| Заполнение строки 100.00.030 в 100 форме за 2009 год
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#3 Пт Мар 05, 2010 15:33:17
|
Сообщить модератору
|
|
Ситуация следующая. Приобрели ОС в 2009 году, сумму включила в строку 100.00.030 IV - всего приобретено ТМЗ, работ, услуг - правильно? Теперь у меня не идет строка 100.00.30 на эту же сумму, в какой строке отразить за минусом эту сумму?
В прошлых годах я такую разницу отражала по строке - Стоимость ТМЗ, работ, услуг, использованных не в целях получения СГД, тогда эта сумма минусовалась с расходов по реализованным товарам. А сейчас где?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#4 Пт Мар 05, 2010 15:49:20
|
Сообщить модератору
|
|
Татьяна*
| Татьяна* говорит: |
|
Приобрели ОС в 2009 году, сумму включила в строку 100.00.030 IV |
Стоимость поступивших фиксированных активов отражается в ф.100.07(приложение № 7 к Декларации) в стр.100.07.002.
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#11 Вт Мар 09, 2010 17:03:31
|
Сообщить модератору
|
|
При составлении Строки 100.00.030IV Н - входят затраты по топливо, эл.энерг., теплоэнергия, трансп.расх., и др. Почему топливо, т.е. ГСМ я немогу показать в строке 100.00.030IV А "Себестоимость приобретенных ТМЗ ", или под словом топливо, имеется в виду не ГСМ, а другой вид топливо?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#12 Вт Мар 09, 2010 17:25:20
|
Сообщить модератору
|
|
| Цитата: |
|
в строке 100.00.030 IV А указывается себестоимость приобретенных, безвозмездно полученных в течение отчетного налогового периода налогоплательщиком ТМЗ; |
Элька$ ничего не вижу про топливо. Откуда цитата?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#14 Ср Мар 10, 2010 03:15:39
|
Сообщить модератору
|
|
| Геннадьевна говорит: |
| Цитата: |
|
в строке 100.00.030 IV А указывается себестоимость приобретенных, безвозмездно полученных в течение отчетного налогового периода налогоплательщиком ТМЗ; |
Элька$ ничего не вижу про топливо. Откуда цитата? |
Добавлено спустя 1 минуту 25 секунд:
Геннадьевна, При составлении Строки 100.00.030IV Н - входят затраты по топливо? т.е. ГСМ?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#15 Ср Мар 10, 2010 20:27:49
|
Сообщить модератору
|
|
Подскажите, пожалуйста, могу ли я отнести в строку 100.00.030 IV Н отнести следующие расходы:
1. Расходы по страховым премиям, то есть то, что мы заплатили страховой компании по договору обязательного страхования работников, (отнесли на счёт 1620 и списываем каждый месяц 12 часть на текущие расходы)?
2. Расходы на Антивирус. (Купили на 1 год, отнесли на счёт 1620 и списываем каждый месяц 12 часть от стоимости на текущие расходы)?
3. Расходы по ремонту ОС? (Списали их по счёту 7211 - текущие расходы)?
4. Пени, оплаченные в бюджет?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#17 Ср Мар 10, 2010 21:56:03
|
Сообщить модератору
|
|
| amur-skaya говорит: |
могу ли я отнести в строку 100.00.030 IV Н отнести следующие расходы:
1. Расходы по страховым премиям, то есть то, что мы заплатили страховой компании по договору обязательного страхования работников, (отнесли на счёт 1620 и списываем каждый месяц 12 часть на текущие расходы)?
2. Расходы на Антивирус. (Купили на 1 год, отнесли на счёт 1620 и списываем каждый месяц 12 часть от стоимости на текущие расходы)?
|
темы для вас:
Где в декларации 100.00 отражаются страховые премии - по строкам 100.00.030IV H,VI,Х или 100.00.048?
http://balans.kz/viewtopic.php?t=25286
Заполнение ф. 100 строка 100.00.030 VI - Расходы будущих периодов
http://www.balans.kz/viewtopic.php?t=25354
| amur-skaya говорит: |
|
3. Расходы по ремонту ОС? (Списали их по счёту 7211 - текущие расходы)? |
В какой строке формы 100.00 отражаются расходы по текущему ремонту?
