embarassed

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Елена Т
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +3480 Профиль
    Личное сообщение

      

    #34 Ср Май 06, 2009 17:47:00   

    Если за 1кв к уплате, то 27 строка=(0+20000)=20000
    т.е за 1 кв превышение зачета 0+ по 028строке 20000, в итоге ставится НДС зачетный на 01.01.09 в сумме 20000

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    dishka
    Коллега
    Спасибки: +2 Профиль
    Личное сообщение

      

    #35 Ср Май 06, 2009 17:52:41   

    Но ведь превышение зачета уменьшилось на 1000. Я обратилась в НК, ответили, что надо пропустить 27 строку? Confused

    Добавлено спустя 2 минуты 4 секунды:

    а еще сказали, что теперь надо в памяти держать данные о превышении зачета за прошлый квартал, т.к. не предусмотрена строка для этих данных.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Елена Т
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +3480 Профиль
    Личное сообщение

      

    #36 Ср Май 06, 2009 17:59:21   

    Елена Т говорит:
    4) в строке 300.00.027 указывается превышение суммы налога на добавленную стоимость, относимого в зачет, над суммой начисленного налога с нарастающим итогом (с учетом зачетов, переносимых из предыдущих налоговых периодов). Строка 300.00.027 включает в себя строку 300.00.027 I;

    Извиняюсь, упустила правило, да уменьшается на 1000.
    27=-1000+20000=19000
    28=20000

    Добавлено спустя 6 минут 56 секунд:

    dishka говорит:
    а еще сказали, что теперь надо в памяти держать данные о превышении зачета за прошлый квартал, т.к. не предусмотрена строка для этих данных.

    А как же строка 300.00.027 ?- она и является памятью по суммам превышения НДС в зачет за прошлые квартала.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    dishka
    Коллега
    Спасибки: +2 Профиль
    Личное сообщение

      

    #37 Ср Май 06, 2009 18:06:57   

    тогда как же "с нарастающим итогом"?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Volgina A
    Резидент Баланса
    Спасибки: +33 Профиль
    Личное сообщение

      

    #38 Ср Май 06, 2009 18:11:29   

    скажите плиз, например в строке 024-к оплате ндс 2 000, зачет на 01,01,09-10 000 , а за 1 кв. зачет 5 000, то надо так заполнить:
    300,00,024 - 2 000
    300,00,027 - 13 000
    300,00,028 - 10 000 ???
    ответьте пожалуйста Embarassed

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Елена Т
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +3480 Профиль
    Личное сообщение

      

    #39 Ср Май 06, 2009 18:13:37 Сказали Спасибо❤   

    Во 2-м квартале возьмете строку 300.00.027 из первого квартала и прибавите превышение НДС в зачет 1 квартала/либо отнимите НДС к начислению за текущий второй квартал, в итоге получите цифру для проставления в стр.300.00.027 за 2-й квартал.

    Добавлено спустя 6 минут 9 секунд:

    300.00.027 за 1 квартал=300.00.028-300.00.024=10000-2000=8000

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    dishka
    Коллега
    Спасибки: +2 Профиль
    Личное сообщение

      

    #40 Ср Май 06, 2009 18:25:36   

    Спасибо Елена Т. Собственно я так и сделала, но беспокоит этот нарастающий итог + невнятные советы служащих НК. А ведь мне смог относительно вразумительно ответить лишь зав.отделом и то получается неверно ответил на вопрос о 27 строке.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Айгулечка
    Нерезидент Баланса


      

    #41 Чт Май 07, 2009 13:34:34 Сообщить модератору   

    Елена Т говорит:
    прибавите превышение НДС в зачет 1 квартала

    может прибавить превышение НДС в зачет 2 кв.?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Евлеша
    Нерезидент Баланса


      

