| Как отражать ,не идущие на вычеты в ФНО 100 и в приложении 100.17
|
|
|
|
#1 Сб Фев 25, 2012 12:20:07
|
|
|
Если стоимость услуг и себестоимость ТМЗ ,не идущие на вычеты посадила в фно 100 в строке 100.00.030 VIII. То эта сумма как разница в сверке форма 100.017 уже не должна появляться или одно к другому не относиться. А если должна то как и где(строка)?
|
|
|
|
|
 |
|
|
|
#2 Сб Фев 25, 2012 17:22:19
|
Сообщить модератору
|
|
| Плюс говорит: |
|
стоимость услуг и себестоимость ТМЗ, не идущие на вычеты, посадила в фно 100 в строке 100.00.030 VIII. |
Правильно.
| Плюс говорит: |
|
То эта сумма как разница в сверке форма 100.017 уже не должна появляться |
Должна. По строке 100.17.130. Минусом (потому как сумма вычета по декларации будет меньше суммы расходов по бухучету).
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#5 Вт Мар 13, 2012 15:33:43
|
Сообщить модератору
|
|
У меня расходы не идущие на вычеты (стоит галочка - не приняты к налоговому учету), т.е. они нигде в строках 100.00030 не фигурируют? А я еще ставлю их в стр.100.00.030VIII. Это неверно? В какой строке их указать? Кажется, из-за этого у меня не сходится 17 форма.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#6 Вт Мар 13, 2012 16:27:05
|
Сообщить модератору
|
|
| akly говорит: |
|
они нигде в строках 100.00030 не фигурируют |
Должны фигурировать, а зательотразиться по стр стр.100.00.030VIII и 100.00.086
Добавлено спустя 1 минуту 56 секунд:
| Трудоголик2 говорит: |
|
зательотразиться |
Простите "затем отразиться"
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#10 Ср Мар 21, 2012 12:44:58
|
Сообщить модератору
|
|
| Трудоголик2 говорит: |
| akly говорит: |
|
они нигде в строках 100.00030 не фигурируют |
Должны фигурировать, а зательотразиться по стр стр.100.00.030VIII и 100.00.086
Добавлено спустя 1 минуту 56 секунд:
| Трудоголик2 говорит: |
|
зательотразиться |
Простите "затем отразиться" |
Тоже не сходится сверка...никак не могу понять почему
у меня от ТОО идет оплата за сотовую связь, которую я не беру на вычеты.
Я общую сумму оплаты указала в строке 100.00.030 III H, потом эту сумму отразила в строке 100.00.030 VIII, правильно ж? а в строке 100.00.086 - я указала только пеню по налогам. А разве я должна была указывать в строке 100.00.086 сумму еще и по сотовой?
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#11 Ср Мар 21, 2012 13:29:03
|
Сообщить модератору
|
|
| Бобко говорит: |
|
сумму оплаты указала в строке 100.00.030 III H, потом эту сумму отразила в строке 100.00.030 VIII, правильно ж? |
правильно
| Бобко говорит: |
|
100.00.086 - я указала только пеню по налогам. А разве я должна была указывать в строке 100.00.086 сумму еще и по сотовой? |
пени по налогам и ваша оплата за сот. связь здесь не указываются, в вашем случае она пустая должна быть.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#12 Ср Мар 21, 2012 13:35:12
|
Сообщить модератору
|
|
| Delfi говорит: |
|
пени по налогам и ваша оплата за сот. связь здесь не указываются, в вашем случае она пустая должна быть. |
Это несовсем так. Оплата за сотовую связь, действительно, не показывается в строке 100.00.086, а вот штрафы и пени, уплаченные в бюджет (то есть не идущие на вычет), показываются в строке 100.00.086 справочно.
Добавлено спустя 5 минут 33 секунды:
| Бобко говорит: |
|
Тоже не сходится сверка...никак не могу понять почему |
1. Обратите внимание на ответ в сообщении №2 этой темы.