http://balans.kz/viewtopic.php?t=25398
Где отражаются в ф. 100 затраты на ремонт оборудования (компьютер)?
http://balans.kz/viewtopic.php?t=25417
| amur-skaya говорит: |
|
4. Пени, оплаченные в бюджет? |
пени по налогам? если по налогам, то расходы не идущие на вычет и строки 100.00.030 не касаются. С этим вопросом вам в другую тему
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#18 Чт Мар 11, 2010 09:25:35
|
Сообщить модератору
|
|
Дело в том, что я не могу положить этот ремонт в приложении 100.07. Так как у нас только счёт-фактура на зап.части (эти вещи постоянно изнашиваются и нам их продают просто как расходные материалы) и мы их просто списали как текущие расходы, поэтому и спросила. Остальные темы увидела позже, но всё-равно спасибо!
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#22 Чт Мар 11, 2010 20:55:41
|
Сообщить модератору
|
|
| Solitary говорит: |
пени по налогам? если по налогам, то расходы не идущие на вычет и строки 100.00.030 не касаются. С этим вопросом вам в другую тему |
Извините за настойчивость, но вот в статье 115 - затраты не подлежащие вычету:
5) неустойки (штрафы, пени), подлежащие внесению (внесенные) в бюджет, за исключением неустоек (штрафов, пеней), подлежащих внесению (внесенных) в бюджет по договорам о государственных закупках;
Разве нельзя в 100.00.030 IX - отнести мои пени по налогам?
И ещё вопрос, в соответствии с пунктом 1) ст. 115 - затраты, не связанные с деятельностью, направленной на получение дохода, можно включить в строку 100.00.030 IX - канцтовары, которые мы списываем на нужды предприятия по счёту 7211 - текущие расходы?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#23 Чт Мар 11, 2010 21:06:55
|
Сообщить модератору
|
|
мое мнение таково:
| amur-skaya говорит: |
Извините за настойчивость, но вот в статье 115 - затраты не подлежащие вычету:
5) неустойки (штрафы, пени), подлежащие внесению (внесенные) в бюджет, за исключением неустоек (штрафов, пеней), подлежащих внесению (внесенных) в бюджет по договорам о государственных закупках;
Разве нельзя в 100.00.030 IX - отнести мои пени по налогам? |
Вы же сами и указываете на статью 115 НК : "Затраты, не подлежащие вычету", т.е. сюда
| amur-skaya говорит: |
|
Разве нельзя в 100.00.030 IX - отнести мои пени по налогам? |
именно ваши пени, штрафы по налогам не относятся
а относятся в строку 100.00.086 - Затраты не подлежащие вычету
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#24 Чт Мар 11, 2010 21:18:17
|
Сообщить модератору
|
|
Solitary, спасибо за ответ! Отправила Вам спасибку. Просто замучалась уже и не сразу поняла, что статья 115 в строке 100.00.030 IX применяется только к работам, услугам и себестоимости ТМЗ.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#25 Пт Мар 12, 2010 01:06:08
|
Сообщить модератору
|
|
Ребята, давайте разберемся с этой строкой 100.00.030
По формуле в Правилах заполнения:
100.00.030 = 100.00.030 II – 100.00.030 III + 100.00.030 IV + 100.00.030 V + 100.00.030 VI – 100.00.030 VII – 100.00.030 VIII – 100.00.030 IX – 100.00.030 X
Вопрос - с какого перепуга отнимается поле 100.00.030 X - "стоимость работ и услуг, себестоимость ТМЗ, признаваемые расходами будущих периодов". Ведь в бухгалтерском учете эти суммы хранятся на счете 1620 и к настоящим расходам (как по бухучету, так и по налоговому учету) никакого отношения не имеют.
Все прошлые года сумма в этом поле указывалась справочно, что вроде как эти услуги, работы в этом году были получены, но ни на расходы, ни на вычеты не относились, а будут относиться потом. И это поле не вычиталось никогда. Даже если поднять правила заполнения прошлых лет:
| Правила заполнения Ф100.08 за 2008 год говорит: |
24) в строке 100.08.012 указывается сумма расходов будущих периодов на конец налогового периода, подлежащая отнесению на вычеты в последующие налоговые периоды;
25) в строке 100.08.013 указывается общая сумма расходов по реализованным товарам (работам, услугам), определяемая вычитанием сумм строк 100.08.009, 100.08.010 и 100.08.011 из суммы строки 100.08.008 (100.08.008 – (100.08.009 + 100.08.010 + 100.08.011)); |
| Правила заполнения Ф100.12 за 2009 год говорит: |
19) в строке 100.12.012 указывается сумма расходов будущих периодов на конец налогового периода, подлежащая отнесению на вычеты в последующие налоговые периоды;
20) в строке 100.12.013 указывается общая сумма расходов по реализованным товарам (работам, услугам), определяемая вычитанием сумм строк 100.12.009, 100.12.010 и 100.12.011 из суммы строки 100.12.008; |
Ну за более ранние периоды уже не стану поднимать правила, но там та же история.
Вопрос - почему в 2009 году значение этого поля стали отнимать из суммы итоговых вычетов? Это же не правильно. Так же никакая Сверка не пойдет, этой суммы нет на счетах 7ххх раздела, она не включается в предыдущие поля по строке 100.00.030, а потом зачем-то еще и отнимается.
Что это - случайный косяк Правил или тонкий продуманный ход, которыя я никак не уловлю?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#27 Пт Мар 12, 2010 09:20:09
|
Сообщить модератору
|
|
Elis, мне думается во вашему вопросу, что это касается себестоимости ТМЗ, работ, услуг, исполненных в конце года, по которым затраты понесены а доходы не отражены по методу начисления. Расходы на вычеты относятся в том периоде, в котором возникают доходы. Где-то так может быть, в особенности по работам, услугам.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#28 Ср Мар 17, 2010 23:55:00
|
Сообщить модератору
|
|
Здравствуйте! Заполнение ф.100, строки 100.00.030V . Нужно ли заполнить строку 100.00.030V -зарплату директора-учредителя в одном лице, начисленную и уплаченную в 2010г. за 2009 г, согласно уведомления НК. Или же отнести на 2010 г.?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#29 Чт Мар 18, 2010 08:38:58
|
Сообщить модератору
|
|
Gulmira Erj
| Gulmira Erj говорит: |
|
Нужно ли заполнить строку 100.00.030V -зарплату директора-учредителя в одном лице, начисленную и уплаченную в 2010г. за 2009 г, согласно уведомления НК. |
Считаю,что в данной ситуации,необходимо произвести начисление зарплаты в 2009 г.,представить в НУ доп.ф.200 и отразить расходы по начисленному доходу руководителю Вашего предприятия в разделе "Вычеты"в стр.100.00.030 V,ф.100.00 "Декларация по КПН" в 2009 г.
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#33 Чт Мар 18, 2010 13:03:00
|
|
|
| ЕщеОдинБух говорит: |
|
касается себестоимости ТМЗ |
ну ТМЗ-то если не дал доход, то "осядет" в остатках, и не будет себестоимость списываться...может действительно только речь по услугам, но вроде мы и про расходы-вычеты придерживаемся того, что надо отражать в период, когда они понесены, хотя налоговики, например из вычетов всё выкидывают, если нет доходной части....похоже, что как-то конкретизировалось понятие "на вычет то, что с целью получения дохода", но всё-таки абсолютной ясности нет для меня. Хорошо, что Elis подняла этот вопрос. Теперь зато, я больше уверилась, как страховку отражать, 030ю не надо "трогать"
.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#37 Сб Мар 20, 2010 13:01:25
|
Сообщить модератору
|
|
помогите, пожалуйста
на начало года в материалах были доски и меб.фурнитура, суммы остатка отражены в строке 100.00.030 II A
в течении года собрали их них самостоятельно стол и он стоит теперь в кабинете
могу я сумму этих материалов перекинуть на прочие работы и услуги 100.00.030 II Н ?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#38 Сб Мар 20, 2010 13:34:41
|
|
|
| a? ku!! lina... говорит: |
|
в течении года собрали их них самостоятельно стол и он стоит теперь в кабинете |
А стол теперь у Вас учитывается в учете?
Стоимость данных материалов в бух.учете нужно списать на производство и далее выпуск готовой продукции - стол.
