| Расчет патента на 2015 год.
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#101 Пт Янв 02, 2015 21:47:56
|
Сообщить модератору
|
|
Отправили ф. 911.00 27.12.2014г., 02.01.2015г. пришел отказ т.к. в ф.911.01 ОКЭД указали в строке 911.01.02 и в строке 911.01.004. В течении скольки дней НК должен был выдать патент или отказать в выдаче? Ведь если бы отказ пришел с 27.12 по 31.12.2014г. можно было сдать повторно. Что теперь делать, сдать повторно или лучше сходить в НК и аргументировать тем, что согласно п.2 ст.429 формирование патента производится в течении одного рабочего дня? Спасибо.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#104 Пн Янв 05, 2015 15:10:20
|
Сообщить модератору
|
|
В примечании в уведомлении написано: "Строка №Вид и место осуществления предпринимательской деятельности Найдена дублирующаяся запись ОКЭД:47892." Я должна была ОКЭД поставить только в 911.01.002, а строку 911.01.004 не заполнять, т.к. по правилам заполнения она к нам не относится. Сегодня была в налоговой, сказали сдавать расчет снова, период ставить с 05.01.2014г. ,будет предупреждение. Оставила письмо, где сослалась на п.2 Ст.429, что патент формируется в информационной системе в течение одного рабочего дня, следующего за датой представления расчета. Расчет я отправила 27.12.2014г., отказ в обработке пришел 02.01.2015г в 06ч. 53мин. Вот не пойму, патенты формирует информационная система или специалисты? Ведь отказ пришел в праздничный день. Начальник отдела приема и обработки информации сослалась на то что сервер перед новым годом был переполнен, поэтому патент не был сформирован в течении 1 рабочего дня (или отказ). Жду письменного ответа от них.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#106 Вт Янв 06, 2015 00:26:50
|
Сообщить модератору
|
|
| Маняша говорит: |
|
так эта форма не утверждена? |
Ф.911 на 2015 год была утверждена приказом Министра финансов РК "Об утверждении форм налоговой отчетности и правил их составления" 25 декабря 2014 года № 587.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#107 Вт Янв 13, 2015 15:32:39
|
Сообщить модератору
|
|
Добрый день. Такой вопрос. ИП оформила патент на 4 месяца с начала 2015 г, теперь она видит, что уже в феврале доходы превысят отраженный доход. Можно уже сейчас заранее оформлять патент на следующий период?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#108 Вт Янв 13, 2015 15:41:27
|
Сообщить модератору
|
|
| п.2 ст.432 НК РК говорит: |
Если сумма фактически полученного дохода в течение срока действия патента превысит размер дохода, указанного в расчете, индивидуальные предприниматели обязаны в течение пяти рабочих дней представить расчет в виде дополнительной налоговой отчетности на сумму превышения и произвести уплату налогов с этой суммы.
Положения настоящего пункта не применяются в случае, если сумма фактически полученного дохода превысила размер дохода, установленного подпунктом 3) статьи 429 настоящего Кодекса.
На основании указанного расчета взамен ранее сформированного патента формируется новый патент. |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#109 Вт Янв 13, 2015 15:58:12
|
Сообщить модератору
|
|
Получается, надо ждать пока реально превысит отраженный доход и с этой суммы платить налог? Дело в том, что ИП работает в сетевом маркетинге и организация, которая начисляет доходы, выдает АВР через две недели по окончании месяца. Она знает, что превысит уже в феврале, но узнает на какую сумму только в середине марта. Как быть? Поэтому хотелось бы заранее оформить патент.... 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#110 Вт Янв 13, 2015 16:30:12
|
Сообщить модератору
|
|
Предлагаю пример, доход 600 000 тенге, срок действия патента с 01.01.2015 по 30.04.2015 г., превышение составило 300000 тенге.
Очередной расчет исчисления стоимости патента
911.00.001 = 600 000
911.00.002 = 600000*2%=12 000
911.00.003 = 12000*0,5=6 000
911.00.004 = 6000-6000=0
911.00.005 = 6000
911.00.006 = 21364*4=85456
911.00.007 = 85456*10%=8 546
Дополнительный расчет, срок действия с 01.01.2015 по 30.04.2015 г.
911.00.001 = 300 000
911.00.002 = 300000*2%=6 000
911.00.003 = 6000*0,5=3 000
911.00.004 = 0
911.00.005 = 3 000
911.00.006 = 0
911.00.007 = 0
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#111 Вт Янв 13, 2015 22:06:45
|
Сообщить модератору
|
|
Спасибо, Петр за расчет, он мне пригодится, но как быть
| Гульайшам говорит: |
|
доходы |
| Гульайшам говорит: |
|
что превысит уже в феврале |
| Гульайшам говорит: |
|
узнает на какую сумму только в середине марта. Как быть? |
Можно приблизительную (в большую сторону) указать в дополнительном расчете и оплатить по ним налоги, лучше подстраховаться...
