Энциклопедия Баланса :: Просмотр темы - Недостача ТМЦ хранящегося на складе у другого юрид. лица(договор хранения). Как оформить в учете?

	Энциклопедия Баланса Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
	Правила Вход Мои данные Личные письма RSS Поиск по форуму Рекламодателям

Сроки представления:
до 16 февраля: 510.00, 400.00, 421.00
до 16 февраля: 910.00 декларация за 2 полугодие 2025г.
до 16 февраля: 300.00, 200.00, 870.00 декларации за 4 квартал 2025г.
до 16 февраля: 701.01, если сумма имущ.налога за 2026г свыше 300 МРП
до 20 февраля: 320.00/328.00 (импорт в январе)
до 20 февраля: 851.00 (договор с января), 870.00 (разрешит.док.за январь)
Сроки уплаты:
до 20 февраля:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в январе (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за январь)
до 25 февраля:
- КПН/ИПН и СН за 2 полугодие 2025г. (ф.910.00);
- АП по КПН за февраль (ф.101.01);
- НДС за 4 квартал 2025 года (ф.300.00);
- Плата за эмиссии в окружающую среду за 4 квартал 2025 года (ф.870.00)
- ИПН, ОПВ, ОППВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж (ф.200.00, ф.910.00)
- налог на имущество (ф.701.01)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за январь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в январе)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Техподдержка КНП ИСНА knpsd@ecc.kz
Налоговый режим налогоплательщика проверить

Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Все санкционные списки по РФ

Формы налоговой отчетности 2024 год, 2025 год, все ФНО по годам

Ставки в 2025 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 11%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 2,5%, ЕП 23,8%

Ставки в 2026 г.: КПН 20%, НДС 16%, ИПН 10%+15% > 8 500 МРП(36 762 500), ИПН для ИП на ОУР 10%+15% > 230 000 МРП(994 750 000), ИПН с дивидендов 5%+15% > 230 000 МРП(994 750 000), СН 6%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 3,5%, ЕП 24,8%

с 1 января 2025: МРП 3 932, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 55 048

с 1 января 2026: МРП 4 325, МЗП 85 000, базовый НВ для ИПН 30 МРП = 129 750

Пределы для СНР в 2025 г.: патент 13 872 096, упрощенка 94 517 416, упрощенка с ТИС 275 428 736, фиксированный вычет 566 931 488, розничный налог 2 359 200 000.

Пределы для СНР в 2026 г.: самозанятые 300 МРП = 1 297 500, упрощенка 600 000 МРП = 2 595 000 000, предел для ведения БУ на упрощенке 135 000 МРП = 583 875 000.

Пределы для НДС в 2025 г.: для всех 78 640 000, для упрощенки с ТИС 488 291 488

Предел для НДС в 2026 г.: 10 000 МРП = 43 250 000, упрощенка без НДС.

Пределы налоговой задолженности в 2026 г.: 20 МРП = 86 500 - арест счетов, кассы; 45 МРП = 194 625 -ограничение в распоряжении имуществом, взыскание с дебиторов; 27 000 МРП = 116 775 000 - ограничение на выезд из РК

Базовые ставки НБ РК: с 03.06.24: 14,5; с 15.07.24: 14,25; с 02.12.24: 15,25; с 11.03.25: 16,5; с 13.10.25: 18,0. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК

Продаются домена BALANS.KZ, TAX.KZ, VEBINAR.KZ по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

Посмотрите похожие темы
Договор консигнации, договор комиссии или договор хранения - что лучше выбрать?
Договор Консигнации -это реализация или договор ответ. хранения (2011г.)?
Как правильно заключить договор аренды Sim-карты у физ.лица и отражение в учете
Кто платит ИПН при приобретении юрид. лицом имущества у физ. лица
ТОО организует выездной семинар для ф...


	На главную Энциклопедия Баланса »

Недостача ТМЦ хранящегося на складе у другого юрид. лица(договор хранения). Как оформить в учете?