А в форме 100 стоимость стола и указать в остатках на конец периода по стр.100.00.030 III C
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#39 Сб Мар 20, 2010 13:58:08
|
Сообщить модератору
|
|
Елена Т, спасибо 
предыдущий бух просто списал материалы на 7211, мотивируя это тем, что стоимость выхода маленькая (50тыс) и недостаточная на постановку для ФА
соответственно у меня это висит теперь в прочих расходах, как аренда, канц.товары и вот эти мебельные материалы....
я так поняла, мне все-таки его надо поставить на основные и начислить амортизацию за прошедший период?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#40 Сб Мар 20, 2010 14:46:54
|
Сообщить модератору
|
|
В строке 100,00,030IV нужно указывается стоимость приобретенных фиксированных активов и немат. активов?
Дело в том, что мы не плательщиками НДС и в правилах по заполнению сказано. что строка 100,00,030IV должна соответствовать приложению 100,04 где отражено абсолютно все , что приобретали в отчетном году в т.ч. и осн. средства... Может их все-таки не нужно отражать не в этом приложении ни в строке 100,00,030IV ?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#41 Сб Мар 20, 2010 17:04:29 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| yliana говорит: |
|
стоимость приобретенных фиксированных активов и немат. активов |
Отражается в форме 100.07.
| yliana говорит: |
|
в правилах по заполнению сказано. что строка 100,00,030IV должна соответствовать приложению 100,04 где отражено абсолютно все , что приобретали в отчетном году в т.ч. и осн. средства... |
Какие у Вас правила, в правилах пишется
| Правила заполнения говорит: |
|
Данная форма заполняется лицами, не являющимися плательщиками налога на добавленную стоимость. В форме отражаются сведения по приобретенным товарам (работам, услугам), включая не относимые на вычеты. Сведения из данной формы не переносятся в Декларацию и приложения к ней. |
Добавлено спустя 5 минут 17 секунд:
| a? ku!! lina... говорит: |
|
я так поняла, мне все-таки его надо поставить на основные и начислить амортизацию за прошедший период? |
Да, если настроены его и дальше использовать у себя в офисе .
Тогда Вам надо сделать так:
1.в 100ф стоимость материалов не указывать на конец периода и чтобы их стоимость не ушла в затраты продублировать сумму в 100.00.030 VII
2.поставить в ф.100.07 поступление ФА и исчислить налоговую амортизацию.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#43 Вс Мар 21, 2010 09:57:06
|
|
|
Подскажите как быть с ФА которые куплены не в целях получения дохода, в какой строке их указывать и амортизацию по ним куда ставить? Пока только есть идея поставить их в материалы и соответственно отразить по строке 100.00.030IX.
Как всё таки быть с расходами будущих периодов, сумма по строке 100.00.030X действительно отнимается, получается, что нужно эту сумму отразить по строке 100.00.30 IV... кто как делает?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#44 Вс Мар 21, 2010 13:18:15
|
Сообщить модератору
|
|
Подскажите, пожалуйста, какими счетами руководствоваться, при заполнении строки 100.00.030 IV?
Читала на Балансе, что строка 100.00.030 IV должна соответствовать строке 300 00 17 из формы 300.00?
Приобретение ОС не включаем в строку 100.00.030 IV?
Строка 100.00.030 V должна соответствовать строке 200.00.001 V за 4кв.2009г.?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#45 Вс Мар 21, 2010 16:07:52
|
Сообщить модератору
|
|
| Elis говорит: |
Ребята, давайте разберемся с этой строкой 100.00.030
По формуле в Правилах заполнения:
100.00.030 = 100.00.030 II – 100.00.030 III + 100.00.030 IV + 100.00.030 V + 100.00.030 VI – 100.00.030 VII – 100.00.030 VIII – 100.00.030 IX – 100.00.030 X
Вопрос - с какого перепуга отнимается поле 100.00.030 X - "стоимость работ и услуг, себестоимость ТМЗ, признаваемые расходами будущих периодов". Ведь в бухгалтерском учете эти суммы хранятся на счете 1620 и к настоящим расходам (как по бухучету, так и по налоговому учету) никакого отношения не имеют.
Все прошлые года сумма в этом поле указывалась справочно, что вроде как эти услуги, работы в этом году были получены, но ни на расходы, ни на вычеты не относились, а будут относиться потом. И это поле не вычиталось никогда. Даже если поднять правила заполнения прошлых лет:
| Правила заполнения Ф100.08 за 2008 год говорит: |
24) в строке 100.08.012 указывается сумма расходов будущих периодов на конец налогового периода, подлежащая отнесению на вычеты в последующие налоговые периоды;
25) в строке 100.08.013 указывается общая сумма расходов по реализованным товарам (работам, услугам), определяемая вычитанием сумм строк 100.08.009, 100.08.010 и 100.08.011 из суммы строки 100.08.008 (100.08.008 – (100.08.009 + 100.08.010 + 100.08.011)); |
| Правила заполнения Ф100.12 за 2009 год говорит: |
19) в строке 100.12.012 указывается сумма расходов будущих периодов на конец налогового периода, подлежащая отнесению на вычеты в последующие налоговые периоды;
20) в строке 100.12.013 указывается общая сумма расходов по реализованным товарам (работам, услугам), определяемая вычитанием сумм строк 100.12.009, 100.12.010 и 100.12.011 из суммы строки 100.12.008; |
Ну за более ранние периоды уже не стану поднимать правила, но там та же история.
Вопрос - почему в 2009 году значение этого поля стали отнимать из суммы итоговых вычетов? Это же не правильно. Так же никакая Сверка не пойдет, этой суммы нет на счетах 7ххх раздела, она не включается в предыдущие поля по строке 100.00.030, а потом зачем-то еще и отнимается.
Что это - случайный косяк Правил или тонкий продуманный ход, которыя я никак не уловлю? |
Я так и не поняла по этому вопросу!
У меня в 100.00.030 X садятся только расходы будущих периодов, т.е. страховка ответ.работодателя!
То что идет на вычеты я указала в строке 100.00.030 VI .
Если я делаю по формуле, то у меня вычеты занижаются на сумму строки 100.00.030 X.
Что делать?
Всегда ж так было..строка давалась справочно!
Помогите 
Добавлено спустя 7 минут 36 секунд:
вычеты пойдут только если в строку 100.00.030 VI вы включм все преобретенные РБП
или же
строку 100.00.030 X вообще не заполнять......
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#46 Вс Мар 21, 2010 16:21:38
|
Сообщить модератору
|
|
например страховка была приобретена за 2000 тенге, на вычеты 2009 года идет сумма 1500, 2010 - 500 тенге.
Так вот в 100.00.030 VI вы указываете 2000 тенге, а в строку 100.00.030 X - 500 тенге, т.е. согласно формулы на вычетах у Вас останется 1500 тенге.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#48 Вс Мар 21, 2010 16:30:05
|
Сообщить модератору
|
|
| Бобко говорит: |
|
То что идет на вычеты я указала в строке 100.00.030 VI . |
В эту строку ставим РБП, полученые в прошлом году, но являющиеся расходами этого года: в 2008 году оплатили страховку на 2009 год. В прошлом году на вычеты не брали, в 2009 году берем на вычеты.
| Бобко говорит: |
|
У меня в 100.00.030 X садятся только расходы будущих периодов, т.е. страховка ответ.работодателя! |
В этой строке будут отниматься расходы 2010 года.
Например: в 2009 году оплатили страховку 1000 тенге, в т.ч. 600 тенге за 2009 год, а 400 тенге за 2010 год.
1000 тенге ставите по строке 100.00.030 IV H,
400 тенге ставите по строке 100.00.030 X,
итого на вычеты (себестоимость) упадет 600 тенге- страховка 2009 года, а 400 на вычеты пойдет в 2010 году.
Никак не пойму, в чем проблема.
Это абсолютно две разные строки.
100.00.030 IV H - это расходы предыдущих периодов, идущие на вычеты в 2009 году.
100.00.030 X- это расходы 2009 года, идущие на вычеты в последующие периоды.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#49 Вс Мар 21, 2010 16:31:19
|
Сообщить модератору
|
|
Я думаю так :
что если в строке: 100.00.030 VI я указываю сумму с предыдущего периода
в строке 100.00.030 IV H - полное приобретение страховки в 2009 году
100.00.030 X - переносимые на след. периоды
Тогда все пойдет!
