Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
 
Добавить в закладку    Рекламодателям    Наши кнопки    Устроиться на работу в Баланс.кз
Имя:   Пароль: Запомнить меня
Я потеряласяС чего мне начать? ПравилаПравила ПрофильМои данные Мои финансыМои финансы Личные письмаЛичные письма      ВходВход Вспомнить парольВспомнить пароль ЗарегистрироватьсяРегистрация    

8 809 080 7290 (платная справка только с городских номеров) ПользователиУвидеть всех КомандыКоманды     RSS подписка на форумRSS      Поиск по форумуПоиск по форуму Все сервисыВсе сервисы
Сроки представления:
до 15 июня: 510.00, 400.00, 421.00
до 22 июня: 320.00/328.00 (импорт в мае.)
до 22 июня: 851.00 (договор с мая), 870.00 (разрешит.док.за май)
Сроки уплаты:
до 22 июня:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в мае (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за май)
до 25 июня:
- АП по КПН за июнь (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за май)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в мае)
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз)
  • Об обязанностях при обращении товаров в рамках ВТО и ЕАЭС
  • Формы налоговой отчетности на 2019 год
  • Формы налоговой отчетности на 2020 год
  • Все ФНО по годам
  • Графики проведения проверок на 1 полугодие 2020 г. с сайта Генеральной прокуратуры

  • с 1 января 2013г.: МРП 1731, МЗП 18660, базовая пенсия 9330
  • с 1 января 2014г.: МРП 1852, МЗП 19966, базовая пенсия 9983
  • с 1 января 2015г.: МРП 1982, МЗП 21364, базовая пенсия 11182
  • с 1 января 2016г.: МРП 2121, МЗП 22859, базовая пенсия 11965
  • с 1 января 2017г.: МРП 2269, МЗП 24459, базовая пенсия 12802
  • с 1 января 2018г.: МРП 2405, МЗП 28284, базовая пенсия 15274
  • с 1 января 2019г.: МРП 2525, МЗП 42500, ЕСП 2525/1262,5
  • с 1 января 2020г.: МРП 2651, МЗП 42500, ЕСП 2651/1325,5
  • с 1 апреля 2020г.: МРП 2778, МЗП 42500, ЕСП 2651/1325,5

  • с 16 апреля 2019 г.: ставка рефинансирования НБ: 9,00
  • с 10 сентября 2019 г.: ставка рефинансирования НБ: 9,25
  • с 10 марта 2020 г.: ставка рефинансирования НБ: 12,00
  • с 6 апреля 2020 г.: ставка рефинансирования НБ: 9,50
  • Все ставки рефинансирования Нацбанка РК

  • Фраза: "Человек - существо недовольное самим собой и способное себя перерастать" Н.А. Бердяев.

    Важное на Балансе:
    В борьбе за грамотность. НалогооблОжение, упрОщенная декларация, сдать(а не здать). Передать документы с нАрочным (т. е. через курьера). "Нарочно" это совсем другое слово и не относится к доставке.
    Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? http://balans.kz/help/ Что такое вандализм?

    Посмотрите похожие темы
    Признание дохода у ИП. Дата выписки счета-фактуры или дата выписки банка Чт Янв 22, 2015 12:11:15
    Сотрудник стал пенсионером 31.10.10. ... Чт Май 12, 2011 21:19:04
    Как правильно заносить в 1С ЭСФ если ... Чт Авг 10, 2017 10:37:05
    Включать оборот по импорту по ТС в 30... Ср Авг 24, 2011 10:38:53
    Дата выписки счета-фактуры Ср Мар 31, 2010 09:53:19
    Начать новую тему  Ответить на тему      Печать темы На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Услуги связи за сентябрь дата выписки октябрь НДС берем в 4кв., а оборот также в 4кв.?     
    Dora с 28.04.2011
    Резидент Баланса | г.Талдыкорган
    Спасибки: +4 | 814

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    1 ссылка на это сообщение Пн Ноя 21, 2016 16:02:40 В закладку Ответить с цитатой

