Энциклопедия Баланса :: Просмотр темы - Какие документы выписывает плательщик НДС при предъявлении покупателю штрафа за несоблюдение услов?

	Энциклопедия Баланса Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
	Правила Вход Мои данные Личные письма RSS Поиск по форуму Рекламодателям

Сроки представления:
до 16 февраля: 510.00, 400.00, 421.00
до 16 февраля: 910.00 декларация за 2 полугодие 2025г.
до 16 февраля: 300.00, 200.00, 870.00 декларации за 4 квартал 2025г.
до 16 февраля: 701.01, если сумма имущ.налога за 2026г свыше 300 МРП
до 20 февраля: 320.00/328.00 (импорт в январе)
до 20 февраля: 851.00 (договор с января), 870.00 (разрешит.док.за январь)
Сроки уплаты:
до 20 февраля:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в январе (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за январь)
до 25 февраля:
- КПН/ИПН и СН за 2 полугодие 2025г. (ф.910.00);
- АП по КПН за февраль (ф.101.01);
- НДС за 4 квартал 2025 года (ф.300.00);
- Плата за эмиссии в окружающую среду за 4 квартал 2025 года (ф.870.00)
- ИПН, ОПВ, ОППВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж (ф.200.00, ф.910.00)
- налог на имущество (ф.701.01)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за январь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в январе)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Техподдержка КНП ИСНА knpsd@ecc.kz
Налоговый режим налогоплательщика проверить

Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Все санкционные списки по РФ

Формы налоговой отчетности 2024 год, 2025 год, все ФНО по годам

Ставки в 2025 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 11%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 2,5%, ЕП 23,8%

Ставки в 2026 г.: КПН 20%, НДС 16%, ИПН 10%+15% > 8 500 МРП(36 762 500), ИПН для ИП на ОУР 10%+15% > 230 000 МРП(994 750 000), ИПН с дивидендов 5%+15% > 230 000 МРП(994 750 000), СН 6%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 3,5%, ЕП 24,8%

с 1 января 2025: МРП 3 932, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 55 048

с 1 января 2026: МРП 4 325, МЗП 85 000, базовый НВ для ИПН 30 МРП = 129 750

Пределы для СНР в 2025 г.: патент 13 872 096, упрощенка 94 517 416, упрощенка с ТИС 275 428 736, фиксированный вычет 566 931 488, розничный налог 2 359 200 000.

Пределы для СНР в 2026 г.: самозанятые 300 МРП = 1 297 500, упрощенка 600 000 МРП = 2 595 000 000, предел для ведения БУ на упрощенке 135 000 МРП = 583 875 000.

Пределы для НДС в 2025 г.: для всех 78 640 000, для упрощенки с ТИС 488 291 488

Предел для НДС в 2026 г.: 10 000 МРП = 43 250 000, упрощенка без НДС.

Пределы налоговой задолженности в 2026 г.: 20 МРП = 86 500 - арест счетов, кассы; 45 МРП = 194 625 -ограничение в распоряжении имуществом, взыскание с дебиторов; 27 000 МРП = 116 775 000 - ограничение на выезд из РК

Базовые ставки НБ РК: с 03.06.24: 14,5; с 15.07.24: 14,25; с 02.12.24: 15,25; с 11.03.25: 16,5; с 13.10.25: 18,0. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК

Продаются домена BALANS.KZ, TAX.KZ, VEBINAR.KZ по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

Посмотрите похожие темы
Какие бух.документы должен выдать про...
Какие документы требует налоговая для...
ИП не плательщик НДС. надо все равно выставлять счет-фактуру покупателю?
компания не выписывает документы за юр.услуги, т.к. они на упрощенке
ИП имеет один ОКЭД, а документы выписывает по другому, к-го у него нет


	На главную Энциклопедия Баланса »

Какие документы выписывает плательщик НДС при предъявлении покупателю штрафа за несоблюдение услов?

Reader Guest

#1 Пн Ноя 28, 2011 15:44:25	Сообщить модератору

Вообще-то на штраф счёт-фактура не выписывается, это ведь не реализация

Цитата полностью §Печать темы

Reader Guest

#2 Пн Ноя 28, 2011 15:52:03

Сообщить модератору

AlSer говорит:

Вообще-то на штраф счёт-фактура не выписывается, это ведь не реализация

Согласна, лучше аннулируйте счет-фактуру.

Цитата полностью §Печать темы

Роза Коллега Спасибки: +321

#3 Вт Ноя 29, 2011 09:00:08

AlSer говорит:

на штраф счёт-фактура не выписывается

а что выписывается?

Цитата полностью §Печать темы

Reader Guest

#4 Вт Ноя 29, 2011 09:16:57

Сообщить модератору

Роза говорит:

выставляет

Т.е. вы только выставляете, но эта сумма ещё не оплачена? Во первых основанием для взыскания служит сам договор, наверное с вашей спороны было ещё претензионное письмо? Считаю , когда вам эти деньги перечислят, возьмёте их на доходы, а так отражать их в учете бессмысленно (могут ведь оплатить только через суд).

Цитата полностью §Печать темы

Мара Коллега Спасибки: +1071

#5 Вт Ноя 29, 2011 09:27:47 Сказали Спасибо❤

YelenaS говорит:

Считаю , когда вам эти деньги перечислят, возьмёте их на доходы

А тут надо быть осторожным. Если по условиям Договора эти санкции предусмотрены в категорической форме - Покупатель Должен, или Покупатель ПЛАТИТЬ за просрочку платежей то-то....то придется отражать в доходе эти санкции - независимо от факта оплаты. НК гласит - пени-штрафы признанные контрагентом или присужденные судом. Так что если акт сверки с учетом санкции подписан с обоих сторон - тоже повод отражать в доходе.
Но отражать конечно - для налогового учета и кнчно по истечению налогового периода.