А в след. году строка 100.00.030 VI будет равна 100.00.030 X этого года
Добавлено спустя 1 минуту 28 секунд:
Геннадьевна, мы с Вамти одновременно написали)
значит мой последний вариант правильный
спасибо!
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#50 Вс Мар 21, 2010 16:33:04
|
Сообщить модератору
|
|
только что заметила опечатку
правильно "Так вот в 100.00.030 IV вы указываете 2000 тенге, а в строку 100.00.030 X - 500 тенге, т.е. согласно формулы на вычетах у Вас останется 1500 тенге."
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#51 Вс Мар 21, 2010 16:34:14
|
Сообщить модератору
|
|
100.00.030 VIС тоимость работ и услуг, себестоимость ТМЗ, признанные расходами будущих периодов в предыдущих налоговых периодах и относимые на вычеты в отчетном налоговом периоде
100.00.030 X Стоимость работ и услуг, себестоимость ТМЗ, признаваемые расходами будущих периодов и подлежащие отнесению на вычеты в последующие налоговые периоды
По вашему совсем нет разницы?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#55 Ср Мар 24, 2010 18:57:44
|
Сообщить модератору
|
|
Подскажите, пожалуйста... 
В фоме 300.00 показывается прибретение запасов по импорту по данным ГТД, а в ф. 100.00 приобретение запасов по импорту отражаются согласно международным стандартам финансовой отчетности. Но данные по ГТД и учету по МСФО различаются, так как по ГТД:
согласно ст. 247 НК "в размер облагаемого импорт включается таможенная стоимость импортируемых товаров, определяемая в соответствии с таможенным законодательством (согласно ст. 303 Таможенного Кодекса "В случаях, когда для целей исчисления таможенных платежей и налогов, в том числе определения таможенной стоимости товаров, требуется произвести пересчет иностранной валюты, применяется рыночный курс обмена валют, определенный в соответствии с законодательством Республики Казахстан на день регистрации таможенной декларации таможенным органом либо на день платежа для таможенных платежей, уплата которых не связана с таможенным оформлением товаров" ), а так же суммы налогов и таможенных платежей, полежащих уплате в бюджет при импорте товаров в РК, за исключением налога на добавленную стоимость"
а по МСФО:
"при первоначальном признании операция в иностранной валюте учитывается в функциональной валюте с применением к сумме в иностранной валюте текущего обменного курса иностранной валюты на функциональную по состоянию на дату операции", т.е. при приобретении запасов, они учитываются на дату передачи права собственности, при этом право собственности не всегда совпадает с датой регистрации таможенной декларации.
Как правильно указать такую разницу в форме 100.00?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#56 Ср Мар 24, 2010 19:51:23
|
Сообщить модератору
|
|
| Людмилка говорит: |
|
Как правильно указать такую разницу в форме 100.00? |
Так и останется у вас разница, нигде ее не указывать, в голове держать или заветном файлике. При проверках всегда приходится писать, за счет чего разница между оборотами по 300 и 100 формам, нормальная ситуация, причем не единственная.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#59 Пн Апр 12, 2010 18:23:08
|
Сообщить модератору
|
|
Здравствуйте, у меня такой вопрос: В течение года у меня были услуги, на которые счет-фактура и АВР выписаны не были - есть только фискальный чек или квитанция (например, отправка писем почтой,шиномонтаж и др.). В бухгалтерском учете я отнесла эти затраты на счет 7212. В форме 100.00 в строку 100.00.030 IV H я отнести это не могу т.к. нет счет-фактуры. Тогда я должна отнести эти расходы в стр. 100.00.086 или нет? Подскажите пожалуйста кто знает.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#61 Вт Апр 13, 2010 10:49:11
|
|
|
| Lapulya говорит: |
|
в строку 100.00.030 IV H я отнести это не могу т.к. нет счет-фактуры |
Заносите в эту строку, но потом эту же сумму отражаете по строке 100.00.030 IX и сумма отминусуется.
