Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
ПравилаПравила ЗарегистрироватьсяРегистрация ПрофильВход ПрофильМои данные Личные письмаЛичные письма RSS подписка на форумRSS Поиск по форумуПоиск по форуму Рекламодателям
Сроки представления:
до 15 марта: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 марта: 320.00/328.00 (импорт в феврале.)
до 20 марта: 851.00 (договор с февраля), 870.00 (разрешит.док.за февраль)
до 01 апреля: 100.00,110.00,130.00,150.00,180.00 годовые формы по КПН за 2023г.
до 01 апреля: 700.00 годовая форма по земле, транспорту и имуществу за 2023г.
до 01 апреля: 220.00,230.00,240.00 годовые формы по ИПН за 2023г.
до 01 апреля: 920.00 по единому земельному налогу за 2023г.
до 01 апреля: 912.00 по фиксированному вычету (СНР) за 2023г.
до 01 апреля: 101.04 КПН с нерезидента по невыпл.доходам за 2023г.
до 01 апреля: 101.03, 101.04, КПН у источника выплаты, за 4 квартал 2023г.
Сроки уплаты:
до 20 марта:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в феврале (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за февраль)
до 26 марта:
- АП по КПН за март (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС, ВОСМС и ОПВР (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за февраль)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в феврале)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
  • Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
  • Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
  • Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
  • с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
  • с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
  • Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
  • Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
  • Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
  • Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
  • Базовые ставки НБ РК: с 28.08.23. 16,50; с 09.10.23. 16,00, с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК


  • Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

    Налоговая проверка при закрытии ТОО

    Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

    Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

    В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.

    Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:


    Посмотрите похожие темы
    Признание дохода у ИП. Дата выписки счета-фактуры или дата выписки банка
    Сотрудник стал пенсионером 31.10.10. ...
    Как правильно заносить в 1С ЭСФ если ...
    В СНТ на импорт дата отгрузки будет дата выписки УПД?
    Включать оборот по импорту по ТС в 30...
    Начать новую тему  Ответить на тему      На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Услуги связи за сентябрь дата выписки октябрь НДС берем в 4кв., а оборот также в 4кв.?     
    Dora
    Резидент Баланса
    Спасибки: +4 Профиль
    Личное сообщение

      

    #1 Пн Ноя 21, 2016 16:02:40   

    Услуги связи за сентябрь дата выписки октябрь НДС берем в 4кв., а оборот также в 4кв.?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Виктория66
    Резидент Баланса
    Спасибки: +46 Профиль
    Личное сообщение

      

    #2 Пн Ноя 21, 2016 16:18:49 Сказали Спасибо❤   

    Dora, оборот по поступлению по дате выписки с /ф.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Dora
    Резидент Баланса
    Спасибки: +4 Профиль
    Личное сообщение

      

    #3 Вт Ноя 22, 2016 08:40:09   

    А в бухгалтерии тоже по дате выписке затраты относить на октябрь?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    esiphi
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +5733 Профиль
    Личное сообщение

      

    #4 Вт Ноя 22, 2016 08:55:15   

    Dora говорит:
    А в бухгалтерии

    Предлагаю:
    http://www.balans.kz/topic59559.html?print=yes
    С ув.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Даночка
    Резидент Баланса
    Спасибки: +38 Профиль
    Личное сообщение

      

    #5 Вт Ноя 22, 2016 13:20:44   

    сейчас Телеком всегда выписывает СФ не последним днем отчетного месяца, первыми числами следующего месяца, поэтому оборот у себя показываете сентябрем, а в зачет берете НДС уже октябрьской датой. Почитайте тему по ссылке.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Виктория66
    Резидент Баланса
    Спасибки: +46 Профиль
    Личное сообщение

      

    #6 Вт Ноя 22, 2016 15:52:01   

    Мы про разные вещи говорим, на расходы - 30 сентября (3 квартал), а оборот по приобретению и НДС в зачет по дате выписки счета фактуры (в случае Казтелекома) - начало октября - 4 квартал.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Даночка
    Резидент Баланса
    Спасибки: +38 Профиль
    Личное сообщение

      

