Энциклопедия Баланса :: Просмотр темы - Какие строки нужно откорректировать в дополнительной ф.100.00 при лже-поставщике?

	Энциклопедия Баланса Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
	Правила Вход Мои данные Личные письма RSS Поиск по форуму Рекламодателям

Сроки представления:
до 15 января: 400.00, 421.00
до 20 января: 320.00/328.00 (импорт в декабре)
до 20 января: 851.00 (договор с декабря), 870.00 (разрешит.док.за декабрь)
Сроки уплаты:
до 20 января:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в декабре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за декабрь)
до 26 января:
- АП по КПН за январь (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, ОППВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж (ф.200.00, ф.910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за декабрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в декабре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
Налоговый режим налогоплательщика проверить

Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров

Формы налоговой отчетности 2024 год, 2025 год, все ФНО по годам

Ставки в 2025 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 11%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 2,5%, ЕП 23,8%

Ставки в 2026 г.: КПН 20%, НДС 16%, ИПН 10%+15% > 8 500 МРП(36 762 500), ИПН для ИП на ОУР 10%+15% > 230 000 МРП(994 750 000), ИПН с дивидендов 5%+15% > 230 000 МРП(994 750 000), СН 6%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 3,5%, ЕП 24,8%

с 1 января 2025: МРП 3 932, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 55 048

с 1 января 2026: МРП 4 325, МЗП 85 000, базовый НВ для ИПН 30 МРП = 129 750

Пределы для СНР в 2025 г.: патент 13 872 096, упрощенка 94 517 416, упрощенка с ТИС 275 428 736, фиксированный вычет 566 931 488, розничный налог 2 359 200 000.

Пределы для СНР в 2026 г.: самозанятые 300 МРП = 1 297 500, упрощенка 600 000 МРП = 2 595 000 000, предел для ведения БУ на упрощенке 135 000 МРП = 583 875 000.

Пределы для НДС в 2025 г.: для всех 78 640 000, для упрощенки с ТИС 488 291 488

Предел для НДС в 2026 г.: 10 000 МРП = 43 250 000, упрощенка без НДС.

Пределы налоговой задолженности в 2026 г.: 20 МРП = 86 500 - арест счетов, кассы; 45 МРП = 194 625 -ограничение в распоряжении имуществом, взыскание с дебиторов; 27 000 МРП = 116 775 000 - ограничение на выезд из РК

Базовые ставки НБ РК: с 03.06.24: 14,5; с 15.07.24: 14,25; с 02.12.24: 15,25; с 11.03.25: 16,5; с 13.10.25: 18,0. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК

Продаются домена BALANS.KZ, TAX.KZ, VEBINAR.KZ по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

Посмотрите похожие темы
Какие строки нужно откорректировать в...
Если отправлю корректировку за 3 кв-л...
Как откорректировать НДС с помощью дополнительной счет-фактуры?
Заполнение дополнительной отчетности ...
в какие строки 300ф нужно разнести возврат тмз поставщику?


	На главную Энциклопедия Баланса »

Какие строки нужно откорректировать в дополнительной ф.100.00 при лже-поставщике?

Reader Guest

#1 Вс Фев 06, 2011 17:52:42	Сообщить модератору

В связи с лжепредприятием мы должны произвести корректировку КПН. Приобретение товаров. Как сделать? Незнаю. Дополнительную надо сдать сегодня, чтобы в налоговой завтра утром уже село на лицевой.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Guest

#2 Вс Фев 06, 2011 18:05:42	Сообщить модератору

http://www.balans.kz/viewtopic.php?p=376192#376192

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Guest

#3 Вс Фев 06, 2011 18:41:23

Сообщить модератору

Рита говорит:

http://www.balans.kz/viewtopic.php?p=376192#376192

Хорошая тема, но мне хотелось бы узнать именно в каких строках вносить изменения.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Guest

#4 Вс Фев 06, 2011 18:59:42	Сообщить модератору

НДС, исключенный из зачета, показываете по строке 100.00.030 в стоимости товаров http://www.balans.kz/viewtopic.php?t=25328 Соответственно у вас увеличится общая сумма вычетов, а следовательно уменьшится налогооблагаемый доход (= СГД - вычеты) и КПН. Вот это все и надо корректировать. Проверьте также ф.100.17. Кроме того, поплывет баланс, следовательно надо корректировать фин.отчетность.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Мара Коллега Спасибки: +1071 Профиль Личное сообщение

#5 Пн Фев 07, 2011 11:30:56

Рита говорит:

Кроме того, поплывет баланс, следовательно надо корректировать фин.отчетность.

ну в смысле только КПНа?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Guest

#6 Пн Фев 07, 2011 11:58:35	Сообщить модератору

Может не только КПН, если остатки по товарам или материалам остались.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Мара Коллега Спасибки: +1071 Профиль Личное сообщение

#7 Пн Фев 07, 2011 12:01:05

Снегурочка говорит:

если остатки по товарам или материалам остались.

не очень поняла, в смысле стоимость этих остатков изменится?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Guest

#8 Пн Фев 07, 2011 12:38:42	Сообщить модератору

Изменятся сальдо на конец периода по счету 1330, а также по счетам 1420, 3130 (т.к. НДС, отнесенный в зачет, будет учтен в стоимости товаров), ну и конечно 3110 (КПН), а следовательно, 5510, т.к. сумма начисленного КПН влияет на прибыль в бух. учете.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Reader Guest

#9 Пн Фев 07, 2011 23:11:08	Сообщить модератору

Вы же НДС из зачета исключите, значит товар или материал на 1330 и 1310 будет отражаться теперь с НДС.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Показать сообщения:

	На главную Энциклопедия Баланса »
Страница 1 из 1

Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера.
2006-2026 Balans.kz. Hosting hoster.kz