    Услуги связи за сентябрь дата выписки октябрь НДС берем в 4кв., а оборот также в 4кв.?
             Позвать специалиста
    Виктория66 с 17.11.2009
    Резидент Баланса | г. Актюбинск
    Спасибки: +46 | 1122

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    2 ссылка на это сообщение Пн Ноя 21, 2016 16:18:49 В закладку Ответить с цитатой Всего отзывов: 1

    Dora, оборот по поступлению по дате выписки с /ф.
             Позвать специалиста
    Dora с 28.04.2011
    Резидент Баланса | г.Талдыкорган
    Спасибки: +4 | 814

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    3 ссылка на это сообщение Вт Ноя 22, 2016 08:40:09 В закладку Ответить с цитатой

    А в бухгалтерии тоже по дате выписке затраты относить на октябрь?
             Позвать специалиста
    esiphi с 26.06.2008
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +5426 | 11936

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    4 ссылка на это сообщение Вт Ноя 22, 2016 08:55:15 В закладку Ответить с цитатой

    Dora говорит:
    А в бухгалтерии

    Предлагаю:
    http://www.balans.kz/topic59559.html?print=yes
    С ув.
             Позвать специалиста
    Даночка с 07.03.2011
    Резидент Баланса | г. Астана
    Спасибки: +38 | 1008

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    5 ссылка на это сообщение Вт Ноя 22, 2016 13:20:44 В закладку Ответить с цитатой

    сейчас Телеком всегда выписывает СФ не последним днем отчетного месяца, первыми числами следующего месяца, поэтому оборот у себя показываете сентябрем, а в зачет берете НДС уже октябрьской датой. Почитайте тему по ссылке.
             Позвать специалиста
    Виктория66 с 17.11.2009
    Резидент Баланса | г. Актюбинск
    Спасибки: +46 | 1122

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    6 ссылка на это сообщение Вт Ноя 22, 2016 15:52:01 В закладку Ответить с цитатой

    Мы про разные вещи говорим, на расходы - 30 сентября (3 квартал), а оборот по приобретению и НДС в зачет по дате выписки счета фактуры (в случае Казтелекома) - начало октября - 4 квартал.
             Позвать специалиста
    Даночка с 07.03.2011
    Резидент Баланса | г. Астана
    Спасибки: +38 | 1008

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    7 ссылка на это сообщение Вт Ноя 22, 2016 15:59:27 В закладку Ответить с цитатой

    Получается дата совершения оборота и взять на расходы-разные вещи? Дата совершения оборота, соответственно и взять на расходы вы можете по дате выписки АВР, накладных, т.е. сентябрем, а вот уже в зачет взять НДС можете согласно п.7 ст.263 НК по дате выписки ЭСФ. И это касается только коммунальных услуг, связи и еще каких-то услуг. Почитайте 256 и 263ст.
             Позвать специалиста
    Dora с 28.04.2011
    Резидент Баланса | г.Талдыкорган
    Спасибки: +4 | 814

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    8 ссылка на это сообщение Вт Ноя 22, 2016 16:16:25 В закладку Ответить с цитатой

    т.е в 1С проводить в сентябре, а ф.300 показать в 4 квартале?
             Позвать специалиста
    Виктория66 с 17.11.2009
    Резидент Баланса | г. Актюбинск
    Спасибки: +46 | 1122

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    9 ссылка на это сообщение Вт Ноя 22, 2016 16:24:15 В закладку Ответить с цитатой

    Даночка, я неправильно выразила свою мысль, вы правы. Я провожу в сентябре, но в 300 показываю в 4 квартале. Из-за этого будет расхождение 300 и 100.Dora, извините, что невольно ввела вас в заблуждение.
             Позвать специалиста
    Даночка с 07.03.2011
    Резидент Баланса | г. Астана
    Спасибки: +38 | 1008

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    10 ссылка на это сообщение Вт Ноя 22, 2016 16:24:23 В закладку Ответить с цитатой