Роза говорит:

а что выписывается?

Думается просто счет на оплату, а если хочется что бы Покупатель "фиксировал" свое согласие - можно акт сверки добавить.

YelenaS говорит:

претензионное письмо

- либо письмо-ответ на это от Покупателя.

Цитата полностью §Печать темы

Роза Коллега Спасибки: +321

#6 Вт Ноя 29, 2011 09:28:39

YelenaS, мы здесь по поводу выписки счет фактуры обсуждали
http://balans.kz/viewtopic.php?p=455796#455796
я всетаки кслонаюсь к

vbnz говорит:

наверное потому что в процентном соотношении машина просчитала НДС по отношению к оборотам необлагаемых НДС

Добавлено спустя 2 минуты:

Роза говорит:

кслонаюсь

склоняюсь

Цитата полностью §Печать темы

Reader Guest

#7 Вт Ноя 29, 2011 09:39:42

Сообщить модератору

YelenaS говорит:

Считаю , когда вам эти деньги перечислят, возьмёте их на доходы, а так отражать их в учете бессмысленно

Не согласен.

ст.85 НК РК говорит:

1. В совокупный годовой доход включаются все виды доходов налогоплательщика:
...
14) присужденные или признанные должником штрафы, пени и другие виды санкций, кроме возвращенных из бюджета необоснованно удержанных штрафов, если эти суммы ранее не были отнесены на вычеты;

Как только должник согласился с претензией, считается что кредитор получил доход.

Цитата полностью §Печать темы

Роза Коллега Спасибки: +321

#8 Вт Ноя 29, 2011 10:00:30

Ведмедь говорит:

Как только должник согласился с претензией

да согласился и даже уже оплатил на р/с, вот теперь, чтобы эта сумма не висела я выставляю счет фактуру без НДС Ведмедь, ведь правильно?
и при составлении декларации по форме 300 отношу в строку 300.00.006.

Роза говорит:

НДС в зачет 83837,20
НДС не разрешенный к зачету 987,59

Цитата полностью §Печать темы

vbnz Коллега Спасибки: +1138

#9 Вт Ноя 29, 2011 11:02:45 Сказали Спасибо❤

Роза говорит:

выставляю счет фактуру без НДС

согласна с Вами, правда я не Ведмедь,

Цитата полностью §Печать темы

Reader Guest

#10 Вт Ноя 29, 2011 20:54:29

Сообщить модератору

Роза говорит:

чтобы эта сумма не висела я выставляю счет фактуру без НДС

не надо с/ф, т.к. это вообще не оборот.

Цитата полностью §Печать темы

Мара Коллега Спасибки: +1071

#11 Вт Ноя 29, 2011 22:05:29

Raybek, видите ли, чисто теоритически, все правильно (оно и реализовано программой) - если есть Сф. и она без НДС, то зафиксирован оборот, необлагаемый НДС. Соотвественно при порциональном методе зачета, не весь полученный НДС пойдет в зачет. Соответственно мы отговариваем автора вопроса: не выписывть счет фактуру.

Цитата полностью §Печать темы

Мара Коллега Спасибки: +1071

#12 Вт Ноя 29, 2011 23:45:57 Сказали Спасибо❤

Ой все наоборот - отговариваем выписывать сч.ф., и уговариваем - не выписывать сч.ф. Извинте.

Цитата полностью §Печать темы

Роза Коллега Спасибки: +321

#13 Ср Ноя 30, 2011 09:15:37

Ведмедь говорит:

не надо с/ф

а какой документ? Surprised

Цитата полностью §Печать темы

Reader Guest

#14 Ср Ноя 30, 2011 10:15:10	Сообщить модератору

На оплату выставлять счет. А проводки делать ручными операциями.

Цитата полностью §Печать темы

Мара Коллега Спасибки: +1071

#15 Ср Ноя 30, 2011 13:42:50

Raybek говорит:

Тогда и при закрытии зачет НДС будет закрываться, как удобно автору поста.

тогда не мешает и на самой счет-фактуре написать - "НЕ ДЛЯ учета обязательств по НДС"

Цитата полностью §Печать темы

Роза Коллега Спасибки: +321

#16 Ср Ноя 30, 2011 13:45:49

так счет фактура или нет? [quote="Мара"]тогда не мешает и на самой счет-фактуре написать - "НЕ ДЛЯ учета обязательств по НДС"[/quote] это ирония?

Цитата полностью §Печать темы

Мара Коллега Спасибки: +1071

#17 Ср Ноя 30, 2011 13:48:22 Сказали Спасибо❤

Роза говорит:

это ирония?

нет, конечно, я бы не стала сч.фактуру выставлять. Зачем "гусей дразнить"? Не оборот по реализации- значит и нет сч.фактуры, соответственно - прочий доход.

Цитата полностью §Печать темы

Reader Guest

#18 Ср Ноя 30, 2011 16:35:26

Сообщить модератору

Ведмедь,

Цитата:

не надо с/ф, т.к. это вообще не оборот.

да

S76,

Цитата:

На оплату выставлять счет. А проводки делать ручными операциями.

именно так.

YelenaS,

Цитата:

Во первых основанием для взыскания служит сам договор

Оплата по предъявленому счету , считается признанием предъявленных штрафов и пеней по договору.

И не будет возникать
vbnz,

Цитата:

наверное потому что в процентном соотношении машина просчитала НДС по отношению к оборотам необлагаемых НДС

Цитата полностью §Печать темы

Показать сообщения:

	На главную Энциклопедия Баланса »
Страница 1 из 1

Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера.
2006-2026 Balans.kz. Hosting hoster.kz