    #42 Чт Май 07, 2009 13:56:13 Сообщить модератору   

    Здравствуйте. Берут меня сомнения правильно ли я заполняю строки ф 300, а именно строку 300.00.027. Строка 300.00.011=18873, строка 300.00.022=5503, значит строка 300.00.024=18873-5503=13370., строка 300.00.026=0 в строку 300.00.028 переношу 19115 -НДС который остался висеть в зачете с 2008 г. И получается стр 300.00.027=300.00.028 - 300.00.024=19115 - 13370=5745 это верно? Посмотрите пожалуйста кто уже разобрался.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Евлеша
    Нерезидент Баланса


      

    #43 Чт Май 07, 2009 16:39:47 Сообщить модератору   

    плз кто разобрался ответьте на пост 47

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Елена Т
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +3480 Профиль
    Личное сообщение

      

    #44 Чт Май 07, 2009 16:45:48 Сказали Спасибо❤   

    Евлеша говорит:
    Строка 300.00.011=18873, строка 300.00.022=5503, значит строка 300.00.024=18873-5503=13370.

    Правильно
    Евлеша говорит:
    в строку 300.00.028 переношу 19115 -НДС который остался висеть в зачете с 2008 г.

    Да.
    Евлеша говорит:
    И получается стр 300.00.027=300.00.028 - 300.00.024=19115 - 13370=5745 это верно?

    Верно.

    Добавлено спустя 2 минуты 26 секунд:

    Айгулечка говорит:
    может прибавить превышение НДС в зачет 2 кв.?

    Верно.
    Во 2-м квартале возьмете строку 300.00.027 из первого квартала и прибавите превышение НДС в зачет 2 квартала/либо отнимите НДС к начислению за текущий 2 квартал, в итоге получите цифру для проставления в стр.300.00.027 за 2-й квартал.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Awacs
    Нерезидент Баланса


      

    #45 Пт Май 08, 2009 17:14:52 Сообщить модератору   

    Я думаю что 27 строку вообще не стоит заполнять. Ведь в подпункте 1, строки 27 четко написано (указывается превышение суммы налога на добавленную стоимость, относимого в зачет, над суммой начисленного налога с нарастающим итогом по товарам, работам, услугам, включаемым в первоначальную стоимость основных средств, инвестиций в недвижимость либо на увеличение их балансовой стоимости (с учетом зачетов, переносимых из предыдущих налоговых периодов).).
    Я думаю, что если это не основные средства и не инвестиции в недвижимость, то тут вообще ничего не нужно ставить.

    А просто в строке 28 указать, за предыдущие периоды сумму превышения и все, т.е. по 01.01.2009 г. Не так?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Елена Т
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +3480 Профиль
    Личное сообщение

      

    #46 Пт Май 08, 2009 17:21:16   

    Awacs говорит:
    Ведь в подпункте 1

    "Подпункт I" не надо, а 27 строку обязательно.
    "Подпункт I" -Это всего лишь часть данных строки 27.
    Почитайте заново правила заполнения.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Зухра
    Коллега
    Спасибки: +7 Профиль
    Личное сообщение

      

    #47 Сб Май 09, 2009 00:39:22   

    За какой год кодекс читаем? За 2009 я там такого не встречала

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Solitary
    Нерезидент Баланса


      

    #48 Сб Май 09, 2009 00:59:38 Сообщить модератору   

    Зухра
    правила заполнения ф. 300 открывайте, а не Кодекс

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Nika
    Нерезидент Баланса


      

    #49 Сб Май 09, 2009 11:29:35 Сообщить модератору   

    А если 300.00.24 - 160 000
    300.00.28 - 70 000

    тогда 300.00.27 будет 0 ?????
    Куда пишется сумма уплаты? Ведь платить я буду 90000 =160000-70000 или она автоматически перекроется

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Nadejda
    Нерезидент Баланса


      

    #50 Сб Май 09, 2009 22:12:17 Сообщить модератору   

    Подскажите пожалуйста,не могу понять в какую строку вносить сумму превышения ндс из прошлого квартала.т.е то что мы указывали раньше 300.10?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    На страницу
    1, 2, 3, 4, 5  След.
    Страница 1 из 5
    Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz