| С 18.10.19. налогоплательщикам с высокой степенью риска может быть ограничен доступ к ИС ЭСФ
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#1 Пт Окт 11, 2019 10:28:06
|
Сообщить модератору
|
|
База знаний: http://balans.kz/viewtopic.php?p=660613#660613
Для некоторых категорий налогоплательщиков может быть ограничен доступ к ИС «ЭСФ»
Приказом Первого заместителя Премьер-Министра РК - Министра финансов РК от 3 октября 2019 года № 1084 утверждены Правила и сроки реализации пилотного проекта по совершенствованию администрирования налога на добавленную стоимость на основании информационной системы электронных счетов-фактур с применением системы управления рисками (пилотный проект), которые вводятся в действие с 18 октября 2019 года и действуют по 1 июля 2021 года.
Правила и сроки реализации пилотного проекта разработаны в соответствии с пунктом 1-1 статьи 68 Налогового кодекса в целях содействия налогоплательщикам путем проведения мероприятий по устранению причин и условий, способствующих совершению нарушений налогового законодательства Республики Казахстан, а также определяют порядок и сроки реализации пилотного проекта.
Участниками пилотного проекта являются:
1) плательщики НДС, которые отнесены к высокой степени риска, определенной на основании системы управления рисками, основанной на анализе данных по приобретённым и реализованным товарам, работам и услугам;
2) налогоплательщики (контрагенты), являющиеся получателями товаров, работ, услуг согласно ЭСФ, выписанным налогоплательщиками, которые отнесены к высокой степени риска;
3) органы государственных доходов.
Согласно Правилам органы государственных доходов вправе:
1) проводить камеральный контроль до истечения срока представления налоговой отчетности;
2) требовать в ходе реализации пилотного проекта от налогоплательщика, который отнесен к высокой степени риска предоставления документов, подтверждающих факт осуществления финансово-хозяйственной операции.
При этом налогоплательщик вправе:
1) самостоятельно устранять причины и условия, способствующие совершению нарушений налогового законодательства, путем отзыва ЭСФ;
2) получать от органов государственных доходов разъяснения по вопросам отнесения к высокой степени риска, за исключением критериев системы управления рисками, являющихся конфиденциальной (служебной) информацией.
Вместе с тем органы государственных доходов обязаны:
1) предоставлять налогоплательщикам разъяснения по основаниям применения иной формы налогового администрирования, за исключением критериев системы управления рисками, являющихся конфиденциальной (служебной) информацией;
2) представлять налогоплательщикам пояснения по критериям, не являющимся конфиденциальной информацией.
При этом налогоплательщик обязан:
1) исполнять уведомления, направленные в порядке, установленном настоящими Правилами;
2) представлять по требованию органов государственных доходов копии документов, подтверждающих факт осуществления финансово-хозяйственной операции.
Уведомления, направленные органами госдоходов, подлежат исполнению в течение 5 рабочих дней со дня их вручения (получения).
При этом исполнением налогоплательщиком уведомления признается:
1) в случае согласия с указанными в уведомлении нарушениями - отзыв выписанных ЭСФ;
2) в случае несогласия с указанными в уведомлении нарушениями - предоставление налогоплательщиком пояснения с приложением копий документов, подтверждающих факт осуществления финансово-хозяйственной операции.
Следует отметить, что КГД еженедельно будет формировать перечень налогоплательщиков, являющихся плательщиками НДС, которые отнесены к высокой степени риска.
После присвоения налогоплательщику высокой степени риска КГД в течение одного рабочего дня направляет:
1) уведомление в web-приложение «Кабинет налогоплательщика» с указанием выписанных ЭСФ;
2) оповещение в ИС ЭСФ о том, что налогоплательщик отнесен к высокой степени риска и, что в случае не исполнения уведомления, направленного в web-приложение «Кабинет налогоплательщика», в отношении налогоплательщика будет применено ограничение доступа к ИС ЭСФ;
3) извещение в web-приложение «Кабинет налогоплательщика» налогоплательщика, который согласно данным ЭСФ является получателем товаров, работ, услуг.
Применение ограничения доступа к ИС ЭСФ будет производиться органами госдоходов в следующих случаях и сроки:
1) в течение одного рабочего дня после завершения анализа пояснения, при условии, что такое пояснение не содержит сведений, указанных в пункте 2 статьи 96 Налогового кодекса;
2) в течение одного рабочего дня после истечения срока исполнения уведомления, при условии, что такое уведомление не исполнено.
В случае исполнения уведомления органы госдоходов в течение 3 рабочих дней после исполнения такого уведомления отменяют применение ограничения доступа к ИС ЭСФ.
Мониторинг исполнения направленных уведомлений будет проводиться налоговыми органами на постоянной основе. Анализ отозванных ЭСФ и представленных пояснений будет проводиться органами госдоходов в течение 5 рабочих дней со дня исполнения налогоплательщиком уведомления.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#2 Пт Окт 11, 2019 15:08:00
|
Сообщить модератору
|
|
То есть сами они не могут видеть эти ЭСФ? и налогоплательщик должен эти списки и сами ЭСФ предоставлять?
Добавлено спустя 1 минуту 20 секунд:
За кокое нарушение эти учедомления будут высылаться?
Добавлено спустя 3 минуты 32 секунды:
разволновалась, очепятки поэтому
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#3 Пт Окт 11, 2019 16:28:00
|
Сообщить модератору
|
|
Вы выставляете Покупателю с высокой степенью риска ЭСФ , а налоговая блокирует вам доступ на сайт ЭСФ если ей покажется что это фиктивная сделка, я так понимаю.
Если это по товару то скорее всего за "5" и начнут блокировать....
выставят уведомление и нужно на него ответить и подтвердить сделку - полагаю накладная на товар, акт выполненных работ платежки и договора и прочее.
А если мы прямо от производителя работаем то наверное ГДТ надо будет тащить или часть , а предварительно заверить ГТД в таможне.
