Энциклопедия Баланса :: Просмотр темы - Если доход увеличился после 20 декабря -после сдачи расчета 101.02, как сдать 101.01 ?

	Энциклопедия Баланса Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
	Правила Вход Мои данные Личные письма RSS Поиск по форуму Рекламодателям

Сроки представления:
до 16 февраля: 510.00, 400.00, 421.00
до 16 февраля: 910.00 декларация за 2 полугодие 2025г.
до 16 февраля: 300.00, 200.00, 870.00 декларации за 4 квартал 2025г.
до 16 февраля: 701.01, если сумма имущ.налога за 2026г свыше 300 МРП
до 20 февраля: 320.00/328.00 (импорт в январе)
до 20 февраля: 851.00 (договор с января), 870.00 (разрешит.док.за январь)
Сроки уплаты:
до 20 февраля:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в январе (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за январь)
до 25 февраля:
- КПН/ИПН и СН за 2 полугодие 2025г. (ф.910.00);
- АП по КПН за февраль (ф.101.01);
- НДС за 4 квартал 2025 года (ф.300.00);
- Плата за эмиссии в окружающую среду за 4 квартал 2025 года (ф.870.00)
- ИПН, ОПВ, ОППВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж (ф.200.00, ф.910.00)
- налог на имущество (ф.701.01)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за январь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в январе)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Техподдержка КНП ИСНА knpsd@ecc.kz
Налоговый режим налогоплательщика проверить

Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Все санкционные списки по РФ

Формы налоговой отчетности 2024 год, 2025 год, все ФНО по годам

Ставки в 2025 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 11%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 2,5%, ЕП 23,8%

Ставки в 2026 г.: КПН 20%, НДС 16%, ИПН 10%+15% > 8 500 МРП(36 762 500), ИПН для ИП на ОУР 10%+15% > 230 000 МРП(994 750 000), ИПН с дивидендов 5%+15% > 230 000 МРП(994 750 000), СН 6%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 3,5%, ЕП 24,8%

с 1 января 2025: МРП 3 932, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 55 048

с 1 января 2026: МРП 4 325, МЗП 85 000, базовый НВ для ИПН 30 МРП = 129 750

Пределы для СНР в 2025 г.: патент 13 872 096, упрощенка 94 517 416, упрощенка с ТИС 275 428 736, фиксированный вычет 566 931 488, розничный налог 2 359 200 000.

Пределы для СНР в 2026 г.: самозанятые 300 МРП = 1 297 500, упрощенка 600 000 МРП = 2 595 000 000, предел для ведения БУ на упрощенке 135 000 МРП = 583 875 000.

Пределы для НДС в 2025 г.: для всех 78 640 000, для упрощенки с ТИС 488 291 488

Предел для НДС в 2026 г.: 10 000 МРП = 43 250 000, упрощенка без НДС.

Пределы налоговой задолженности в 2026 г.: 20 МРП = 86 500 - арест счетов, кассы; 45 МРП = 194 625 -ограничение в распоряжении имуществом, взыскание с дебиторов; 27 000 МРП = 116 775 000 - ограничение на выезд из РК

Базовые ставки НБ РК: с 03.06.24: 14,5; с 15.07.24: 14,25; с 02.12.24: 15,25; с 11.03.25: 16,5; с 13.10.25: 18,0. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК

Продаются домена BALANS.KZ, TAX.KZ, VEBINAR.KZ по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

Посмотрите похожие темы
Какой последний срок сдачи расчета су...
Как избежать штрафа, если по основной...
Срок подачи расчета Ф101.02 после сдачи декларации по КПН
Как сдать дополнительную форму 101.02...
Ф. 100 сдали 30.03.10, после Рачет АП...


	На главную Энциклопедия Баланса »

Если доход увеличился после 20 декабря -после сдачи расчета 101.02, как сдать 101.01 ?

Reader Guest

#1 Ср Янв 17, 2018 00:05:56	Сообщить модератору

Подскажите как правильно сдать форму 101.01 на 2018 год до 20 января 2018 года. По ф.101.01 - до 20 января был сдан расчёт: Предполагаемая сумма КПН, исчисленная в соответствии с пунктом 1 статьи 139 Налогового кодекса = 1500000 Сумма авансовых платежей, подлежащая уплате за период до сдачи декларации ((101.01.004 + 101.01.005)/4) = 375000 Сумма ежемесячного авансового платежа =125000 По ф.101.02 - до 20 апреля был сдан расчёт: Сумма авансовых платежей, подлежащая уплате за период после сдачи декларации = 2590117 Сумма ежемесячного авансового платежа =287791 По ф.101.02 - до 20 декабря был сдан расчёт: Предполагаемая сумма КПН, исчисленная в соответствии с п1ст139 Налогового кодекса = 16750000 Сумма авансовых платежей, подлежащая уплате за период после сдачи декларации ((101.02.005+101.02.006)х3/4) = 25125000 Сумма ежемесячного авансового платежа = 8125000 Чтобы предоставить ф.101.01 сумма авансовых платежей до декларации исчисляется (начисляется) за первый квартал отчетного налогового периода в размере одной четвертой от общей суммы авансовых платежей, исчисленной в расчетах сумм авансовых платежей за предыдущий налоговый период (АП 2018 г. = (1/4 × АП 2017 г.) × 20% Как верно сдать расчёт, если после 20 декабря прибыль увеличилась и фактически КПН за 2017 год составляет 27 851 741 тенге, а авансовые отчеты сданные до 20 декабря составляет меньше сумму? Добавлено спустя 5 минут 36 секунд: Правильный ли будет расчёт 101.01 высчитанный таким образом: 125000 * 3 месяца =375000 287791 * 9 месяцев = 2590119 81250001 =8125000 375000+2590119+8125000= 11090119 11090119/4=2772530 Добавлено спустя 4 минуты 52 секунды: Минутку, немного не так...правильный ли будет расчёт 101.01 высчитанный таким образом: 125000 3 месяца =375000 287791 * 9 месяцев = 2590119 81250002 = 16250000 - так как расчет сдан 20 ноября и перечисляли два раза 375000+2590119+16250000= 19216119 19216119/4=4803780 16012603

Цитата полностью §Печать темы

Ирина Локтионова Коллега Спасибки: +4783

#2 Пт Янв 28, 2022 22:51:47

После окончания года уже нельзя подавать допики по форме 101.02 за предыдущий год.

Цитата полностью §Печать темы

Показать сообщения:

	На главную Энциклопедия Баланса »
Страница 1 из 1

Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера.
2006-2026 Balans.kz. Hosting hoster.kz