2. По строке 100.17.060 (графа "В") надо указать ОНО (с плюсом) или ОНА (с минусом), а также прочие расходы не идущие на вычет (кроме штрафов и пеней, их отражаем в строке 100.17.031)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#13 Ср Мар 21, 2012 14:12:49
|
Сообщить модератору
|
|
Извините, а что такое ОНО и что такое ОНА...я только начинающий бух...не совсем владею названиями принятыми на форуме
Добавлено спустя 1 минуту 48 секунд:
| Elis говорит: |
|
Должна. По строке 100.17.130. Минусом (потому как сумма вычета по декларации будет меньше суммы расходов по бухучету). |
я что то вообще строку 100.17.130 найти не могу
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#14 Ср Мар 21, 2012 14:16:03
|
Сообщить модератору
|
|
| Виталия говорит: |
|
что такое ОНО и что такое ОНА |
ОНО- это отложенные налоговые обязательства
ОНА- это отложенный налоговый актив
Добавлено спустя 2 минуты 42 секунды:
| Виталия говорит: |
|
что то вообще строку 100.17.130 найти не могу |
Там просто опечатка, имеется ввиду строка 100.17.030
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#15 Ср Мар 21, 2012 14:34:55
|
Сообщить модератору
|
|
| Elis говорит: |
|
Должна. По строке 100.17.030. Минусом (потому как сумма вычета по декларации будет меньше суммы расходов по бухучету). |
т.е. в данном случае имеется ввиду столбец С будет с минусом? правильно?
а обязательно считать налог на прибыль так- Отложенные налоговые обязательства и Отложенные налоговые активы? если у меня обычное ТОО работающее на НСФО. я просто делаю начисление налога по декларации проводкой Дт 7710- Кт 3110. и потом собираю годовой. Может из за этого сверка потом не пойти?
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#16 Ср Мар 21, 2012 14:48:02
|
Сообщить модератору
|
|
| Виталия говорит: |
|
т.е. в данном случае имеется ввиду столбец С будет с минусом? правильно? |
Да.
| Виталия говорит: |
|
а обязательно считать налог на прибыль так- Отложенные налоговые обязательства и Отложенные налоговые активы? |
Обязательно.
| Виталия говорит: |
|
а обязательно считать налог на прибыль так- Отложенные налоговые обязательства и Отложенные налоговые активы? Может из за этого сверка потом не пойти? |
По моему, да, если Вы ведёте бухгалтерию в1С8, то там предусмотрено ведение учёта временных разниц.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#17 Ср Мар 21, 2012 16:14:44
|
Сообщить модератору
|
|
| agemet говорит: |
| Delfi говорит: |
|
пени по налогам и ваша оплата за сот. связь здесь не указываются, в вашем случае она пустая должна быть. |
Это несовсем так. Оплата за сотовую связь, действительно, не показывается в строке 100.00.086, а вот штрафы и пени, уплаченные в бюджет (то есть не идущие на вычет), показываются в строке 100.00.086 справочно.
Добавлено спустя 5 минут 33 секунды:
| Бобко говорит: |
|
Тоже не сходится сверка...никак не могу понять почему |
1. Обратите внимание на ответ в сообщении №2 этой темы.
2. По строке 100.17.060 (графа "В") надо указать ОНО (с плюсом) или ОНА (с минусом), а также прочие расходы не идущие на вычет (кроме штрафов и пеней, их отражаем в строке 100.17.031) |
и все таки не понятно дублируются ли в строке 100.00.086 суммы из строки 100.00.030 VIII?
даже векселевской форме с баланса скаченной есть сноска, что в строке 100.00.086 указ.суммы согл.статьи 115, но и в 100.00.030 VIII тоже же согл.ст.115.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#18 Ср Мар 21, 2012 18:52:23
|
Сообщить модератору
|
|
Ребята! помогите
так что входит в строчку 100.00.086
сижу и думаю надо или нет ставить туда суммы из строки 100.00.030 VIII
наверно если в файле -помогайке скаченной с баланса есть сноска, что указ.суммы согл.статьи 115, то надо?
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#19 Пт Мар 23, 2012 19:36:58
|
Сообщить модератору
|
|
Тоже интересует этот вопрос, подскажите плиз
надо или нет указывать доходы из строки 100.00.030 VIII в строке 100.00.086???
