Энциклопедия Баланса :: Просмотр темы - Оформление реализации при продажах через маркетплейсы.

	Энциклопедия Баланса Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
	Правила Вход Мои данные Личные письма RSS Поиск по форуму Рекламодателям

Сроки представления:
до 16 февраля: 510.00, 400.00, 421.00
до 16 февраля: 910.00 декларация за 2 полугодие 2025г.
до 16 февраля: 300.00, 200.00, 870.00 декларации за 4 квартал 2025г.
до 16 февраля: 701.01, если сумма имущ.налога за 2026г свыше 300 МРП
до 20 февраля: 320.00/328.00 (импорт в январе)
до 20 февраля: 851.00 (договор с января), 870.00 (разрешит.док.за январь)
Сроки уплаты:
до 20 февраля:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в январе (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за январь)
до 25 февраля:
- КПН/ИПН и СН за 2 полугодие 2025г. (ф.910.00);
- АП по КПН за февраль (ф.101.01);
- НДС за 4 квартал 2025 года (ф.300.00);
- Плата за эмиссии в окружающую среду за 4 квартал 2025 года (ф.870.00)
- ИПН, ОПВ, ОППВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж (ф.200.00, ф.910.00)
- налог на имущество (ф.701.01)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за январь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в январе)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
Налоговый режим налогоплательщика проверить

Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров

Формы налоговой отчетности 2024 год, 2025 год, все ФНО по годам

Ставки в 2025 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 11%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 2,5%, ЕП 23,8%

Ставки в 2026 г.: КПН 20%, НДС 16%, ИПН 10%+15% > 8 500 МРП(36 762 500), ИПН для ИП на ОУР 10%+15% > 230 000 МРП(994 750 000), ИПН с дивидендов 5%+15% > 230 000 МРП(994 750 000), СН 6%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 3,5%, ЕП 24,8%

с 1 января 2025: МРП 3 932, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 55 048

с 1 января 2026: МРП 4 325, МЗП 85 000, базовый НВ для ИПН 30 МРП = 129 750

Пределы для СНР в 2025 г.: патент 13 872 096, упрощенка 94 517 416, упрощенка с ТИС 275 428 736, фиксированный вычет 566 931 488, розничный налог 2 359 200 000.

Пределы для СНР в 2026 г.: самозанятые 300 МРП = 1 297 500, упрощенка 600 000 МРП = 2 595 000 000, предел для ведения БУ на упрощенке 135 000 МРП = 583 875 000.

Пределы для НДС в 2025 г.: для всех 78 640 000, для упрощенки с ТИС 488 291 488

Предел для НДС в 2026 г.: 10 000 МРП = 43 250 000, упрощенка без НДС.

Пределы налоговой задолженности в 2026 г.: 20 МРП = 86 500 - арест счетов, кассы; 45 МРП = 194 625 -ограничение в распоряжении имуществом, взыскание с дебиторов; 27 000 МРП = 116 775 000 - ограничение на выезд из РК

Базовые ставки НБ РК: с 03.06.24: 14,5; с 15.07.24: 14,25; с 02.12.24: 15,25; с 11.03.25: 16,5; с 13.10.25: 18,0. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК

Продаются домена BALANS.KZ, TAX.KZ, VEBINAR.KZ по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

Посмотрите похожие темы
Налогообложение при реализации через маркетплейсы
Оформление договора к/п при реализации ОС
Документальное оформление при импорти...
Оформление пенсии через сайт электронного правительства
Выручка от реализации, минуя отражение через ККМ


	На главную Энциклопедия Баланса »

Оформление реализации при продажах через маркетплейсы.

Анна Примто Коллега Спасибки: +5

#1 Пн Апр 10, 2023 10:16:24

База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=680853#680853 Здравствуйте, подскажите пожалуйста, при реализации через Вайлдберриз по договору офферты мы продаем товар разным физическим лицам, а деньги приходят от маркетплейса одной суммой. Кроме того товар может быть выкуплен, а может и нет. Поэтому не могу понять какой датой выписывать накладную, можно ли выписывать одну накладную на все товары за определенный период? Какого контрагента проставлять в накладной: физическое лицо или маркетплейс?

Цитата полностью §Печать темы

С. Ромазанов Коллега Спасибки: +1328

#2 Пн Апр 10, 2023 22:42:05

Анна Примто говорит:

Кроме того товар может быть выкуплен, а может и нет.

Это как? Если только зарезервирован, то реализации ещё нет, реализация в момент передачи прав на товар (отгрузки).

Анна Примто говорит:

какой датой выписывать накладную

Датой отгрузки.

Анна Примто говорит:

можно ли выписывать одну накладную на все товары за определенный период?

Внутри отчётного периода - в принципе, думаю, можно.

Анна Примто говорит:

Какого контрагента проставлять в накладной: физическое лицо или маркетплейс?

Физическое лицо. Маркетплейс у вас ничего не покупает.

Цитата полностью §Печать темы

Анна Примто Коллега Спасибки: +5

#3 Вт Апр 11, 2023 11:24:19

С. Ромазанов говорит:

Это стандартно: покупатель делает заказ, мы отгружаем на склад Вайлдберриз, они отправляют покупателю, тот может забрать и выкупить, а может отказаться по любой причине. В этом случае наш товар будет бултыхаться на складах Вайлдберриз пока кто-то другой его не выкупит.
Раз в неделю Вайлдберриз присылает отчет по всем этим выкупам или отказам и перечисляет нам сумму денег за выкупленный товар за минусом всех своих услуг.
Т.е. понять понять выкуплен товар или нет я могу только посмотрев этот отчет. Поэтому и не понятно какой датой проставлять реализацию. Может быть датой этого отчета? Никаких документов кроме этого отчета, подтверждающих получение товара покупателем у нас нет.