    Ну это уже тема по 1с. Вы оформляете документ Поступление услуг и снимаете галочку Учитывать НДС, а сумму НДС проводите через 1630. На основании Поступление услуг, вы не заводите СФ, т.к. вы ее еще не получили. После как вы получите СФ, заводите документ Регистрация прочих операций в целях НДС и уже на основании этого документа создается СФ полученный. Т.е. 1630 играет роль как бы транзитного счета. Но при формировании 300 в 1с я всегда проверяю, потому что в каких-то регистрах, сейчас уже не помню, некорректно отображается НДС
             Позвать специалиста
    Dora с 28.04.2011
    Резидент Баланса | г.Талдыкорган
    Спасибки: +4 | 814

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    11 ссылка на это сообщение Ср Ноя 23, 2016 08:36:33 В закладку Ответить с цитатой

    Если оборот отразить в 3 квартале, то в какой строке 300.00.013 или 300.00.015?
             Позвать специалиста
    esiphi с 26.06.2008
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +5426 | 11936

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    12 ссылка на это сообщение Ср Ноя 23, 2016 09:10:17 В закладку Ответить с цитатой

    Dora говорит:
    Если оборот отразить в 3 квартале, то в какой строке 300.00.013 или 300.00.015?

    Обратите внимание на:
    http://balans.kz/viewtopic.php?p=577132#577132
    Ссылки с 5 по 50.
    С ув.
             Позвать специалиста
    Dora с 28.04.2011
    Резидент Баланса | г.Талдыкорган
    Спасибки: +4 | 814

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    13 ссылка на это сообщение Ср Ноя 23, 2016 09:22:34 В закладку Ответить с цитатой

    Все равно не понятно в какой строке ф. 300 300.00.013 или 300.00.015 3 квартала?
             Позвать специалиста
    esiphi с 26.06.2008
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +5426 | 11936

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    14 ссылка на это сообщение Ср Ноя 23, 2016 09:42:01 В закладку Ответить с цитатой

    Dora говорит:
    Все равно не понятно

    Вот мнение специалиста(понимаю,что нарушаю установленные правила Баланса,но вопрос очень интересный):

    Какой датой отражать в 1С ЭСФ: датой выписки или датой совершения оборота?
    18 Октября 2016
    Получены электронные счета-фактуры от поставщиков. Какой датой отражать в 1С: датой выписки или датой совершения оборота?
    Ответ:
    Согласно пункту 3 статьи 256 Налогового кодекса, если иное не предусмотрено настоящей статьей, НДС относится в зачет в том налоговом периоде, в котором получены товары, работы, услуги, в порядке, установленном пунктом 2 настоящей статьи.
    В соответствии с пунктом 4 статьи 256 Налогового кодекса, если выписка счета-фактуры осуществлена после даты совершения оборота по реализации товаров, работ, услуг в случае, предусмотренном частью второй пункта 7 статьи 263 настоящего Кодекса, НДС относится в зачет в том налоговом периоде, на который приходится дата выписки счета-фактуры.
    Часть вторая пункта 7 статьи 263 настоящего Кодекса: плательщик НДС вправе выписывать счета-фактуры:
    при реализации электроэнергии, воды, газа, системных услуг, оказываемых системным оператором, услуг связи, коммунальных услуг, железнодорожных перевозок, транспортно-экспедиционных услуг, услуг оператора вагонов (контейнеров), услуг по перевозке грузов по системе магистральных трубопроводов, услуг по предоставлению кредита (займа, микрокредита), а также облагаемых НДС банковских операций - по итогам календарного месяца не позднее 20 числа месяца, следующего за месяцем, по итогам которого выписывается счет-фактура;
    при передаче имущества в финансовый лизинг в части начисленной суммы вознаграждения - по итогам календарного квартала не позднее 20 числа месяца, следующего за кварталом, по итогам которого выписывается счет-фактура;
    при реализации товаров, работ, услуг по договорам, заключенным на срок один или более одного года, лицам, указанным в пункте 1 статьи 276 настоящего Кодекса, - по итогам календарного месяца не позднее 20 числа месяца, следующего за месяцем, по итогам которого выписывается счет-фактура.
    ВЫВОД:
    Таким образом, НДС относится в зачет, если иное не предусмотрено Налоговым кодексом, в том налоговом периоде, в котором получены товары, работы, услуги, в порядке, установленном пунктом 2 настоящей статьи. То есть, например, по товару, который приобретен в 1 квартале 2016 года, по которому ЭСФ выписан во 2 квартале 2016 года, НДС относится в зачет в 1 квартале 2016 года. Если данный товар, работы, услуги относятся к реализации указанной в части второй пункта 7 статьи 263 настоящего кодекса, то НДС относится в зачет в том налоговом периоде, на который приходится дата выписки ЭСФ, то есть 2 кварталом 2016 года в форме 300.00. В 1С, считаю, счет-фактура в любом случае регистрируется на основании документа по поступлению ТМЗ и услуг, исходя из даты приобретения товаров и услуг.
    Абдулаева Зульфия,
    Главный специалист управления
    разъяснения налогового законодательства.
    С ув.
             Позвать специалиста
    Виктория66 с 17.11.2009
    Резидент Баланса | г. Актюбинск
    Спасибки: +46 | 1122

