| Как устранить, возникшее из-за округлений несоответствие БУ и сумм к разноске по декларации ИПН и СН
|
|
|
|
#1 Пт Апр 15, 2011 16:10:55
|
Сообщить модератору
|
|
Здравствуйте!
Подскажите, пожалуйста, как поступаете Вы в случае, приведённом ниже:
Сумма ИПН, подлежащего перечислению и перечисленного в бюджет по БУ:
1 мес 3070,58
2 мес 1690,57
3 мес 760,98
Итого 5522,13
Сумма ИПН к разноске по декларации по ИПН и СН, сформированной 1с8:
1 мес 3071
2 мес 1691
3 мес 761
Итого 5523
Из вышеприведённого видно, что мы недоплатили ИПН и по лицевому счёту будет недоимка.
Как же выйти из этой ситуации?
1Вариант: перечислять в бюджет не ровно 3070,58, а 3071, но тогда будет увеличиваться переплата по БУ, в то время как по НУ переплаты не будет
2Вариант: установить порядок округления результатов расчёта зарплаты до целого, в этом случае из-за округлений "криво" заполняется расчётная ведомость, а значит и декларация
3Вариант: "ручками" исправлять в декларации суммы к разноске
|
|
|
|
|
 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#3 Сб Апр 16, 2011 19:54:14
|
|
|
| agemet говорит: |
|
2Вариант: установить порядок округления результатов расчёта зарплаты до целого, в этом случае из-за округлений "криво" заполняется расчётная ведомость, а значит и декларация |
С этого момента поподробнее. В чем заключается "детская болезнь кривизны"?
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#4 Сб Апр 16, 2011 20:45:19
|
Сообщить модератору
|
|
| С. Ромазанов говорит: |
С этого момента поподробнее. В чем заключается "детская болезнь кривизнылевизны"? |
После того,как округлили результаты расчёта заработной платы до единицы, производим начисление и регламентный расчёт зарплаты, затем открываем расчётную ведомость и видим:
-всего начислено 243447
-ОПВ 24345
-ИПН 1493
-вычеты 204162
-выплачено из кассы 217607
Теперь посчитаем:
1. ИПН=(243447-24345-204162)*0,1=1494(если без округлений, то должно быть 1493,97)
2. Выплачено из кассы=243447-24345-1493=217609
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#5 Сб Апр 16, 2011 21:28:38
|
|
|
| agemet говорит: |
затем открываем расчётную ведомость и видим:
-всего начислено 243447
-ОПВ 24345
-ИПН 1493
-вычеты 204162
-выплачено из кассы 217607 |
Остаток какой?
| agemet говорит: |
|
1. ИПН=(243447-24345-204162)*0,1=1494(если без округлений, то должно быть 1493,97) |
Нифика подобного. Это если по одному человеку, то да, 1494. Но у тебя-то не один человек.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#6 Сб Апр 16, 2011 21:52:08
|
Сообщить модератору
|
|
| С. Ромазанов говорит: |
|
Остаток какой? |
Остаток чего?
| С. Ромазанов говорит: |
|
Это если по одному человеку, то да, 1494. Но у тебя-то не один человек |
Это приведены данные за апрель 2011г. по всей организации, а не по одному человеку. Указанные выше суммы ОПВ и ИПН переносятся в декларацию по ИПН и СН за 2квартал 2011г. в строчки за 1 месяц
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#7 Сб Апр 16, 2011 22:09:08 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| agemet говорит: |
|
Остаток чего? |
Невыплаченной зарплаты.
| agemet говорит: |
|
Это приведены данные за апрель 2011г. по всей организации |
А тогда почему ты приводишь расчет
| agemet говорит: |
|
1. ИПН=(243447-24345-204162)*0,1=1494(если без округлений, то должно быть 1493,97) |
ИПН должен считаться и округляться по каждому человеку отдельно. Объединять доходы отдельных физических лиц нельзя. Точно также, как и разделять доходы физического лица.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#8 Сб Апр 16, 2011 23:16:43
|
Сообщить модератору
|
|
| С. Ромазанов говорит: |
|
Невыплаченной зарплаты |
Дробные части зарплаты к выдаче депонируем. Разница депонированной зарплаты на начало и на конец месяца составляет две тенге. Поэтому вопрос по:
| agemet говорит: |
-выплачено из кассы 217607
Теперь посчитаем:
2. Выплачено из кассы=243447-24345-1493=217609 |
снимаю, но вопрос по ИПН остаётся.