и
| Pietr Tikhonov говорит: |
|
На основании указанного расчета взамен ранее сформированного патента формируется новый патент. |
Как понимать: автоматически на новый срок выдается патент? Как это будет на практике? Не приходилось сдавать дополнительный расчет... 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#112 Вт Янв 13, 2015 22:15:18
|
Сообщить модератору
|
|
Гульайшам, еще март и апрель 2015 года впереди
| Гульайшам говорит: |
|
лучше подстраховаться |
указать больше.
| Гульайшам говорит: |
|
автоматически на новый срок выдается патент? |
Нет, на тот же срок, см. мой пример, но с указанием дохода (доход в очередном расчете+доход в дополнительном расчете).
| Гульайшам говорит: |
|
Как это будет на практике? |
Увидите после сдачи дополнительного расчета исчисления стоимости патента.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#113 Вт Янв 13, 2015 23:30:34
|
Сообщить модератору
|
|
| Pietr Tikhonov говорит: |
Если сумма фактически полученного дохода в течение срока действия патента превысит размер дохода, указанного в расчете, индивидуальные предприниматели обязаны в течение пяти рабочих дней представить расчет в виде дополнительной налоговой отчетности
|
| Pietr Tikhonov говорит: |
|
Гульайшам, еще март и апрель 2015 года впереди |
Петр, пожалуйста, помогитеразобраться: значит ли это, что если патент с 01.01.2015 по 30.04.2015 г., а превысит в феврале, то надо считать 5 рабочих дней с 01.05.2015 г?
Добавлено спустя 5 минут 18 секунд:
п.2 ст.432 НК РК я сначала поняла, если например в феврале будет превышение, то с момента превышения надо считать 5 рабочих дней....
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#115 Чт Янв 22, 2015 15:29:41
|
|
|
| Margo1 говорит: |
|
Жду письменного ответа от них. |
Добрый день, дождались ли ответа? Аналогичная ситуация, сдала 26.12, получила отказ 01.01.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#117 Чт Янв 22, 2015 16:52:14
|
|
|
| Ведмедев говорит: |
|
Что в отказе написано? |
Ошибка в строке 911.00.007. Уведомление принято висело с 26.12, если бы отказ пришел раньше я бы успела исправить. В уведомлении стоит принята 26.12, отказ в обработке 01.01.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#118 Чт Янв 22, 2015 17:19:02 Сказали Спасибо❤
|
|
|
A.Romanova, письмо писали в НК, что отказ пришел с нарушением сроков? Есть такой документ Утвержденный Приказом Министра финансов Республики Казахстан от 2 июля 2014 года № 298
называется Регламент государственной услуги «Выдача патента индивидуальным предпринимателям», в соответствии с пп.14 п.13 должно сформироваться ИНИС сообщения об отказе в выдаче патента в связи с имеющимися нарушениями в данных услугополучателя и передача сообщения об отказе в КНП;
Время затраченное на формирование данного сообщения согласно приложению №9 к Регламенту государственной услуги «Выдача патента индивидуальным предпринимателям» [b]составляет 30 секунд[/b]
В следствие чего, вы имеете полное право обжаловать действие сотрудников налогового органа в части возможного привлечения вас к административной ответственности.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#119 Чт Янв 22, 2015 18:18:39
|
|
|
Была в налоговой, сказали получить патент, затем наложим предупреждение, после этого можете обжаловать в вышестоящий орган.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#121 Ср Янв 28, 2015 21:58:40
|
Сообщить модератору
|
|
Pietr Tikhonov, прошу помощи. Ко мне обратилась женщина в положении. Работает по патенту. Что бы побольше получить декретные хотела сдать патент со 120 тыс. Опв и со тоже хочет заплатить со 120 тыс. Но так как сн значительно ниже получается то как правильно поступить? Может ли она указать СО выше СН? Чем это чревато?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#122 Ср Янв 28, 2015 23:53:58
|
Сообщить модератору
|
|
| Lapka говорит: |
|
Может ли она указать СО выше СН? |
Нет. В этой ситуации необходимо обратить внимание, что начисление и перечисление СО должно совпадать. Ведь для назначения соцвыплаты по беременности и родам женщине ИП требуется предоставить акт сверки по налогам и другим обязательным платежам в бюджет, выданный органами государственных доходов. Поэтому уплачивать СО больше, чем указано в Ф.911 бессмысленно.
Теперь рассмотрим ваш пример.
Доход за год =120 000 тыс тенге/месяц * 12=1 440 000 тг.
Исчисленный СН = 14 400 тг., к уплате = 0, СО = 14 400 тг.
Таким образом, определяем доход, с которого уплачивались СО от обратного:
14400/5%=288 000 тг.
Затем делим на 12 месяцев
288 000/12 = 24 000 тг.
24 000 *4,2 = 100 800
На руки = 100 800 - 10 080 (ОПВ, удержанные ГЦВП при выплате) = 90 720 тг.