Жить товарищи становится легче и веселей!!!!  
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Пт Окт 11, 2019 17:33:46
|
|
|
А критерии сомнительных сделок сами очень сомнительные - фактически, это все сделки, которые просто не понравятся инспектору.
Например, в "для целей налогового учета необходимо подтверждение фактического осуществления финансово-хозяйственной операции между налогоплательщиком и его контрагентом", при этом "наличие формально оформленных первичных учетных и других документов не свидетельствует о фактическом совершении финансово-хозяйственной операции". О как!
Даже если у вас будут надлежащим образом оформлены все документы, инспектор может признать сделку сомнительной без всякого суда и следствия!
Вот здесь обсуждаем: http://balans.kz/viewtopic.php?t=65931
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#7 Пн Окт 14, 2019 12:10:22
|
Сообщить модератору
|
|
| sanny_11 говорит: |
Вы выставляете Покупателю с высокой степенью риска ЭСФ , а налоговая блокирует вам доступ на сайт ЭСФ если ей покажется что это фиктивная сделка, я так понимаю.
|
Я так понимаю, наоборот. Если Вам выставил эсф поставщик с высоким риском.
| sanny_11 говорит: |
|
2) налогоплательщики (контрагенты), являющиеся получателями товаров, работ, услуг согласно ЭСФ, выписанным налогоплательщиками, которые отнесены к высокой степени риска; |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#8 Пн Окт 14, 2019 12:53:45
|
Сообщить модератору
|
|
| DreamDi говорит: |
|
Я так понимаю, наоборот. Если Вам выставил эсф поставщик с высоким риском. |
Коллега,
не согласна, сегодня мы получили письмо о том, что нам ОГД заблокировал ЭСФ выписанную покупателю, а наш статус риска "низкий".
Проверили покупателя по БИНу, а у него задолженность по налогам таможенным десятки мил.тенге.
Теперь кто и что делать должен?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#10 Пн Окт 14, 2019 14:52:38
|
Сообщить модератору
|
|
sanny_11, вам выставили уведомление, верно ? теперь по п. 8 вы должны представить ответ на уведомление и по п.9 предоставить подтверждающие сделку документы. Можно подробнее о вашей ситуации: что за сделка, какого характера, какие есть документы? Попробуем вместе решить эту сложную задачу
Добавлено спустя 1 минуту 38 секунд:
Ирина Локтионова, видимо, ответ по сроку 21 окт, вот на чем базируются. Никакой обратной силы не предусматривается
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#11 Пн Окт 14, 2019 15:38:42
|
Сообщить модератору
|
|
| sanny_11 говорит: |
|
ОГД заблокировал ЭСФ выписанную покупателю, а наш статус риска "низкий". |
возможно, он в списках бездействующих или лже?
Добавлено спустя 3 минуты 18 секунд:
где-то на форуме была тема, что по этому поводу заблокировали именно выставленную эсф
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#12 Пн Окт 14, 2019 15:48:34
|
Сообщить модератору
|
|
Коллеги, уведомление не выставлено!
Получено письмо с портала ЭСФ не более, на сайте ЭСФ заблокирована прямо написано " Заблокировано ОГД",
прямо сейчас зашла в КН, нет уведомления.
Клиент не признан бездействующим, свидетельство по НДС не отозвано, прямо идиллия, кроме задолженности по таможенным платежам, на которые как понимаю они взяли отсрочку.
Сайт нам не заблокировали, ЭСФ отправляем обычным порядком.
Но что делать? Сидеть и ждать уведомления?
Если мы ее отзовем - налоговой резона нет, мы же плательщики НДС, плюс ожидаемый КПН.
Идти туда смысла не вижу пока нет уведомления.
Что по сделке у нас есть - Накладная подписанная клиентом, ПКО, копия чека, ЭСФ и на товар ГТД. Чего еще желать то?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#15 Пн Окт 14, 2019 16:22:33
|
Сообщить модератору
|
|
sanny_11, тогда пишите письмо в налоговую и идите с ним в налоговую. выяснять причины блокировки, просите письменный ответ. Видимо хотели как лучше и далее по тексту. Держите нас в курсе, пожалуйста
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#16 Вт Окт 15, 2019 00:14:01
|
|
|
Ответ Председателя КГД МФ РК от 05.07.2019 года на вопрос от 06.06.2019 года № 553315
Вопрос:
Компания является плательщиком НДС, в связи с чем возникает обязательство по выписке ЭСФ. При выписке ЭСФ юридическому лицу данный ЭСФ был отклонён сервером с указанием причины «Получатель заблокирован».
Каким образом выписать ЭСФ в данной ситуации?
Ответ:
Здравствуйте! Комитет государственных доходов Министерства финансов Республики Казахстан (далее – КГД МФ РК) рассмотрев Ваш вопрос, поступивший на блог Председателя КГД МФ РК сообщает следующее.
При получении сообщения из информационной системы «Электронные счета-фактуры» (далее – ИС ЭСФ) «Покупатель/Грузополучатель заблокирован» в целях выполнения обязательств по выписке счетов-фактур поставщик может выписать счет-фактуру любым из следующих способов:
1) с указанием ИИН получателя товаров, работ, услуг с отметкой в строке 20 «Категория получателя» ячейки «J» физическое лицо;
2) без указания ИИН получателя товаров, работ, услуг с отметкой в строке 20 «Категория получателя» ячейки «I» розничная реализация.
Вместе с тем, в случае получения информации из ИС ЭСФ (в журнале выписки ЭСФ) статуса ЭСФ «заблокирован ОГД», данные счета-фактуры не подлежат отнесению в зачет по НДС, но включаются в облагаемый оборот.
Председатель Комитета
государственных доходов
Министерства финансов РК Султангазиев М.Е.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#17 Вт Окт 15, 2019 09:19:54
|
Сообщить модератору
|
|
Коллеги, доброе утро!
И как это понимать?