    #7 Вт Ноя 22, 2016 15:59:27   

    Получается дата совершения оборота и взять на расходы-разные вещи? Дата совершения оборота, соответственно и взять на расходы вы можете по дате выписки АВР, накладных, т.е. сентябрем, а вот уже в зачет взять НДС можете согласно п.7 ст.263 НК по дате выписки ЭСФ. И это касается только коммунальных услуг, связи и еще каких-то услуг. Почитайте 256 и 263ст.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Dora
    Резидент Баланса
    Спасибки: +4 Профиль
    Личное сообщение

      

    #8 Вт Ноя 22, 2016 16:16:25   

    т.е в 1С проводить в сентябре, а ф.300 показать в 4 квартале?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Виктория66
    Резидент Баланса
    Спасибки: +46 Профиль
    Личное сообщение

      

    #9 Вт Ноя 22, 2016 16:24:15   

    Даночка, я неправильно выразила свою мысль, вы правы. Я провожу в сентябре, но в 300 показываю в 4 квартале. Из-за этого будет расхождение 300 и 100.Dora, извините, что невольно ввела вас в заблуждение.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Даночка
    Резидент Баланса
    Спасибки: +38 Профиль
    Личное сообщение

      

    #10 Вт Ноя 22, 2016 16:24:23   

    Ну это уже тема по 1с. Вы оформляете документ Поступление услуг и снимаете галочку Учитывать НДС, а сумму НДС проводите через 1630. На основании Поступление услуг, вы не заводите СФ, т.к. вы ее еще не получили. После как вы получите СФ, заводите документ Регистрация прочих операций в целях НДС и уже на основании этого документа создается СФ полученный. Т.е. 1630 играет роль как бы транзитного счета. Но при формировании 300 в 1с я всегда проверяю, потому что в каких-то регистрах, сейчас уже не помню, некорректно отображается НДС

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Dora
    Резидент Баланса
    Спасибки: +4 Профиль
    Личное сообщение

      

    #11 Ср Ноя 23, 2016 08:36:33   

    Если оборот отразить в 3 квартале, то в какой строке 300.00.013 или 300.00.015?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    esiphi
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +5733 Профиль
    Личное сообщение

      

    #12 Ср Ноя 23, 2016 09:10:17   

    Dora говорит:
    Если оборот отразить в 3 квартале, то в какой строке 300.00.013 или 300.00.015?

    Обратите внимание на:
    http://balans.kz/viewtopic.php?p=577132#577132
    Ссылки с 5 по 50.
    С ув.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Dora
    Резидент Баланса
    Спасибки: +4 Профиль
    Личное сообщение

      

    #13 Ср Ноя 23, 2016 09:22:34   

    Все равно не понятно в какой строке ф. 300 300.00.013 или 300.00.015 3 квартала?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    esiphi
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +5733 Профиль
    Личное сообщение

      

    #14 Ср Ноя 23, 2016 09:42:01   

    Dora говорит:
    Все равно не понятно

    Вот мнение специалиста(понимаю,что нарушаю установленные правила Баланса,но вопрос очень интересный):