Так же повторяете эту сумму в строке 100.00.086 чтобы при сверке Вы смогли отразить все расходы по бух.учету включая не идущие на вычеты.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#62 Вт Апр 13, 2010 10:55:10
|
Сообщить модератору
|
|
Елена Т
Я сначала так и хотела сделать, но потом подумала, что при сверке с 300 формой у меня будет разница. Тогда мне нужно где-то себе пометить эти суммы, чтоб при проверке я смогла эту разницу легко объяснить. Так будет правильно?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#63 Вт Апр 13, 2010 10:58:25
|
|
|
| Lapulya говорит: |
|
что при сверке с 300 формой у меня будет разница. |
А Вы их не отразили в 300ф? Доп.отчет сдайте добавив сумму в строку 300.00.012 только в оборот.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#64 Вт Апр 13, 2010 11:07:20
|
Сообщить модератору
|
|
| Елена Т говорит: |
| Lapulya говорит: |
|
что при сверке с 300 формой у меня будет разница. |
А Вы их не отразили в 300ф? Доп.отчет сдайте добавив сумму в строку 300.00.012 только в оборот. |
А разве я могу включать туда суммы, кот-е без счет-фактуры? Что-то я совсем запуталась..  Разве оборот без НДС в 8 Приложении не должен идти со строкой 300.00.012?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#66 Вт Апр 13, 2010 11:43:38
|
Сообщить модератору
|
|
| Елена Т говорит: |
| Lapulya говорит: |
|
Разве оборот без НДС в 8 Приложении не должен идти со строкой 300.00.012? |
Сколько уже тем было что нет не должен. Надо читать правила заполнения. |
Спасибо, сейчас ещё раз внимательно прочитаю.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#67 Вт Апр 13, 2010 14:40:49
|
Сообщить модератору
|
|
Здравствуйте, подскажите пожалуйста,
1.списанные материалы (строит.компания) указываю в строке 100.00.030 IV А, где еще нужно отразить?
2. - зарплату начисленную( с ОПВ и ИПН) или выданную ?
3. в строке 100.00.030 V III все списанные материалы и здесь повторно указывать ?
4. в строке 100.00.053 указывать начисление по счету 3150 если только соц.налог или за минусом соц.отч?
спасибо.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#68 Вт Апр 13, 2010 15:30:24 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| МираЯнварь говорит: |
|
1.списанные материалы (строит.компания) указываю в строке 100.00.030 IV А, где еще нужно отразить? |
Не списанные, а приобретенные.
| МираЯнварь говорит: |
|
2. - зарплату начисленную( с ОПВ и ИПН) |
| МираЯнварь говорит: |
|
3. в строке 100.00.030 V III все списанные материалы и здесь повторно указывать ? |
А у Вашей фирмы лично есть объект незаверш.строительства? Если есть то указывать стоимость списанных материалов, работ услуг на этот объект, если Вы только оказываете работы для заказчика то ничего не указываете.
| МираЯнварь говорит: |
|
4. в строке 100.00.053 указывать начисление по счету 3150 если только соц.налог или за минусом соц.отч? |
Да за минусом соц.отчислений, но эта цифра уже за минусом соц.отчислений и указана на сч.3150. Смотрите не отминусуйте еще раз.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#69 Вт Апр 13, 2010 15:46:03
|
Сообщить модератору
|
|
МираЯнварь говорит:
3. в строке 100.00.030 V III все списанные материалы и здесь повторно указывать ?
А у Вашей фирмы лично есть объект незаверш.строительства? Если есть то указывать стоимость списанных материалов, работ услуг на этот объект, если Вы только оказываете работы для заказчика то ничего не указываете.
оказываем услуги, а списанные материалы по форме М29 указать в строке 100.0.030.XI ?
скажите пожалуйста, чтобы заполнить строку 100.00.030 IV Н каким счетом руководствоваться?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#70 Вт Апр 13, 2010 15:59:19
|
|
|
| МираЯнварь говорит: |
|
указать в строке 100.0.030.XI ? |
Данная строка заполняется только недропользователями в определенных ситуациях.
Для ВАс
| Елена Т говорит: |
|
если Вы только оказываете работы для заказчика то ничего не указываете. |
Сумма списания ТМЗ по ф.100 рассчитывается по формуле 100.00.030 II-100.00.030 III+100.00.030 IV A.