Есть ЭСФ выписана в ЯНВАРЕ! ее блокируют в ОКТЯБРЕ.
Изменить ее нельзя по условиям и правилам оформления исправленных СФ и ЭСФ.
Выписать сейчас новую значит нарушить сроки выписки ЭСФ.
У нас это одна ЭСФ и текущим годом, а есть ЭСФ выписанные с 2016 года у других поставщиков.
Почему блокируются прошлые периоды а не текущие?
А денежные средства полученные от этой компании? Присвоить?
Завтра их разблокируют и что? 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#18 Вт Окт 15, 2019 10:16:18
|
Сообщить модератору
|
|
 наша поза перед налогвой такая, что ли теперь?
Добавлено спустя 1 минуту 44 секунды:
| Марта говорит: |
1) с указанием ИИН получателя товаров, работ, услуг с отметкой в строке 20 «Категория получателя» ячейки «J» физическое лицо;
2) без указания ИИН получателя товаров, работ, услуг с отметкой в строке 20 «Категория получателя» ячейки «I» розничная реализация. |
чудно
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#19 Вт Окт 15, 2019 15:19:06
|
Сообщить модератору
|
|
sanny_11, обратите внимание на пост Марта, :"...Вместе с тем, в случае получения информации из ИС ЭСФ (в журнале выписки ЭСФ) статуса ЭСФ «заблокирован ОГД», данные счета-фактуры не подлежат отнесению в зачет по НДС, но включаются в облагаемый оборот."
Т.е. Ваш случай: у вас сохраняется налогооблагаемый оборот по заблокированной ЭНСФ, но Ваш покупатель не возьмет ее в зачет.
Я считаю, что нужно все таки написать письмо в УГД, чтобы пояснили ситуацию. Вдруг, у них глюканет что нибудь и где нибудь, подадут на признание сделки недействительной. Я, конечно, сейчас сгущаю краски, но ситуация неизвестная по последствиям
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#21 Ср Окт 16, 2019 12:36:27
|
Сообщить модератору
|
|
Не понятно, какую цель преследует налоговая? Не дать работать предприятиям с высокой степенью риска, но таких много, благодаря куче уведомлений, которые еще не всегда можно расшифровать.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#22 Ср Окт 16, 2019 19:54:59
|
Сообщить модератору
|
|
| Марта говорит: |
1) с указанием ИИН получателя товаров, работ, услуг с отметкой в строке 20 «Категория получателя» ячейки «J» физическое лицо;
2) без указания ИИН получателя товаров, работ, услуг с отметкой в строке 20 «Категория получателя» ячейки «I» розничная реализация.
|
чтобы это значило? А если покупатель - юр.лицо?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#23 Ср Окт 16, 2019 22:28:41
|
|
|
А это значит, что продавец в любом случае заплатит НДС, а покупатель не сможет отнести этот НДС в зачет, потому как счет-фактуру на эту покупку он уже не получит никогда.
Новый креативный метод налоговиков пополнения бюджета.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#24 Чт Окт 17, 2019 09:09:34
|
Сообщить модератору
|
|
Может быть, какая-то завуалированная форма "чистки"? Сначала признавали джепредприятиями, потом регистрацию недействительной, а теперь вот это. Доначисление , оплата налогов как говорит Ирина Локтионова, все равно идет в бюджет.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#25 Чт Окт 17, 2019 16:47:57
|
Сообщить модератору
|
|
У нас еще в августе пришло извещение с таким содержанием:
№ 1. На основании анализа сведений по приобретённым и реализованным товарам, работам, услугам, отраженным в налоговой отчётности, ЭСФ, а также по данным импортных операции определено, что отражаемые Вами в ЭСФ финансово-хозяйственные операции имеют сомнительную экономическую обоснованность, низкую вероятность технической и производственной возможности их осуществления (отсутствие трудовых ресурсов, основных средств, производственных активов, складских помещений, транспортных средств, приобретения ТМЗ и т.д.). В связи с чем, разъясняем, что в случае, если счета-фактуры выписаны ошибочно у Вас есть возможность отозвать указанные ЭСФ в порядке, регламентированном правилами выписки счета-фактуры в электронной форме в информационной системе электронных счетов-фактур, утвержденными Приказ Первого заместителя Премьер-Министра Республики Казахстан – Министра финансов Республики Казахстан от 22 апреля 2019 года № 370.
Налоговый период: 01.04.2019- 30.06.2019
Сумма нарушения:0
Если бы мы на него не отреагировали, то инспектор сказала, что нам бы заблокировали ЭНСФ.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#26 Чт Окт 17, 2019 17:30:45
|
|
|
Лебедева Татьяна, вам именно извещение пришло? Не уведомление?
На извещение же не обязательно отвечать.
А группа риска у вас какая?
Причем тут интересно, они вам предлагают от своей реализации отказаться? Т.е. убрать доход и начисленный НДС?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#28 Пт Окт 18, 2019 11:59:34
|
Сообщить модератору
|
|
| Elis говорит: |
Лебедева Татьяна, вам именно извещение пришло? Не уведомление?
На извещение же не обязательно отвечать.
А группа риска у вас какая?
Причем тут интересно, они вам предлагают от своей реализации отказаться? Т.е. убрать доход и начисленный НДС?
|
Да, не обязательно, но так пояснили, что это был какой-то там запуск и если бы мы не отреагировали (предоставляли все накладные и акты выполненных работ за период и директор лично в НК писал объяснительную, в которой указывал все с самого момента регистрации ТОО, численность, основных поставщиков и покупателей, обороты и т.д.) то заблокировали бы отправку и получение ЭСФ.