| С. Ромазанов говорит: |
|
ИПН должен считаться и округляться по каждому человеку отдельно |
Так и считается в расчётной ведомости, сформированной в 1с.
| agemet говорит: |
|
-ИПН 1493 |
Это данные итоговой строки расчётной ведомости графы "ИПН"
| agemet говорит: |
|
1. ИПН=(243447-24345-204162)*0,1=1494(если без округлений, то должно быть 1493,97) |
А это я привожу расчёт, используя итоговые строки расчётной ведомости (графы "Всего начислено", "ОПВ", "Налоговые вычеты и льготы") и как видно из расчётной ведомости в итоговой строке графы "ИПН" указано 1493 тенге, в то время как по расчёту , используя итоговые строки насчитываем 1494 тенге, которые при формировании декларации и будут указаны к разноске. Для наглядности прилагаю скрин:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#9 Пн Апр 18, 2011 00:27:15 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| agemet говорит: |
1. ИПН=(243447-24345-204162)*0,1=1494(если без округлений, то должно быть 1493,97)
А это я привожу расчёт, используя итоговые строки расчётной ведомости (графы "Всего начислено", "ОПВ", "Налоговые вычеты и льготы") |
Я кому стока букафф печатал?
| С. Ромазанов говорит: |
|
ИПН должен считаться и округляться по каждому человеку отдельно. Объединять доходы отдельных физических лиц нельзя. |
На каком основании ты делаешь расчеты по общим цифрам?
| agemet говорит: |
|
используя итоговые строки насчитываем 1494 тенге, которые при формировании декларации и будут указаны к разноске. |
Декларация заполняется не по расчетам по итоговым строкам, а начисленными суммами. Т.е. ИПН в декларации заполнится 1493.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#10 Пн Апр 18, 2011 06:50:44
|
Сообщить модератору
|
|
| С. Ромазанов говорит: |
|
На каком основании ты делаешь расчеты по общим цифрам? |
Я не делаю расчётов по общим цифрам, а пытаюсь на их примере показать, что "криво" заполняется расчётная ведомость.
| С. Ромазанов говорит: |
|
Т.е. ИПН в декларации заполнится 1493. |
Согласен, при формировании декларации в строку 200.00.003 и 200.00.006 к разноске садится 1493 тенге, но в строку 200.00.002 садится 14940 тенге, то есть, по декларации получается несоответствие доходов, облагаемых ИПН и самого ИПН.(это то, что я говорю "декларация заполняется "криво"") Правильным ли будет такое заполнение и сдача декларации?
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#12 Пн Апр 18, 2011 11:14:20
|
Сообщить модератору
|
|
У меня применяется вариант -
| agemet говорит: |
|
2Вариант: установить порядок округления результатов расчёта зарплаты до целого |
Только вот я тоже я не поняла, почему -
| agemet говорит: |
|
в этом случае из-за округлений "криво" заполняется расчётная ведомость, а значит и декларация |
Ведь округление идет на этапе самого расчета зарплаты, а значит и в "квиточке" работника, и в расчетной ведомости, и у балансе бухгалтерии, и в Декларации Ф200.00 суммы одинаковые - округленные.
agemet, почему вычеты у вас 204162, чего-то не соображу.
И почему у вас выплачено 217607, когда должно быть выплачено 217609?
Разве сумма "к выплате" не при самом расчете з/п считается?
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#13 Пн Апр 18, 2011 12:44:30
|
Сообщить модератору
|
|
| Elis3 говорит: |
Только вот я тоже я не поняла, почему - agemet говорит:
в этом случае из-за округлений "криво" заполняется расчётная ведомость, а значит и декларация |
"Кривизна" заполнения декларации показана и объяснена в сообщениях №8 и №10 этой темы
| Elis3 говорит: |
|
agemet, почему вычеты у вас 204162, чего-то не соображу |
Извините, что отвечаю вопросом на вопрос: а как можно понять из моих постов правильно или не правильно указаны вычеты?
| Elis3 говорит: |
|
И почему у вас выплачено 217607, когда должно быть выплачено 217609? |
При расчёте налоги округляем до 0,01 и поэтому
дробные части зарплаты к выдаче депонируем.(см. сообщение №8 этой темы)
|
|
|
|
|
|
|
|
Правила
Вход
Личные письма
RSS
Продаются домена BALANS.KZ, TAX.KZ, VEBINAR.KZ по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на 