    Какой датой отражать в 1С ЭСФ: датой выписки или датой совершения оборота?
    18 Октября 2016
    Получены электронные счета-фактуры от поставщиков. Какой датой отражать в 1С: датой выписки или датой совершения оборота?
    Ответ:
    Согласно пункту 3 статьи 256 Налогового кодекса, если иное не предусмотрено настоящей статьей, НДС относится в зачет в том налоговом периоде, в котором получены товары, работы, услуги, в порядке, установленном пунктом 2 настоящей статьи.
    В соответствии с пунктом 4 статьи 256 Налогового кодекса, если выписка счета-фактуры осуществлена после даты совершения оборота по реализации товаров, работ, услуг в случае, предусмотренном частью второй пункта 7 статьи 263 настоящего Кодекса, НДС относится в зачет в том налоговом периоде, на который приходится дата выписки счета-фактуры.
    Часть вторая пункта 7 статьи 263 настоящего Кодекса: плательщик НДС вправе выписывать счета-фактуры:
    при реализации электроэнергии, воды, газа, системных услуг, оказываемых системным оператором, услуг связи, коммунальных услуг, железнодорожных перевозок, транспортно-экспедиционных услуг, услуг оператора вагонов (контейнеров), услуг по перевозке грузов по системе магистральных трубопроводов, услуг по предоставлению кредита (займа, микрокредита), а также облагаемых НДС банковских операций - по итогам календарного месяца не позднее 20 числа месяца, следующего за месяцем, по итогам которого выписывается счет-фактура;
    при передаче имущества в финансовый лизинг в части начисленной суммы вознаграждения - по итогам календарного квартала не позднее 20 числа месяца, следующего за кварталом, по итогам которого выписывается счет-фактура;
    при реализации товаров, работ, услуг по договорам, заключенным на срок один или более одного года, лицам, указанным в пункте 1 статьи 276 настоящего Кодекса, - по итогам календарного месяца не позднее 20 числа месяца, следующего за месяцем, по итогам которого выписывается счет-фактура.
    ВЫВОД:
    Таким образом, НДС относится в зачет, если иное не предусмотрено Налоговым кодексом, в том налоговом периоде, в котором получены товары, работы, услуги, в порядке, установленном пунктом 2 настоящей статьи. То есть, например, по товару, который приобретен в 1 квартале 2016 года, по которому ЭСФ выписан во 2 квартале 2016 года, НДС относится в зачет в 1 квартале 2016 года. Если данный товар, работы, услуги относятся к реализации указанной в части второй пункта 7 статьи 263 настоящего кодекса, то НДС относится в зачет в том налоговом периоде, на который приходится дата выписки ЭСФ, то есть 2 кварталом 2016 года в форме 300.00. В 1С, считаю, счет-фактура в любом случае регистрируется на основании документа по поступлению ТМЗ и услуг, исходя из даты приобретения товаров и услуг.
    Абдулаева Зульфия,
    Главный специалист управления
    разъяснения налогового законодательства.
    С ув.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Виктория66
    Резидент Баланса
    Спасибки: +46 Профиль
    Личное сообщение

      

    #15 Ср Ноя 23, 2016 09:50:29   

    Посмотрела свою 300 форму. 30.06.2016 года (оборот) был получен с/ф (от 04.07.2016 года) Казтелекома на сумму 4543,92 тенге. Показываю в 300 (3 квартал) в строке 300.00.13 (А) - 4057,07.300.00.13 (В) - 486,85.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Dora
    Резидент Баланса
    Спасибки: +4 Профиль
    Личное сообщение

      

    #16 Ср Ноя 23, 2016 10:01:26   

    Ок значит ОБ и НДС надо показывать в 4кв.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Виктория66
    Резидент Баланса
    Спасибки: +46 Профиль
    Личное сообщение

      

    #17 Ср Ноя 23, 2016 10:47:55 Сказали Спасибо❤   

    Dora, ну я так показываю, об этом и писала вам сразу. Может быть есть какое то другое мнение, именно об отражении в 300 форме, я так понимаю, именно это вас интересует.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Даночка
    Резидент Баланса
    Спасибки: +38 Профиль
    Личное сообщение

      

    #18 Ср Ноя 23, 2016 10:57:05 Сказали Спасибо❤   

    что значит ОБ, оборот что ли?
    в стр. 300,00,13 вы отражаете свой оборот, а стр. 300,00,15-это же без НДС.

    Добавлено спустя 2 минуты 33 секунды:

    esiphi говорит:
    В 1С, считаю, счет-фактура в любом случае регистрируется на основании документа по поступлению ТМЗ и услуг, исходя из даты приобретения товаров и услуг.

    а вот здесь ошибка, по услугам связи СФ полученная регистрируется на основании документа Регистрация в целях НДС, а не по Поступлению

    Добавлено спустя 33 минуты 49 секунд:

    Dora говорит:
    Все равно не понятно в какой строке ф. 300 300.00.013 или 300.00.015 3 квартала?

    Почему 3 квартал?наконец до меня дошло, что имеет ввиду Dora,
    В БУ показываете расходы связи сентябрем, НДС октябрем, а в 300 и оборот и НДС уже в 4 квартале. Как писала вам
    Виктория66 говорит:
    Посмотрела свою 300 форму. 30.06.2016 года (оборот) был получен с/ф (от 04.07.2016 года) Казтелекома на сумму 4543,92 тенге. Показываю в 300 (3 квартал) в строке 300.00.13 (А) - 4057,07.300.00.13 (В) - 486,85.


    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Страница 1 из 1
    Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz