Энциклопедия Баланса :: Просмотр темы - Насколько правильно, что НДС зачетный превышает НДС начисленный?

	Энциклопедия Баланса Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
	Правила Вход Мои данные Личные письма RSS Поиск по форуму Рекламодателям

Сроки представления:
до 16 февраля: 510.00, 400.00, 421.00
до 16 февраля: 910.00 декларация за 2 полугодие 2025г.
до 16 февраля: 300.00, 200.00, 870.00 декларации за 4 квартал 2025г.
до 16 февраля: 701.01, если сумма имущ.налога за 2026г свыше 300 МРП
до 20 февраля: 320.00/328.00 (импорт в январе)
до 20 февраля: 851.00 (договор с января), 870.00 (разрешит.док.за январь)
Сроки уплаты:
до 20 февраля:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в январе (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за январь)
до 25 февраля:
- КПН/ИПН и СН за 2 полугодие 2025г. (ф.910.00);
- АП по КПН за февраль (ф.101.01);
- НДС за 4 квартал 2025 года (ф.300.00);
- Плата за эмиссии в окружающую среду за 4 квартал 2025 года (ф.870.00)
- ИПН, ОПВ, ОППВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж (ф.200.00, ф.910.00)
- налог на имущество (ф.701.01)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за январь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в январе)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
Налоговый режим налогоплательщика проверить

Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров

Формы налоговой отчетности 2024 год, 2025 год, все ФНО по годам

Ставки в 2025 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 11%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 2,5%, ЕП 23,8%

Ставки в 2026 г.: КПН 20%, НДС 16%, ИПН 10%+15% > 8 500 МРП(36 762 500), ИПН для ИП на ОУР 10%+15% > 230 000 МРП(994 750 000), ИПН с дивидендов 5%+15% > 230 000 МРП(994 750 000), СН 6%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 3,5%, ЕП 24,8%

с 1 января 2025: МРП 3 932, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 55 048

с 1 января 2026: МРП 4 325, МЗП 85 000, базовый НВ для ИПН 30 МРП = 129 750

Пределы для СНР в 2025 г.: патент 13 872 096, упрощенка 94 517 416, упрощенка с ТИС 275 428 736, фиксированный вычет 566 931 488, розничный налог 2 359 200 000.

Пределы для СНР в 2026 г.: самозанятые 300 МРП = 1 297 500, упрощенка 600 000 МРП = 2 595 000 000, предел для ведения БУ на упрощенке 135 000 МРП = 583 875 000.

Пределы для НДС в 2025 г.: для всех 78 640 000, для упрощенки с ТИС 488 291 488

Предел для НДС в 2026 г.: 10 000 МРП = 43 250 000, упрощенка без НДС.

Пределы налоговой задолженности в 2026 г.: 20 МРП = 86 500 - арест счетов, кассы; 45 МРП = 194 625 -ограничение в распоряжении имуществом, взыскание с дебиторов; 27 000 МРП = 116 775 000 - ограничение на выезд из РК

Базовые ставки НБ РК: с 03.06.24: 14,5; с 15.07.24: 14,25; с 02.12.24: 15,25; с 11.03.25: 16,5; с 13.10.25: 18,0. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК

Продаются домена BALANS.KZ, TAX.KZ, VEBINAR.KZ по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

Посмотрите похожие темы
Какими датами отражается начисленный и зачетный НДС в НУ и в БУ?
Импорт товара, себестоимость, НДС зач...
НДС в зачет превышает НДС начисленный в 4 кв 2012 и 1 кв 2013
Если НДС зачетный превысил НДС начисл...
Начисленный оборот по НДС превышает з...


	На главную Энциклопедия Баланса »

Насколько правильно, что НДС зачетный превышает НДС начисленный?

Reader Guest

#1 Пн Окт 25, 2010 13:03:29	Сообщить модератору

База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=379195 По результатам третьего квартала 2010 года, сумма НДС идущего в зачет превышает сумму начисленного НДС. В этом нет ничего страшного?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

vbnz Коллега Спасибки: +1138 Профиль Личное сообщение

#2 Пн Окт 25, 2010 13:04:59 Сказали Спасибо❤

ничего, если это рабочий процесс!

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Guest

#3 Пн Окт 25, 2010 13:05:51	Сообщить модератору

А что в этом такого! Вы просто в этом квартале ничего не платите в бюджет!