Группа риска средняя
Добавлено спустя 50 секунд:
| Дариюша говорит: |
|
Отозвали? |
Нет, но мы бы не смогли выписывать и получать ЭСФ.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#29 Сб Окт 19, 2019 00:51:41
|
|
|
| Лебедева Татьяна говорит: |
|
Да, не обязательно, но так пояснили, что это был какой-то там запуск и если бы мы не отреагировали (предоставляли все накладные и акты выполненных работ за период и директор лично в НК писал объяснительную, в которой указывал все с самого момента регистрации ТОО, численность, основных поставщиков и покупателей, обороты и т.д.) то заблокировали бы отправку и получение ЭСФ. |
Самовольство и беспредел.
Предполагаю, что это были только угрозы, т.к. законодательного основания для этого нет.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#30 Пн Окт 21, 2019 12:26:00
|
Сообщить модератору
|
|
Одному знакомому ИП пришло уведомление о том, что УГД считает некоторые сделки с поставщиками сомнительными. Этот ИП по совету кого-то там отправляет электронно ответ на это уведомление и прикладывает все акты и договора, и ему блокируют выписку ЭСФ с 07/10, так как посчитали, что ответ не бы развернутым и не отвечал по сути Уведомления. Причем у ИП этого степень риска НИЗКАЯ!!! То есть никакое не 18/10 старт, а уже 07/10. И сейчас он носится доначисляет зп себе и работникам, доплачивает налоги, собирает все договора по всем покупателям, поставщикам, все акты и накладные, чтобы предоставить в УГД. Так его попросили в УГД, а иначе сказали, не разблокируют доступ в ЭСФ 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#33 Пн Окт 21, 2019 15:19:48
|
|
|
Служба поддержки ЭСФ при получении сообщения из ИС ЭСФ «Получатель/Грузополучатель заблокирован» в целях выполнения обязательств по выписке ЭСФ рекомендует:
1) выписать ЭСФ с указанием ИИН получателя товара, работ, услуг, с отметкой в строке 20 «Категория получателя» ячейка «J» физическое лицо;
2) выписать ЭСФ без указания ИИН получателя товара, работ, услуг, с отметкой в строке 20 «Категория получателя» ячейка «I» розничная реализация.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#34 Пн Окт 21, 2019 15:51:39
|
|
|
| vbnz говорит: |
Служба поддержки ЭСФ при получении сообщения из ИС ЭСФ «Получатель/Грузополучатель заблокирован» в целях выполнения обязательств по выписке ЭСФ рекомендует:
1) выписать ЭСФ с указанием ИИН получателя товара, работ, услуг, с отметкой в строке 20 «Категория получателя» ячейка «J» физическое лицо;
2) выписать ЭСФ без указания ИИН получателя товара, работ, услуг, с отметкой в строке 20 «Категория получателя» ячейка «I» розничная реализация. |
Марта уже писала об этом - топик #16
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#35 Ср Окт 23, 2019 01:01:32
|
|
|
| sanny_11 говорит: |
И как это понимать?
Есть ЭСФ выписана в ЯНВАРЕ! ее блокируют в ОКТЯБРЕ.
Изменить ее нельзя по условиям и правилам оформления исправленных СФ и ЭСФ.
Выписать сейчас новую значит нарушить сроки выписки ЭСФ. |
До сих пор непонятна ситуация с такими аннулированными счетами-фактурами.
Статус в системе ЭСФ у них именно "аннулированы".
На электронную почту директора предприятия-поставщика приходят письма, что выписанные ими ЭСФ аннулированы по причине "аннулированы в связи с неправомерной выпиской".
Выписать "исправленный" ЭСФ даже с целью поставить галку "физическое лицо" по такому покупателю система не даст - в этот раздел ЭСФ вносить изменения исправленным ЭСФ запрещено.
Выписать новый ЭСФ текущей датой - ни в чём не повинный поставщик попадает под штрафы за нарушение сроков выписки ЭСФ.
Не обращать внимание и ничего не делать с такими аннулированными ЭСФ в адрес заблокированного покупателя - ни в чём не повинный поставщик попадает под штрафы за отсутствие ЭСФ на реализацию 2016-2019 годов.
У меня клиенты столкнулись с такой же проблемой. У одного поставщика (!) 9 ЭСФ аннулировали, у другого 4 ЭСФ, а у третьего 65 ЭСФ с мая 2016 года по август 2019! В налоговой хранят молчание...
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#36 Ср Окт 23, 2019 10:02:40
|
Сообщить модератору
|
|
| Elis говорит: |
|
У меня клиенты столкнулись с такой же проблемой. У одного поставщика (!) 9 ЭСФ аннулировали, у другого 4 ЭСФ, а у третьего 65 ЭСФ с мая 2016 года по август 2019! В налоговой хранят молчание... |
| Iraida говорит: |
|
что творится, это какой-то рэкет, как в 90-е |
И как объясняют в НК аннулирование ЭСФ с 2016 года?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#37 Ср Окт 23, 2019 12:02:04
|
Сообщить модератору
|
|
| Nemo говорит: |
|
И сейчас он носится доначисляет зп себе и работникам, доплачивает налоги, собирает все договора по всем покупателям, поставщикам, все акты и накладные, чтобы предоставить в УГД |
Все это сдали в НК с сопроводительным письмом, уплатили, сдали отчеты доп. А теперь сегодня заявили в НК, что пока не разблокируют, так как нужно организовать комиссию, которая будет решать, можно или нельзя дать разблокировку. А комиссия собирается, только тогда, когда соберется 5 нарушителей Моя коллега пошла ругаться в НК. Скоро узнаем, что будет дальше.