Цитата полностью §Печать темы

Анна Примто Коллега Спасибки: +5

#4 Вт Апр 11, 2023 11:33:14

С. Ромазанов говорит:

Физическое лицо. Маркетплейс у вас ничего не покупает.

Это будет выглядеть примерно так? :
Например:
1.реализовали на 1 000 000 -Д 1210 К6010 - накладная
2.получили от Вайлдберриз на счет 800 000 - Д 1030 К 3310- платежное поручение входящее (как-то смущает эта операция)
3.закрыли комиссию Вайлдберриз 200 000 Д 7210 К 3310 - услуга сторонней организации
4.перекрыли долги перед ВАйлдберриз 1 000 000 Д 3310 К 1210 -закрытие ДтКт задолженности?

Цитата полностью §Печать темы

С. Ромазанов Коллега Спасибки: +1328

#5 Вт Апр 11, 2023 21:54:11 Сказали Спасибо❤

Анна Примто говорит:

покупатель делает заказ, мы отгружаем на склад Вайлдберриз, они отправляют покупателю, тот может забрать и выкупить, а может отказаться по любой причине.

Ну тогда это ещё не реализация. Это перемещение на "Склад Вайлдберриз".

Анна Примто говорит:

Вайлдберриз присылает отчет по всем этим выкупам

Вот это реализация.

Анна Примто говорит:

Т.е. понять понять выкуплен товар или нет я могу только посмотрев этот отчет. Поэтому и не понятно какой датой проставлять реализацию. Может быть датой этого отчета? Никаких документов кроме этого отчета, подтверждающих получение товара покупателем у нас нет.

Датой отчета

Анна Примто говорит:

1.реализовали на 1 000 000 -Д 1210 К6010 - накладная

На физлицо

Анна Примто говорит:

2.получили от Вайлдберриз на счет 800 000 - Д 1030 К 3310- платежное поручение входящее (как-то смущает эта операция)

Прочее поступление ДС, плательщик Вайлдберриз, счёт 1210 - физлицо

Анна Примто говорит:

3.закрыли комиссию Вайлдберриз 200 000 Д 7210 К 3310 - услуга сторонней организации

Да

Анна Примто говорит:

4.перекрыли долги перед ВАйлдберриз 1 000 000 Д 3310 К 1210 -закрытие ДтКт задолженности

Только на 200 000

Цитата полностью §Печать темы

Анна Примто Коллега Спасибки: +5

#6 Ср Апр 12, 2023 09:31:18

С. Ромазанов говорит:

Прочее поступление ДС, плательщик Вайлдберриз, счёт 1210 - физлицо

Спасибо Вам большое Smile

Цитата полностью §Печать темы

Анна Примто Коллега Спасибки: +5

#7 Ср Апр 12, 2023 11:46:44

По WB чем дальше, тем страшнее)))) В отчете WB есть такие графы как "Цена розничная"-наша установленная цена "Вайлдберриз реализовал Товар (Пр)" - цена за минусом скидок, которые WB предоставляет на свое усмотрение Т.е. наша цена может быть 1000 тг, WB реализует за 700. Разница 300 Кроме того он берет с нас комиссию например 10 % - 100тг в нашем случае И компенсирует скидку : 300тг-100тг комиссии=200тг Некоторые продавцы делают на эту сумму возмещения счет фактуру. Правильно ли это? И какую стоимость в накладной на реализацию я указываю: "Цена розничная" или "Вайлдберриз реализовал Товар (Пр)" ? Если "Цена розничная, то тогда выставлять сч-фактуру на компенсацию , значит завышать доходы. Если "Вайлдберриз реализовал Товар (Пр)", то логично. Но правильно ли?

Цитата полностью §Печать темы

Анна Примто Коллега Спасибки: +5

#8 Ср Апр 12, 2023 12:44:20

Не знаю понятно ли написала. Комиссия берется с нашей цены. А если WB предоставляет скидку превышающую его комиссию, то он компенсирует нам эту разницу .

Цитата полностью §Печать темы

С. Ромазанов Коллега Спасибки: +1328

#9 Ср Апр 12, 2023 21:08:46

Анна Примто говорит:

В отчете WB есть такие графы как
"Цена розничная"-наша установленная цена
"Вайлдберриз реализовал Товар (Пр)" - цена за минусом скидок, которые WB предоставляет на свое усмотрение

Т.е. наша цена может быть 1000 тг, WB реализует за 700. Разница 300

Анна Примто говорит:

Не знаю понятно ли написала.

Ну да...
Дайте я напишу, а вы кивните, если так. Цена - 1000, комиссия WB - 100. WB по отчёту продаёт физлицу за 700, а вам приходит всё равно 900?

Цитата полностью §Печать темы

Анна Примто Коллега Спасибки: +5

#10 Чт Апр 13, 2023 09:17:01

С. Ромазанов говорит:

Да всё верно)

Цитата полностью §Печать темы

С. Ромазанов Коллега Спасибки: +1328

#11 Чт Апр 13, 2023 20:58:47 Сказали Спасибо❤

Фактически вы никаких скидок не предоставляете и получаете оплату полностью. Поэтому расходы по скидкам проблемы WB. Вы у себя никак не отражаете.

Цитата полностью §Печать темы

Показать сообщения:

	На главную Энциклопедия Баланса »
Страница 1 из 1

Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера.
2006-2026 Balans.kz. Hosting hoster.kz