Reader Guest

#1 Пт Окт 08, 2010 12:24:23	Сообщить модератору

База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=375416#375416 ТОО "А" заключила договор на хранение ТМЦ с ТОО"В" с 01 сентября 2010 г . ТМЦ на сумму 1000 000 тенге (себестоимость с ндс) фактически поступили на склад 01,09,2010 г. ТОО "А "по плану проводит инвентаризацию 15 сентября 2010 г и обнаруживает недостачу товара на сумму 200 000 тенге . ТОО "А" подаёт в суд на ТОО "В" на сумму 250 000 тенге по рыночной стоимости товара( с ндс). Подает в суд 30 сентября 2010 г Как правильно отобразить эту ситуацию в бухучёте? какие проводки? Какие документы? омогите разобраться! с уважением

Цитата полностью §Печать темы

Reader Guest

#2 Пт Окт 08, 2010 12:36:09	Сообщить модератору

Товар на основании результатов инвентаризации списываем. НДС, отнесенный в зачет корректируем Дт 1283(1284) Кт 1330 себестоимость Дт 1283(1284) Кт 3130 НДС от себестоимости Считаю, что для эти проводок у Вас достаточно документов (результаты инвентаризации, подписанные стороной, которая товар хранила) Сумму предъявленного иска я бы никак не отражала, до решения суда Не очень понятно, зачем на ответ.хранение отдавали товар по себестоимости - сразу бы указали рыночную цену. Отдавать на хранение по себестоимости Вы не обязаны. Проще было бы требовать возмещение.

Цитата полностью §Печать темы

Reader Guest

#3 Пт Окт 08, 2010 14:50:29	Сообщить модератору

я не все данные описала в вопросе-- Учёт ведётся по стандартам МСФО ,общеустановленный порядок ведения учёта. По данной ситуации я сделала проводки 1 корректировка НДС взятого в зачёт согл ст 238 п 2 ДТ 7470-КТ 1420 (отобразить в декларации по НДС) 2. Списана стоимость ТМЦ по себестоимости ДТ 7470 - КТ 1330 (Списание тмц) 3 Далее намерена отобразить решение суда ,после его решения предположительно в нашу пользу: ДТ 4177- КТ 7470 по себестоимости ДТ 4177-КТ 6010 на сумму разницы стоимости товара по рыночной стоимости и себестоимости У меня сомнения вызывает проводки по п 3 Правильные они?

Цитата полностью §Печать темы

Reader Guest

#4 Пт Окт 08, 2010 15:36:22

Сообщить модератору

mairawww

mairawww говорит:

корректировка НДС взятого в зачёт согл ст 238 п 2
ДТ 7470-КТ 1420 (отобразить в декларации по НДС)
2. Списана стоимость ТМЦ по себестоимости
ДТ 7470 - КТ 1330 (Списание тмц)
3 Далее намерена отобразить решение суда ,после его решения предположительно в нашу пользу:
ДТ 4177- КТ 7470 по себестоимости
ДТ 4177-КТ 6010 на сумму разницы стоимости товара по рыночной стоимости и себестоимости

Предлагаю как вариант:
1.Дт 1283-Кт 1330-(По с/стоимости).-
2.Дт 1283-Кт 1420-(коррек.зачета НДС).
3.Дт 1283-Кт 6280-(разница к возмещению).
4.Дт 1283-Кт 3130-(НДС на разницу)
5.Дт 1030-Кт 1283-(Если будет возмещение).
6.а).Дт 7470-Кт 1283-(Если отказ).
6.б) Дт 5510-Кт 7470.
С ув.

Цитата полностью §Печать темы

Reader Guest

#5 Пт Окт 08, 2010 15:54:00	Сообщить модератору

спасибо за помощь. только можете объяснить проводку 4) ДТ1283-кт 3130 (ндс на разницу) Добавлено спустя 10 минут 32 секунды: разобралась с этой проводкой спасибо

Цитата полностью §Печать темы

Показать сообщения:

	На главную Энциклопедия Баланса »
Страница 1 из 1

Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера.
2006-2026 Balans.kz. Hosting hoster.kz