Добавлено спустя 1 минуту 21 секунду:
| Elis говорит: |
|
У одного поставщика (!) 9 ЭСФ аннулировали, у другого 4 ЭСФ, а у третьего 65 ЭСФ с мая 2016 года по август 2019! |
я в шоке  возможно все вернут на место, когда разблокируют "нарушителя"  Мне кажется, в налоговой сами не понимают, что делают.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#39 Ср Окт 23, 2019 15:25:07
|
|
|
На Egov есть открытый диалог, надо наверное коллективно всем писать вопросы председателю НК. Если налогоплательщик"накосячил", почему налоговики они свои функции по принудительному взыманию и камеральную работу перекладывают на контрагента. Абсурд какой-то.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#41 Чт Окт 24, 2019 09:43:27
|
Сообщить модератору
|
|
Доброе утро! Я выбрала для себя формат инстаграм, т.к. сейчас все госoрганы там открыли аккаунты. Например КГД МФ публикует посты, но закрывает комменты)) Я делаю репост, и пишу свои тексты. Конечно, это происходит не всегда, т.к. основное назначение аккаунта: продвижение товаров и услуг. Я только начала, и пока у меня в общей массе постов- всего 3 про налоговые отношения. Но я отмечаю в них и Атамекен, и КГД . Так что, они видят эти посты. Кому интересно: @led_kazakhstan
Касательно Егов- я думаю, если писать от себя, но всем на злободневную тему - тоже даст эффект.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#42 Чт Окт 24, 2019 10:49:48
|
|
|
| naruto.aiman говорит: |
|
Поможет ли этот диалог? Но надо может в Мин.фин писать? |
Там есть блог и Министра Финансов, и Председателя КГД. Надо всем писать.
Оказывается у госорганов есть такое правило: когда обращается 1-2 человека, то они не обращают на это внимание, но если обращений много, тогда они обязаны принимать меры.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#45 Пт Окт 25, 2019 07:37:19
|
Сообщить модератору
|
|
Предлагаю:
Ответ Председателя Комитета государственных доходов МФ РК от 23 октября 2019 года на вопрос от 15 октября 2019 года № 575278 (dialog.egov.kz)
Вопрос:
Товарищество с ограниченной ответственностью «Marden Management» (далее - ТОО), желает Вам успехов в работе и обращается к Вам с нижеследующим. Как Вы знаете, в соответствии со ст. 412 Налогового кодекса РК, при совершении оборота по реализации товаров, работ, услуг налогоплательщики обязаны выписать счет-фактуру в электронной форме, посредством сайта esf.gov.kz. При этом, за несвоевременную выписку электронной счет - фактуры, действующим законодательством предусмотрены административные взыскания. Однако, при выписке счетов - фактур за аренду офисного помещения арендаторам ТОО «Glonass Stroy Company» и ТОО «СК Техноресурс», мы столкнулись с тем что система выписки электронных счет-фактур (далее - ЭСФ) отказалась отправить им счета фактуры за предоставленные услуги. При обращении к службе поддержки ЭСФ мы получили следующий текст: «Здравствуйте, Благодарим Вас за обращение. Контрагент с данным ИИН/БИН ___ имеет ограничения по выписке и получению ЭСФ. Рекомендуем обратиться к вашему получателю для выяснения обстоятельств и скорейшего решения данной проблемы. Выписка в адрес данного контрагента является неправомерной. С Уважением, Служба поддержки ИС ЭСФ». При консультации с работником уполномоченного органа, мы не получили вразумительного ответа, кроме как что блокировка возможности получения ЭСФ от поставщиков услуг это новый инструмент по воздействию на неблагонадежных налогоплательщиков. Учитывая, что сложившаяся ситуация, когда у налогоплательщика отсутствует техническая возможность выписать электронную счет фактуру, тем самым искусственно подводя под штрафные санкции абсолютно непричастное третье лицо, является юридически неправомерной и нарушает абсолютно все принципы налогообложения. Просим Вас дать правовую оценку сложившейся ситуации, привлечь к ответственности виновных лиц и принять меры к урегулированию сложившейся ситуации.
Ответ:
Здравствуйте!
Комитет государственных доходов Министерства финансов Республики Казахстан (далее - КГД МФ РК) рассмотрев Ваш вопрос, поступивший на блог Председателя КГД МФ РК сообщает следующее. При получении сообщения из информационной системы «Электронные счета-фактуры» (далее - ИС ЭСФ) «Покупатель/Грузополучатель заблокирован» в целях выполнения обязательств по выписке счетов-фактур поставщик может выписать счет-фактуру любым из следующих способов: с указанием в строке 16 ИИН получателя товаров, работ, услуг и отметки в ячейке «J» физическое лицо (строка 20 «Категория получателя»); без указания ИИН получателя товаров, работ, услуг в строке 20 «Категория получателя» делается отметка в ячейке «I» розничная реализация. При этом Вашим получателям товаров, работ и услуг необходимо обратиться в территориальный орган государственных доходов по месту регистрационного учета для устранения причин блокировки.
Султангазиев М.Е.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#48 Чт Окт 31, 2019 14:22:42
|
|
|
| Цитата: |
1. На все ли ЭСФ будут приходить уведомления?
... в течение одного рабочего дня после присвоения налогоплательщику высокой степени риска направляет уведомление в web-приложение «Кабинет налогоплательщика» с указанием выписанных ЭСФ. На основании вышеизложенного, КГД МФ РК направляет уведомление только в адрес тех налогоплательщиков, которые на основании системы управления рисками по анализу электронных счетов-фактур, отнесены к высокой степени риска.
2. На какой максимальный срок будет блокироваться доступ к ИС ЭСФ?
применение ограничения доступа к ИС ЭСФ в течение одного рабочего дня после завершения анализа пояснения, при условии, что такое пояснение не содержит сведений, указанных в пункте 2 статьи 96 Налогового кодекса или в течение одного рабочего дня после истечения срока исполнения уведомления, при условии, что такое уведомление не исполнено. В случае исполнения уведомления органы государственных доходов в течение трех рабочих дней после исполнения такого уведомления отменяют применение ограничения доступа к ИС ЭСФ. Таким образом, срок ограничения доступа к ИС ЭСФ производится только в случае неисполнения уведомления и длится до исполнения уведомления.
3. Если доступ будет заблокирован, и поставщики не могут выписать ЭСФ?
(это уже писали - выписка на физлицо) При этом Вашим получателям товаров, работ и услуг необходимо обратиться в территориальный орган государственных доходов по месту регистрационного учета для устранения причин блокировки.