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    15 ссылка на это сообщение Ср Ноя 23, 2016 09:50:29 В закладку Ответить с цитатой

    Посмотрела свою 300 форму. 30.06.2016 года (оборот) был получен с/ф (от 04.07.2016 года) Казтелекома на сумму 4543,92 тенге. Показываю в 300 (3 квартал) в строке 300.00.13 (А) - 4057,07.300.00.13 (В) - 486,85.
             Позвать специалиста
    Dora с 28.04.2011
    Резидент Баланса | г.Талдыкорган
    Спасибки: +4 | 814

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    16 ссылка на это сообщение Ср Ноя 23, 2016 10:01:26 В закладку Ответить с цитатой

    Ок значит ОБ и НДС надо показывать в 4кв.
             Позвать специалиста
    Виктория66 с 17.11.2009
    Резидент Баланса | г. Актюбинск
    Спасибки: +46 | 1122

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    17 ссылка на это сообщение Ср Ноя 23, 2016 10:47:55 В закладку Ответить с цитатой Всего отзывов: 1

    Dora, ну я так показываю, об этом и писала вам сразу. Может быть есть какое то другое мнение, именно об отражении в 300 форме, я так понимаю, именно это вас интересует.
             Позвать специалиста
    Даночка с 07.03.2011
    Резидент Баланса | г. Астана
    Спасибки: +38 | 1008

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    18 ссылка на это сообщение Ср Ноя 23, 2016 10:57:05 В закладку Ответить с цитатой Всего отзывов: 1

    что значит ОБ, оборот что ли?
    в стр. 300,00,13 вы отражаете свой оборот, а стр. 300,00,15-это же без НДС.

    Добавлено спустя 2 минуты 33 секунды:

    esiphi говорит:
    В 1С, считаю, счет-фактура в любом случае регистрируется на основании документа по поступлению ТМЗ и услуг, исходя из даты приобретения товаров и услуг.

    а вот здесь ошибка, по услугам связи СФ полученная регистрируется на основании документа Регистрация в целях НДС, а не по Поступлению

    Добавлено спустя 33 минуты 49 секунд:

    Dora говорит:
    Все равно не понятно в какой строке ф. 300 300.00.013 или 300.00.015 3 квартала?

    Почему 3 квартал?наконец до меня дошло, что имеет ввиду Dora,
    В БУ показываете расходы связи сентябрем, НДС октябрем, а в 300 и оборот и НДС уже в 4 квартале. Как писала вам
    Виктория66 говорит:
    Посмотрела свою 300 форму. 30.06.2016 года (оборот) был получен с/ф (от 04.07.2016 года) Казтелекома на сумму 4543,92 тенге. Показываю в 300 (3 квартал) в строке 300.00.13 (А) - 4057,07.300.00.13 (В) - 486,85.
             Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Страница 1 из 1
    balans.kz, 2006-2020 Hosting hoster.kz