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Guest

#4 Пн Окт 25, 2010 13:08:58

Сообщить модератору

Delya говорит:

сумма НДС идущего в зачет превышает сумму начисленного НДС.

знавит много приобрели с НДС и мало реализовали с НДС.

Добавлено спустя 4 минуты 20 секунд:

Поликсени говорит:

знавит

значит

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Guest

#5 Пн Окт 25, 2010 14:04:15	Сообщить модератору

Delya Абсолютно нормально. Не переживайте. у меня уже второй квартал подряд такая "фишка" зачета больше, чем начисления по НДС. Кстати, превышение зачета суммируется, если в предыдущем квартале такое же было. (для справки)

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Елена Т Коллега Спасибки: +3588 Профиль Личное сообщение

#6 Пн Окт 25, 2010 14:45:45 Сказали Спасибо❤

Delya Как минимум наверно затоваренность есть, примерно можно подсчитать по формуле =сальдо на 01.10.10 по ТМЦ приобретенным с НДС *12%. Товар на остатках то будет продаваться в будущем, будет в будущем НДС к начислению, вот эту реализацию и ждет зачетный НДС.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Guest

#7 Пн Окт 25, 2010 16:06:12	Сообщить модератору

Прочитала на другом бухгалтерском сайте, что налоговая такие компании якобы отслеживает. Сама вижу, что ахинея. Спасибо большое.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Елена Т Коллега Спасибки: +3588 Профиль Личное сообщение

#8 Пн Окт 25, 2010 16:18:48 Сказали Спасибо❤

Delya говорит:

налоговая такие компании якобы отслеживает

Конечно, нужно все контролировать, а государству нужны налоговые поступления, а тут большой зачетный НДС и вдруг потребуете возврата!?
Вот и звонят и спрашивают -почему, когда пройдет реализация и т.д. Отпишитесь что

Елена Т говорит:

Товар на остатках то будет продаваться в будущем, будет в будущем НДС к начислению

и примерные сроки.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Guest

#9 Пт Янв 20, 2012 15:45:55	Сообщить модератору

Здравствуйте! При закрытии выходит следующее: 2. НДС не принимаемый к зачету : 2 299 296,71 Дебет: 7211 <Основное п...> <Реализация...> <Налог на д...> Кредит: 1420 <Налог на д...> <...> <...>[ в чём ошибка?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Guest

#10 Пт Янв 20, 2012 17:17:59	Сообщить модератору

Алма73 - у Вас какой метод отнесения НДС в зачет? Пропорциональный? Если да, то правильно садится, т.к. при таком методе отнесения НДС в зачет может накапливаться сумма НДС не разрешенная к зачету, которую имеем право отнести на вычеты по КПН...

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Guest

#11 Пт Янв 20, 2012 17:55:07	Сообщить модератору

Пропорциональный. А по какой строке в ф.100 занести эту сумму?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Мара Коллега Спасибки: +1071 Профиль Личное сообщение

#12 Пт Янв 20, 2012 21:42:36

Алма73, А у вас точно есть освобожденный оборот?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Guest

#13 Пт Авг 10, 2012 15:46:41	Сообщить модератору

Заполнила 300 форму. В результате в строке 300.00.029 стоит сумма (допустим) 1000 По итогам отчета за 1 квартал имеем Превышение суммы НДС относимого в зачет, над суммой начисленного налога (допустим) 2000 В какой строке, мне необходимо отразить, что платить в бюджет мы ничего не будем. И где указать, что Превышение суммы НДС относимого в зачет, над суммой начисленного налога еще осталось 1000?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Guest

#14 Пт Авг 10, 2012 15:52:38

Сообщить модератору

tanya01 говорит:

В какой строке, мне необходимо отразить, что платить в бюджет мы ничего не будем.

Ни в какой. В данном случает вы только отразите начисление.

tanya01 говорит:

что Превышение суммы НДС относимого в зачет, над суммой начисленного налога еще осталось 1000?

Ни где. Вы это увидите в л/с

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Guest

#15 Пт Авг 10, 2012 16:00:10	Сообщить модератору

Трудоголик2, Спасибо, а то все утро читаю, найти не могу

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Показать сообщения:

	На главную Энциклопедия Баланса »
Страница 1 из 1

Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера.
2006-2026 Balans.kz. Hosting hoster.kz