4. Какие документы следует представлять для подтверждения факта осуществления финансово-хозяйственной деятельности?
Для подтверждения факта осуществления финансово-хозяйственной деятельности, необходимо представить документы, подтверждающие факт осуществления финансово-хозяйственной операции, их экономическую обоснованность и возможность технического и производственного осуществления (наличие трудовых ресурсов, основных средств, производственных активов, складских помещений, транспортных средств, приобретения ТМЗ и т.д.).
5. Что делать получателям ЭСФ, получивших извещения в отношении блокировки их поставщиков?
... извещение о нарушениях, выявленных по результатам камерального контроля, направляется налогоплательщику (налоговому агенту) в срок, не позднее десяти рабочих дней со дня выявления нарушений в налоговой отчетности, для сведения. Таким образом, извещение носит справочный характер и направляется для сведения с целью предоставления возможности устранения нарушении при его подтверждении без применения мер предусмотренных Налоговым Кодексом. В соответствии с пунктом 6 статьи 14 Закона Республики Казахстан от 12 января 2007 года № 221 «О порядке рассмотрения обращений физических и юридических лиц» Вы имеете право обжаловать действия (бездействие) должностных лиц либо решение, принятое по обращению, в вышестоящий государственный орган (вышестоящему должностному лицу) или в суд. |
https://dialog.egov.kz/blogs/all-questions/575797#answers
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#49 Вт Ноя 05, 2019 09:35:37
|
Сообщить модератору
|
|
Предлагаю:
Как правильно выписывать счет-фактуры заблокированному контрагенту в ИС ЭСФ?
Вопрос
Добрый день! ТОО реализует товар или оказывает услуги покупателю. На данную реализацию выписывает накладную и ЭСФ. Но при отправке ЭСФ оказалось, что контрагент заблокирован в ИС ЭСФ. Подскажите, как правильно выписывать счет фактуры контрагенту в данной ситуации?
31 Октября 2019
Ответы на вопрос (1)
Здравствуйте! Комитет государственных доходов Министерства финансов Республики Казахстан (далее – КГД МФ РК) рассмотрев Ваш вопрос, поступивший на блог Председателя КГД МФ РК сообщает следующее. В соответствии с пунктами 1 и 2 статьи 412 Кодекса Республики Казахстан «О налогах и других обязательных платежах в бюджет» (Налоговый кодекс) при совершении оборота по реализации товаров, работ, услуг обязаны выписать счет-фактуру: 1) плательщики налога на добавленную стоимость, предусмотренные подпунктом 1) пункта 1 статьи 367 Налогового кодекса; 2) налогоплательщики в случаях, предусмотренных нормативными правовыми актами Республики Казахстан, принятыми в целях реализации международных договоров, ратифицированных Республикой Казахстан; 3) комиссионер, не являющийся плательщиком налога на добавленную стоимость, в случаях, установленных статьей 416 Налогового кодекса; 4) экспедитор, не являющийся плательщиком налога на добавленную стоимость, в случаях, установленных статьей 415 Налогового кодекса; 5) налогоплательщики в случае реализации импортированных товаров. Счет-фактура выписывается в электронной форме, за исключением следующих случаев, когда налогоплательщик вправе выписывать счет-фактуру на бумажном носителе: 1) отсутствия по месту нахождения налогоплательщика в границах административно-территориальных единиц Республики Казахстан сети телекоммуникаций общего пользования. Информация об административно-территориальных единицах Республики Казахстан, на территории которых отсутствуют сети телекоммуникаций общего пользования, размещается на интернет-ресурсе уполномоченного органа; 2) возникновения в информационной системе электронных счетов-фактур технических ошибок, подтвержденных уполномоченным органом. После устранения технических ошибок счет-фактура, выписанный на бумажном носителе, подлежит регистрации в информационной системе электронных счетов-фактур в течение пятнадцати календарных дней с даты устранения технических ошибок. Вместе с тем, при получении сообщения из ИС ЭСФ «Покупатель/Грузополучатель заблокирован» в целях выполнения обязательств по выписке счетов-фактур поставщик может выписать счет-фактуру любым из следующих способов: 1) с указанием ИИН получателя товаров, работ, услуг с отметкой в строке 20 «Категория получателя» ячейки «J» физическое лицо; 2) без указания ИИН получателя товаров, работ, услуг с отметкой в строке 20 «Категория получателя» ячейки «І» розничная реализация.
Председатель
Комитета государственных доходов
Министерства финансов РК
Султангазиев М.Е.
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#50 Вт Ноя 05, 2019 09:57:20
|
|
|
Давайте резюмируем.
В моем конкретном случае я - поставщик гораздо больше заинтересована, чтобы покупатель получил свою счет-фактуру и оплатил мне, т.к. у нас э/энергия и много всяких ее потребителей: мелкие, крупные, в том числе думаю, что и с высокой степенью риска. Потому что риск по мнению налоговиков может быть и высок , но свет-то тебе все равно нужен.
Если невозможно выставить эсф, т.к. покупатель заблокирован в ИС ЭСФ, то мы - поставщики:
1. Выставляем одним из двух способов, перечисленных выше, и покупатель ее не получает и не может взять в зачет НДС.
2. Если он решает свою проблему и просит все таки выставить ему правильную эсф, мы отказываем, т.к. свои обязательства перед налоговой выполнили.
3. Если просит выписать на бумажном носителе - отказываем, т.к. нет оснований для этого.
В общем еще и мы усложняем ему жизнь, хотя на его денежки рассчитываем, планируем, живем в конце концов.
Я все правильно поняла?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#52 Вт Ноя 05, 2019 11:15:00
|
|
|
Председатель КГД говорил о приостановке Методических рекомендаций по признанию сделок недействительными, а про блокирование такой информации не было, это отдельный приказ.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#53 Вт Ноя 05, 2019 12:55:30
|
|
|
А что там будет в акте сверки, если он оплачивал как юр лицо, а накладная/ЭСф на физлицо  у поставщиков тоже жизнь усложняется.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#56 Вт Ноя 05, 2019 14:58:23
|
|
|
Да, правильно, конечно, Trish...