ОПВ не участвует в расчете соцвыплат, несмотря на ежемесячную уплату ОПВ от заявленного дохода в размере 120 000 тенге, назначение будет производится исходя из перечисленных сумм СО.
Следует отметить, что максимум, который можно получить из ГЦВП ИП на СНР основе патента при обычных родах, при годовом доходе 300 МЗП, исчисленный СН = 3МЗП=21364*3=64092, СО =64092, доход для назначения = 64092/5%/12=106 820 тг, выплата на руки=106820*4,2*0,9=448644*0,9=403 779 тг.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#123 Чт Янв 29, 2015 00:45:15
|
Сообщить модератору
|
|
Большое спасибо за разъяснения! Придется и мужу патент переделывать, доход у него 60 тыс в месяц , а СО исчисляла с МЗП, самое интересное что никаких нареканий со стороны налоговой не было
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#124 Чт Янв 29, 2015 08:29:51
|
|
|
Да не то что нареканий, у нас в Алматы в некоторых налоговых инспекторы говорят ИП-шкам: Платите с МЗП, зачем вам СО переплачивать! Им лишь бы соцналога побольше получить, а остальное их не волнует.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#126 Чт Янв 29, 2015 13:59:56
|
Сообщить модератору
|
|
| Lapka говорит: |
|
Придется и мужу патент переделывать, доход у него 60 тыс в месяц , а СО исчисляла с МЗП |
Зачем переделывать? В данном случае, ИМХО, что СО должны были быть исчислены с МЗП. Всё правильно сделали.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#127 Чт Янв 29, 2015 18:59:14
|
Сообщить модератору
|
|
Но ведь СН с 60 тыс в месяц получается 600 тенге. Следовательно СО должны равняться 600 тенге. Я конечно полученные патенты исправлять не буду, но в будущих должна исправить свою ошибку. Или я не правильно что то поняла?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#128 Чт Янв 29, 2015 21:09:55 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Вы все поняли правильно, но специалисты МТСЗ, разъясняющие законодательство, всегда понимают его в свою пользу и настаивают на том, что как бы вы ни исчисляли СО, они не могут быть меньше, чем 5% от МЗП.
Вот здесь я до опупения спорила на эту тему http://balans.kz/viewtopic.php?t=51667
Но в итоге решила, что себе дороже биться об стену, и поскольку суммы не очень большие, то проще плыть по течению. Хотя и остаюсь при своем мнении, что
| Lapka говорит: |
|
СН с 60 тыс в месяц получается 600 тенге. Следовательно СО должны равняться 600 тенге. |
Так что вы сами решайте, как считать.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#130 Чт Фев 05, 2015 16:45:25
|
Сообщить модератору
|
|
Добрый день! по форме 911,00 приходит отказ "Форма не подлежит обработке в ИНИС: Строка №911.00.007 Сумма должна быть в размере 10% от заявленного дохода , но не менее 10% от МЗП и не выше 10% от75-кратного МЗП" ставлю сумму дохода 21364 ОПВ 2136 - идет отказ. Ставлю 21370 и ОПВ 2137- отказ. Кто нибудь сталкивался с проблемой?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#134 Пт Мар 27, 2015 10:24:53
|
Сообщить модератору
|
|
| Рита говорит: |
|
А вы патент на 1 месяц оформляете? |
Аналогичная ситуация. Оформляю патент на апрель, на 1 месяц. Пришел отказ
| Цитата: |
|
"Форма не подлежит обработке в ИНИС: Строка №911.00.007 Сумма должна быть в размере 10% от заявленного дохода , но не менее 10% от МЗП и не выше 10% от 75-кратного МЗП" |
Стр. 911.00.001 - 70000
Стр. 911.00.006 -21364
Стр. 911.00.007 - 2137
Неужто хотят 7000 на ОПВ? Всегда с МЗП платили.
Ранее оформляли патент на каждый квартал, в т.ч. и на 1 кв 2015 г, указывали
Доход в стр.1 - 210000 (70тыс*3)
Заявляемый доход для исч. ОПВ МЗП*3, 21364*3=64092
ну и, соответственно ОПВ - 6409 тг
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#135 Пт Мар 27, 2015 11:00:23
|
|
|
Может быть из-за этого:
| Ам_Алия говорит: |
Стр. 911.00.006 -21364
Стр. 911.00.007 - 2137 |
По правилам округления:
1. Если первая из отбрасываемых цифр больше чем 5, то последняя из сохраняемых цифр увеличивается на единицу.
2. Если первая из отбрасываемых цифр меньше чем 5, то последняя из сохраняемых цифр не изменяется.
То есть если в строке 911.00.006 стоит 21364, то в строке 911.00.007 должно быть 2136.
А вообще, чтобы не было таких недоразумений, заявляемый доход ставьте такой, чтобы не надо было округлять. Например 21 400 или 22 000. Ну или хотя бы 21 370.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Вход
Личные письма
RSS
Продаются домена BALANS.KZ, TAX.KZ, VEBINAR.KZ по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на 