Данная формула входит в подсчет по строке 100.00.030.
| МираЯнварь говорит: |
|
скажите пожалуйста, чтобы заполнить строку 100.00.030 IV Н каким счетом руководствоваться? |
Счета затрат и расходов будущих периодов.
Сделать ОСВ по счетам затрат и из оборотов по дебету выбрать статьи затрат по полученным услугам.
Не забудьте также сделать ОСВ по счету РБП 1620 и из оборотов по дебету также выбрать полученные услуги.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#71 Вт Апр 13, 2010 16:13:36
|
Сообщить модератору
|
|
Счета затрат и расходов будущих периодов.
Сделать ОСВ по счетам затрат и из оборотов по дебету выбрать статьи затрат по полученным услугам.
Не забудьте также сделать ОСВ по счету РБП 1620 и из оборотов по дебету также выбрать полученные услуги.
сформировала ОСВ за 2009 год, по всем счетам смотреть или только 7211? или конкретные счета есть
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#75 Вт Апр 13, 2010 17:14:16
|
|
|
| МираЯнварь говорит: |
|
вычет два раза не получится? |
Значит нужно проверить суммы на сч.7010 откуда взяты, нужно сделать анализ счета 7010 и увидеть с какого счета поступление затрат произошло.
Если со счета 8111, значит использовать цифры только 1 раз либо по сч.7010 либо по сч.8111.
Добавлено спустя 3 минуты 19 секунд:
Хотя лучше со сч.8111.
Раз у Вас производственные счета то делайте также анализы по другим счетам затрат чтобы не было повторения.
Используйте первоначальный счет затрат куда изначально были посажены услуги.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#76 Вт Апр 13, 2010 17:33:25
|
Сообщить модератору
|
|
Подскажите, расходы на ремонт арендованных основных средств относятся в строку 100.00.030.IV.Н или в строку 100.00.030.VII "Стоимость работ,услуг, с/с ТМЗ. признаваемые последующими расходами" на основании ст.122.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#77 Вт Апр 13, 2010 17:37:27
|
|
|
YelenaS
Сначала в
| YelenaS говорит: |
|
100.00.030.IV.Н |
потом в
| YelenaS говорит: |
|
100.00.030.VII "Стоимость работ,услуг, с/с ТМЗ. признаваемые последующими расходами" |
таким образом минусуются данные вычеты.
А на затраты они пойдут по приложению 100.07 и соответственно отразятся в строке по вычетам по фиксир.активам 100.00.054.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#78 Вт Апр 13, 2010 17:43:07
|
Сообщить модератору
|
|
Но фиксированные активы у нас не стоят на балансе, почему расходы по ним нужно показывать в 7-м приложении?
Строка 100.00.030.VII минусует расходы? Тогда нужно подумать.
Добавлено спустя 3 минуты 31 секунду:
| Елена Т говорит: |
|
А на затраты они пойдут по приложению 100.07 и соответственно отразятся в строке по вычетам по фиксир.активам 100.00.054. |
Всё нашла действительно в 7 приложении стр.100.07.12.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#79 Вт Апр 13, 2010 21:33:11
|
Сообщить модератору
|
|
| Мара говорит: |
МираЯнварь
у вас себестоимость из производственных счетов "собирается"? что значит повторяет? |
да, например
Сальдо на начало периода
5610 1 160 864 026,59
8110 1 160 864 026,59
8111 1 160 864 026,59
Обороты за период 1 160 864 026,59 1 160 864 026,59
Сальдо на конец периода
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#80 Ср Апр 14, 2010 10:13:37
|
|
|
Берете 8111, так как он переносится на сч.8110 и далее.
Сальдо на начало какого периода? По идее на начало года не должно быть сальдо по счетам начинающимся на 6,7,8.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Reader
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#81 Пт Апр 23, 2010 17:56:55
|
Сообщить модератору
|
|
Подскажите плиз.
в вычетах услуги связи отношу к пункту 100.00.030.III.H
а при расчете в форме сумма попадает в 100.00.030.III.A
почему привязка в форме не идет как указано. подскажите
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Вход
Личные письма
RSS
Продаются домена BALANS.KZ, TAX.KZ, VEBINAR.KZ по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на 
...какая из форм верная?