Но как-то это все хреново...
Если хочется сохранить нормальные отношения с покупателем, рассчитывая на его денежки, то еще один пункт:
0. Дозваниваемся до покупателя, выясняем, чем он дышит, когда планирует решить свои проблемы и укладывается ли в 15-дневный срок. Если он планирует уложиться, то тянем с ЭСФ до последнего, стараясь не прохлопать свои сроки (читать - "держим дополнительного сотрудника-бухгалтера, который мониторит всех таких проблемных покупателей и успевает отправить ЭСФ на физика в последний, 15-тый, день")
Добавлено спустя 17 секунд:
Да, и что делать с аннулированными ЭСФ за старые периоды, за которые мы уже не может выписать новые ЭСФ на физлицо, т.к. сроки вышли давно? По этому вопросу выхода никто не нашел? Может кому в налоговой что сказали?
Добавлено спустя 2 минуты 24 секунды:
| Ведмедев говорит: |
|
кто Вам сказал что накладная на физ лицо? |
Я вот тоже задалась этим вопросом...
Считаю, что накладная остаётся на проблемное юрлицо.
Бухгалтерский учет никто не отменял.
Просто ЭСФ на физика. А отгрузка, оплата и акт сверки - все по этому юрику и остаётся.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#57 Вт Ноя 05, 2019 16:59:14
|
|
|
| Elis говорит: |
Считаю, что накладная остаётся на проблемное юрлицо.
Бухгалтерский учет никто не отменял. |
ага
| Elis говорит: |
|
Просто ЭСФ на физика. А отгрузка, оплата и акт сверки - все по этому юрику и остаётся. |
потому что это налоговый учет, по нему плательщик НДС обязан сделать ЭСФ.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#58 Вт Ноя 05, 2019 23:39:39
|
|
|
| Ведмедев говорит: |
|
кто Вам сказал что накладная на физ лицо? |
а что, это технически реально сделать
| Elis говорит: |
|
Просто ЭСФ на физика. А отгрузка, оплата и акт сверки - все по этому юрику и остаётся. |
в 1С?, Понятно, что реально, если ЭСФ вручную на физика заполнять на сайте. Но сейчас редко кто так делает.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#60 Ср Ноя 06, 2019 10:50:06
|
Сообщить модератору
|
|
Доброе утро. Вопрос чисто юридический у меня возник. ОК, НДС нет в зачете у покупателя. ЭНСФ тоже нет, есть только накладная. А как покупатель возьмет на вычеты расходы, если у него не полный комплект первичных документов? Ст.264 предусматривает исключительный список корректировки вычетов,но я теперь не понимаю , может покупатель брать на вычеты по КПН только на основании оплаты и накладной?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#61 Ср Ноя 06, 2019 11:25:00
|
|
|
Конечно может. Счет-фактура совсем не обязателен для отнесения на вычеты, этот документ нужен исключительно для отнесения НДС в зачет и больше ни для чего.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#63 Пн Ноя 18, 2019 23:26:23
|
|
|
| Пресс-релиз КГД МФ РК от 18.11.19. говорит: |
В последнее время в социальных сетях активно обсуждался пилотный проект по выявлению фирм «однодневок».
В целях разъяснения основных направлений работы Комитетом государственных доходов при содействии Ассоциации налогоплательщиков Казахстана проведена встреча с представителями бизнес ассоциаций и предпринимателями по обсуждению Правил и сроков реализации пилотного проекта, предусматривающего ограничение услуг по выписке ЭСФ для рисковых компаний.
Пилотный проект направлен на выявление схем уклонения от уплаты налогов с использованием информационных систем СУР и ЭСФ. В ходе встречи разъяснены основные подходы реализации проекта.
В рамках пилота выявлены схемы уклонения от уплаты налогов. К примеру, фирма «А», у которой нет активов, приобретения товара, контрактов на недропользование за неделю выписала ЭСФ на реализацию щебня и проведение строительно–монтажных работ на 1,7 млрд. тенге в адрес фирм «B» и «С», которые отнесли данные суммы в зачет и тем самым оптимизировали НДС. В результате принятых мер фирме «А» ограничена услуга по выписке ЭСФ, а в отношении фирм «В» и «С» выставлены извещения и начата претензионно-исковая работа по признанию этих сделок недействительными.
При этом, предоставление услуг по выписке ЭСФ может быть ограничена только по налогоплательщикам, отнесенным к высокой степени риска и только в случае если такой налогоплательщик не исполнил уведомление по камеральному контролю.
До принятия такого решения налогоплательщику направляется уведомление по камеральному контролю, по которому налогоплательщик вправе представить пояснение либо жалобу в случае не согласия (срок исполнения уведомления 5 рабочих дней).
Отбор налогоплательщиков осуществляется исключительно на центральном уровне в автоматическом режиме. Критерии отбора, которые не являются тайной, раскрыты в 136 статье Налогового кодекса.
Введение в эксплуатацию ИС СУР и ЭСФ позволяет проводить интеллектуальный анализ данных, выявлять причинно-следственные связи и более эффективно и оперативно реагировать на нарушения налогового законодательства. Для выявления бестоварных операций анализу подвергаются все выписанные счета фактуры и сделки, не дожидаясь подачи налоговых деклараций.
В ходе обсуждения, бизнес-сообществом предложены ряд изменений в Правила реализации пилотного проекта, которые поддержаны Комитетом государственных доходов.
В частности будет сокращен срок рассмотрения пояснения с 3 рабочих дней до 1 рабочего дня, исключено привлечение к административной ответственности в случае нарушения сроков выписки ЭСФ по вине государственного органа. Также, впредь перечень высокорисковых налогоплательщиков в рамках пилота будет размещаться на сайте КГД и обновляться 2 раза в месяц.
