» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Какие документы выписывает плательщик НДС при предъявлении покупателю штрафа за несоблюдение услов?

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: AlSer
Добавлено: #1  Пн Ноя 28, 2011 15:44:25
Заголовок сообщения:
Вообще-то на штраф счёт-фактура не выписывается, это ведь не реализация
Автор: YelenaS
Добавлено: #2  Пн Ноя 28, 2011 15:52:03
Заголовок сообщения:
AlSer говорит:
Вообще-то на штраф счёт-фактура не выписывается, это ведь не реализация

Согласна, лучше аннулируйте счет-фактуру.
Автор: Роза
Добавлено: #3  Вт Ноя 29, 2011 09:00:08
Заголовок сообщения:
AlSer говорит:
на штраф счёт-фактура не выписывается

а что выписывается?
Автор: YelenaS
Добавлено: #4  Вт Ноя 29, 2011 09:16:57
Заголовок сообщения:
Роза говорит:
выставляет

Т.е. вы только выставляете, но эта сумма ещё не оплачена? Во первых основанием для взыскания служит сам договор, наверное с вашей спороны было ещё претензионное письмо? Считаю , когда вам эти деньги перечислят, возьмёте их на доходы, а так отражать их в учете бессмысленно (могут ведь оплатить только через суд).
Автор: Мара
Добавлено: #5  Вт Ноя 29, 2011 09:27:47
Заголовок сообщения:
YelenaS говорит:
Считаю , когда вам эти деньги перечислят, возьмёте их на доходы

А тут надо быть осторожным. Если по условиям Договора эти санкции предусмотрены в категорической форме - Покупатель Должен, или Покупатель ПЛАТИТЬ за просрочку платежей то-то....то придется отражать в доходе эти санкции - независимо от факта оплаты. НК гласит - пени-штрафы признанные контрагентом или присужденные судом. Так что если акт сверки с учетом санкции подписан с обоих сторон - тоже повод отражать в доходе.
Но отражать конечно - для налогового учета и кнчно по истечению налогового периода.
Роза говорит:
а что выписывается?

Думается просто счет на оплату, а если хочется что бы Покупатель "фиксировал" свое согласие - можно акт сверки добавить.
YelenaS говорит:
претензионное письмо
- либо письмо-ответ на это от Покупателя.
Автор: Роза
Добавлено: #6  Вт Ноя 29, 2011 09:28:39
Заголовок сообщения:
YelenaS, мы здесь по поводу выписки счет фактуры обсуждали
http://balans.kz/viewtopic.php?p=455796#455796
я всетаки кслонаюсь к
vbnz говорит:
наверное потому что в процентном соотношении машина просчитала НДС по отношению к оборотам необлагаемых НДС


Добавлено спустя 2 минуты:

Роза говорит:
кслонаюсь

склоняюсь
Автор: Ведмедь
Добавлено: #7  Вт Ноя 29, 2011 09:39:42
Заголовок сообщения:
YelenaS говорит:
Считаю , когда вам эти деньги перечислят, возьмёте их на доходы, а так отражать их в учете бессмысленно

Не согласен.
ст.85 НК РК говорит:
1. В совокупный годовой доход включаются все виды доходов налогоплательщика:
...
14) присужденные или признанные должником штрафы, пени и другие виды санкций, кроме возвращенных из бюджета необоснованно удержанных штрафов, если эти суммы ранее не были отнесены на вычеты;

Как только должник согласился с претензией, считается что кредитор получил доход.
Автор: Роза
Добавлено: #8  Вт Ноя 29, 2011 10:00:30
Заголовок сообщения:
Ведмедь говорит:
Как только должник согласился с претензией

да согласился и даже уже оплатил на р/с, вот теперь, чтобы эта сумма не висела я выставляю счет фактуру без НДС Ведмедь, ведь правильно?
и при составлении декларации по форме 300 отношу в строку 300.00.006.
Роза говорит:
НДС в зачет 83837,20
НДС не разрешенный к зачету 987,59

Автор: vbnz
Добавлено: #9  Вт Ноя 29, 2011 11:02:45
Заголовок сообщения:
Роза говорит:
выставляю счет фактуру без НДС

согласна с Вами, правда я не Ведмедь,
Автор: Ведмедь
Добавлено: #10  Вт Ноя 29, 2011 20:54:29
Заголовок сообщения:
Роза говорит:
чтобы эта сумма не висела я выставляю счет фактуру без НДС

не надо с/ф, т.к. это вообще не оборот.
Автор: Мара
Добавлено: #11  Вт Ноя 29, 2011 22:05:29
Заголовок сообщения:
Raybek, видите ли, чисто теоритически, все правильно (оно и реализовано программой) - если есть Сф. и она без НДС, то зафиксирован оборот, необлагаемый НДС. Соотвественно при порциональном методе зачета, не весь полученный НДС пойдет в зачет. Соответственно мы отговариваем автора вопроса: не выписывть счет фактуру.
Автор: Мара
Добавлено: #12  Вт Ноя 29, 2011 23:45:57
Заголовок сообщения:
Ой все наоборот - отговариваем выписывать сч.ф., и уговариваем - не выписывать сч.ф. Извинте. :oops:
Автор: Роза
Добавлено: #13  Ср Ноя 30, 2011 09:15:37
Заголовок сообщения:
Ведмедь говорит:
не надо с/ф

а какой документ? :o
Автор: Svetlana.B
Добавлено: #14  Ср Ноя 30, 2011 10:15:10
Заголовок сообщения:
На оплату выставлять счет. А проводки делать ручными операциями.
Автор: Мара
Добавлено: #15  Ср Ноя 30, 2011 13:42:50
Заголовок сообщения:
Raybek говорит:
Тогда и при закрытии зачет НДС будет закрываться, как удобно автору поста.

тогда не мешает и на самой счет-фактуре написать - "НЕ ДЛЯ учета обязательств по НДС"
Автор: Роза
Добавлено: #16  Ср Ноя 30, 2011 13:45:49
Заголовок сообщения:
так счет фактура или нет?
[quote="Мара"]тогда не мешает и на самой счет-фактуре написать - "НЕ ДЛЯ учета обязательств по НДС"[/quote] это ирония?
Автор: Мара
Добавлено: #17  Ср Ноя 30, 2011 13:48:22
Заголовок сообщения:
Роза говорит:
это ирония?

нет, конечно, я бы не стала сч.фактуру выставлять. Зачем "гусей дразнить"? Не оборот по реализации- значит и нет сч.фактуры, соответственно - прочий доход.
Автор: Алена27
Добавлено: #18  Ср Ноя 30, 2011 16:35:26
Заголовок сообщения:
Ведмедь,
Цитата:
не надо с/ф, т.к. это вообще не оборот.

да

S76,
Цитата:
На оплату выставлять счет. А проводки делать ручными операциями.


именно так.

YelenaS,
Цитата:
Во первых основанием для взыскания служит сам договор


Оплата по предъявленому счету , считается признанием предъявленных штрафов и пеней по договору.

И не будет возникать
vbnz,
Цитата:
наверное потому что в процентном соотношении машина просчитала НДС по отношению к оборотам необлагаемых НДС


  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