| НДС в зачет в 3кв или 4 кв. если товар ввезли в сентябре 320,328 за сентябрь, а оплатили в октябре?
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Чт Ноя 24, 2016 09:49:08
|
Сообщить модератору
|
|
мне кажется ст.276-16 п.2 только определяет что идет в зачет. Тут нет ни слова о том, когда брать в зачет.
Следует смотреть ст.256 п.3.:
| Цитата: |
3.Если иное не предусмотрено настоящей статьей, налог на добавленную стоимость относится в зачет в том налоговом периоде, в котором получены товары, работы, услуги, в порядке, установленном пунктом 2 настоящей статьи.
В случае уплаты налога на добавленную стоимость в соответствии со статьями 241 и 276-20 настоящего Кодекса уплаченный налог относится в зачет в том налоговом периоде, в котором исполнено налоговое обязательство по уплате налога на добавленную стоимость.
В случае импорта товаров на территорию Республики Казахстан в соответствии с таможенным законодательством Таможенного союза и (или) таможенным законодательством Республики Казахстан уплаченный налог относится в зачет в том налоговом периоде, в котором исполнено налоговое обязательство по уплате налога на добавленную стоимость. |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#10 Чт Ноя 24, 2016 10:10:29
|
Сообщить модератору
|
|
[/b]. Ginger , ну конечно, прочитать то трудно будет всю статью 276-16, а ещё лучше всю главу 37-1, которая относится взаимоотношений по НДС именно в Таможенном союзе.
Статья 276-16. Порядок отнесения в зачет сумм налога на добавленную стоимость в Таможенном союзе.
1. Если иное не установлено настоящей статьей, налог на добавленную стоимость относится в зачет в порядке, установленном главой 34 настоящего Кодекса.
2. При импорте товаров на территорию Республики Казахстан с территории государств-членов Таможенного союза отнесению в зачет подлежит сумма налога на добавленную стоимость по импортированным товарам, уплаченного в установленном порядке в бюджет Республики Казахстан,[b] в пределах исчисленных и (или) начисленных.
В первом пункте , как раз и даётся ссылка на 34 главу в которую входит в том числе и ст.256 п.3.
Добавлено спустя 3 минуты 31 секунду:
Не читая ст.276-16, трудно понять , что относится в зачет не только уплаченный НДС , но ещё и в пределах начисленного. А то если у кого-то переплата, то они могут по незнанию весь НДС отнести в зачет.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#11 Чт Ноя 24, 2016 10:19:21
|
Сообщить модератору
|
|
YelenaS, я неделю разбираюсь с этой ситуацией и прочитала уже все эти статьи в кодексе и все форумы на балансе))
А уточнила статью, чтоб человек не искал по всему кодексу, а открыл нужную, не перепрыгивая с других статей.
Позвонила в налоговую для уточнения. Подтвердили что по дате оплаты надо брать в зачет. Сказали камералка 300 и импорта прошла за первые кварталы, но уведомлений мне не пришло почему то. А в этом году я в зачет брала по дате поступления товаров с ТС.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#13 Чт Ноя 24, 2016 11:30:20
|
Сообщить модератору
|
|
YelenaS, а я получается с ошибками заполняла декларацию 300.00. Что же раньше не видела этих тем 
Dora, в налоговом комитете мне сказали что уведомления не приходили мне, потому что зачет не превышал оплаты, но посоветовали переделать формы за другие кварталы.
И насчет переплаты по разговору с сотрудником НК я поняла, что переплата считается оплаченным налогом. Если висит переплата с 1 квартала, то ее можно показать как оплаченный налог в 3 квартале.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#15 Чт Ноя 24, 2016 11:47:18
|
Сообщить модератору
|
|
Dora, я вот тоже думаю пока ничего не переделывать. С 4 квартала уже правильно делать. Не знаю чем грозит это в будущем конечно.
Только взять за правило-если знаешь что в конце последнего месяца квартала будет импорт- оплатить НДС по нему в этом месяце, чтоб можно было взять в зачет в этом квартале.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#17 Чт Ноя 24, 2016 12:34:19
|
Сообщить модератору
|
|
| Ginger говорит: |
|
в конце последнего месяца квартала будет импорт- оплатить НДС по нему в этом месяце, чтоб можно было взять в зачет в этом квартале. |
Но и ещё и сдать отчетность в этом же месяце. Тут должно быть выполнено два условия сдана отчетность (начислен налог) и уплачен в бюджет. О чем и говорит ст.276-16 п.2.
Если не успеваете сделать все сразу , лучше оставить на следующий месяц (квартал).
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#18 Чт Ноя 24, 2016 12:43:26
|
Сообщить модератору
|
|
YelenaS, я не хочу с вами спорить, просто хочу разобраться.
Согласно ст.276-16 п.2 в зачет подлежит сумма, уплаченная в установленном порядке. А установленный порядок согласно ст.276-20- это сдача отчетности и оплата налога.
Я правильно рассуждаю?
А сдача отчетности это только штамп НК о принятии или в нашем случае отметка о подтверждении факта уплаты налога?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#19 Чт Ноя 24, 2016 13:18:45
|
Сообщить модератору
|
|
| Ginger говорит: |
|
я не хочу с вами спорить |
О чем спорить , о номере статьи? Все статьи нужные. Так составлен наш кодекс, что одна статья ссылается на другую и дополняет её , но никак не противоречит.
Сумму в зачет по НДС ЕАЭС проверить можно так, формируете в КН "лицевой счет" за нужный вам квартал , по КБК 105115 проверяете сумму начисленного налога и уплаченного в этом квартале, сравниваете их. Если они равны хорошо, если нет , то в зачет относится только сумма начисленного НДС в пределах уплаченного.
Добавлено спустя 5 минут 16 секунд:
Ginger, почитайте тему, там споров достаточно. Уже выше дали ссылку.
Добавлено спустя 1 минуту 7 секунд:
Это было в 2011-12 годах, сейчас 2016г. Чего спорить то уже?
Добавлено спустя 13 минут 5 секунд:
| YelenaS говорит: |
|
"лицевой счет" |
выписка из лицевого счета
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Вход
Личные письма
RSS
Продаются домена BALANS.KZ, TAX.KZ, VEBINAR.KZ по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на 