По итогам круглого стола поддержана позиция о необходимости усиления борьбы с рисковыми предприятиями и обеспечения конкурентных условий для защиты интересов добросовестных участников рынка.
В случае возникновения вопросов органы государственных доходов готовы предоставить необходимую информацию и оказать методологическую помощь.
Предприниматели могут обратиться по номерам телефонов 717667, 717690 и 1414 либо на блог Председателя КГД на сайте kgd.gov.kz. |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#66 Ср Ноя 20, 2019 13:04:11
|
Сообщить модератору
|
|
еркин, официально уведомления нет в КН. Т.к. нет еще покупателей, то извещений контрагентам тоже нет. Просто нет доступа. Территориальный УГД кивает на Астану, типа это они заблокировали доступ. Устно по тлф, КГД признал это техническим сбоем. Сказали разблокируют, но сроки не оговорены. Предлагают выписывать бумажные НСФ! Я конечно, против такого, да и прогнозирую, что покупатели не возьмут в зачет бумажные НСФ. В общем, война в Крыму и все в дыму. Написали они в КГД запрос. Ждут
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#69 Ср Ноя 20, 2019 17:18:27
|
Сообщить модератору
|
|
По НК есть такой пункт (сейчас не под рукой, поэтому не могу сказать точно номер), что в случае технических неисправностей нужно выписать на бумаге, так как срок 15 календарных дней никто не отменял (ведь вы же будете выписывать накладные или акты выполненных работ), а потом после устранения неисправности также в течение 15 дней надо зарегистрировать эти бумажные счета-фактуры. Там есть такая опция на портале эсф.
Единственное, надо будет добиться от КГД письменного подтверждения, что в этот период эта неисправность была технической в соответствии со статьями НК.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#70 Пт Дек 06, 2019 09:40:13
|
|
|
Доброе утро!
У кого уже было такое, что сф не доходят до адресата, как это происходит на деле?
Отправляла вчера эсф, и одной эсф в программе 1С рег.номер не присвоился, стоит статус "отклонен сервером", а в программе ИС ЭСФ этого не видно.
Фильтрую Отправленные-Основные, эта сф там.
Ставлю фильтр Отправленные-Основные Статус-Отклоненные, пусто, не выделает эту эсф.
И ни уведомления, ничего, за что, почему... Знаете, как-то хотелось бы, чтоб тебе хоть записку оставили, что-то типа "данная эсф заблокирована сервером, т.к. ваш потребитель относится к высокой степени риска"...
В общем, действую по своему выше озвученному плану:
1) Пытаюсь связаться с потребителем.
2) Жду до 20го числа, чтобы он решил свои проблемы (у нас э/энергия).
3) Интересно, можно каждый день пробовать отправлять на эту реализацию новую эсф?...
4) Если 19го числа каждая попыточная эсф будет отклонена, 20го зайти на сервер и сформировать эсф на физ.лицо?...
5) В программе 1С ничего не менять, накладную не переделывать, эсф на физ.лицо в 1С не создавать.
Интересно, я не запутаюсь сквозь годы, что я отразила каждый месяц, и сколько эсф выставила? Потому что эсли в ИС ЭСФ формировать журнал выставленных счетов-фактур, там эта сф в списке и общая сумма идет с реализацией, отраженной в учете.
Эхехехе.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#71 Ср Дек 11, 2019 01:18:31
|
|
|
Доброй ночи, профи!
Сегодня вечером получила Извещение и не спится теперь:
"... направляем для сведения перечень
налогоплательщиков с высокой степенью риска, которые согласно данным ИС ЭСФ являются Вашими поставщиками товаров, работ,
услуг..", далее БИН поставщиков, сумма оборота и сумма НДС указана с начала 2019 год и по 30.10.2019 на огромные суммы для нас.
1. Это что значит нам теперь? Однозначно выкинуть из зачета НДС?
2. Как нам - покупателю реагировать ? Надо ответить на Извещение в течении 1 рабочего дня или как обычно к сведению? у нас степень риска - низкий
3. Точно ли можно хоть на вычеты по КПН брать ТМЦ?
Добавлено спустя 1 минуту 6 секунд:
| еркин говорит: |
|
разволновалась, очепятки поэтому |
аналогчно
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#72 Ср Дек 11, 2019 06:45:34
|
Сообщить модератору
|
|
| Куаныш К.Т. говорит: |
|
1. Это что значит нам теперь? Однозначно выкинуть из зачета НДС? |
В Вашей ситуации
| Куаныш К.Т. говорит: |
|
получила Извещение |
,зачет НДС проводить.
Это Вам предупреждение и рекомендация,что нужно-
1.Осуществлять ежеквартальную проверку степени налогового риска Ваших поставщиков. Минимизировать работу с поставщиками с высокой степенью налогового риска.
| Куаныш К.Т. говорит: |
|
Надо ответить на Извещение или как обычно к сведению? |
Можно ответить с пояснением о том,что указано в п.1.
| Куаныш К.Т. говорит: |
|
Точно ли можно хоть на вычеты по КПН брать ТМЦ? |
.
Да,пока не вижу нарушений.
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#74 Ср Дек 11, 2019 16:51:38
|
Сообщить модератору
|
|
| Дариюша говорит: |
|
Это начали внедрять в работу Методические рекомендации? Даже и приостановленные? |
А все акцизники с высокой степенью риска. С подакцизными товарами вообще не работать? Как без алкогольной то продукции и ГСМ жить? 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#75 Сб Дек 14, 2019 14:17:58
|
|
|
| еркин говорит: |
|
А все акцизники с высокой степенью риска. |
Торгую оптом табачной продукцией , тоже являюсь контрагентом с высокой степенью риска.
Каждый день в каком-то ожидании...пока работаем , как и работали .
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Вход
Личные письма
RSS
Продаются домена BALANS.KZ, TAX.KZ, VEBINAR.KZ по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на 