Я так понимаю, что эта строка справочно заполняется, но что туда точно входит- как определиться??
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#20 Пт Мар 23, 2012 20:00:51
|
Сообщить модератору
|
|
Да, строка 100.00.086 заполняется справочно, нигде далее в расчетах не участвует.
В Правилах Заполнения Ф100.00 по поводу этой строки сказано -
| Правила заполнения говорит: |
|
9) в строке 100.00.086 указывается общая сумма затрат, не подлежащих вычету в соответствии со статьей 115 Налогового кодекса. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#21 Сб Мар 24, 2012 11:50:30
|
Сообщить модератору
|
|
| Delfi говорит: |
| Бобко говорит: |
|
сумму оплаты указала в строке 100.00.030 III H, потом эту сумму отразила в строке 100.00.030 VIII, правильно ж? |
правильно
| Бобко говорит: |
|
100.00.086 - я указала только пеню по налогам. А разве я должна была указывать в строке 100.00.086 сумму еще и по сотовой? |
пени по налогам и ваша оплата за сот. связь здесь не указываются, в вашем случае она пустая должна быть. |
Elis, а почему тогда в данном случае рекомендуют не включать сотовую связь в строку 100.00.086 ?
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#28 Ср Мар 28, 2012 14:29:56
|
Сообщить модератору
|
|
Здравствуйте, помогите пожалуйста составить 100форму. Новая орг-я и все расходы не идут на вычеты, были налоги которые были начислены, но не оплаченные. С чего начать и что заполнять. Пожалуйста помогите.
Добавлено спустя 39 секунд:
Дохода не было соответственно расходы не идут на вычеты.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#29 Ср Мар 28, 2012 15:10:44
|
Сообщить модератору
|
|
| Гулжан говорит: |
|
Дохода не было соответственно расходы не идут на вычеты. |
А с чего вы так решили? Начислялись налоги, з/п и т.д. Вы их должны отразить в 100.00 форме и соответственно вывести убыток.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#31 Ср Мар 28, 2012 17:20:17
|
Сообщить модератору
|
|
| Гулжан говорит: |
|
помогите пожалуйста составить 100форму. Новая орг-я и все расходы не идут на вычеты |
Разве так можно что-то вам посоветовать, нужно знать что за расходы, какие налоги, почему вы решили, что они не идут на вычеты?
Подробнее пожалуйста 
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#32 Ср Мар 28, 2012 18:11:08
|
Сообщить модератору
|
|
| Трудоголик2 говорит: |
Гулжан говорит:
Дохода не было соответственно расходы не идут на вычеты.
А с чего вы так решили? Начислялись налоги, з/п и т.д. Вы их должны отразить в 100.00 форме и соответственно вывести убыток. |
Гулжан видимо читала дискуссии на эту тему, ведущиеся последние пару лет, были случаи, что при отсутствии дохода по Декларации и наличии убытка налоговая при проверке убирала вычеты, обосновывая тем, что данные расходы не были произведены в целях предпринимательской деятельности, ведь целью предпринимательской деятельности является извлечение прибыли, а прибыль возможна тогда, когда есть доход.
И по этому мнению, при отсутствии дохода за отчетный период произведенные расходы нужно указывать по строке 100.00.030, но вычитать их из итоговой суммы, указывая по строке 100.00.030 IX "стоимость работ и услуг, себестоимость ТМЗ, признанные расходами будущих периодов в отчетном налоговом периоде и подлежащие отнесению на вычеты в последующие налоговые периоды". т.е. тогда, когда появится доход.
В результате по Декларации нет убытка, расходы учтены, но будут отнесены на вычеты в последующем, "доходном" периоде по строке 100.00.030 V " стоимость работ и услуг, себестоимость ТМЗ, признанные расходами будущих периодов в предыдущих налоговых периодах и относимые на вычеты в отчетном налоговом периоде"
|
|
|
|
|
|
|
|
Правила
Вход
Личные письма
RSS
Продаются домена BALANS.KZ, TAX.KZ, VEBINAR.KZ по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на 
