| Полученную с/ф взяли себе на вычеты, а оплатить не можем
|
|
|
|
#1 Вт Май 26, 2009 16:42:57
|
Сообщить модератору
|
|
скажите,плиз, нам ИП (упр) выставили (в 2008 г)за аренду офиса с/ф за год на 2 млн.,они обложили эту сумму налогом,мы взяли эту сумму себе на затраты,а оплатить не можем до сих пор,денег нету,скажите как быть,мы написали письмо в ИП(что не можем оплатить) они согласны ждать,а со стороны НК- это законно??
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Вт Май 26, 2009 17:21:53
|
Сообщить модератору
|
|
ИП выставило вам счет-фактуру за аренду помещения - с этой суммы исчислили налоги и заплатили. Ваша фирма взяла на вычеты расходы по аренде. Со стороны Налогового учета все нормально. Теперь у вас междусобойчик остался - задолженности.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Вт Май 26, 2009 17:28:40
|
Сообщить модератору
|
|
Если есть договор, в котором сказано, что вы действительно должны оплатить эту сумму, то все нормально. Иначе, это можно классифицировать как безвозмездно полученные услуги, а это значит всю сумму можно кинуть на доход.
Ведь в счете-фактуре не сказано, обязаны вы платить или нет. Но в любом случае, если сумма не оплачена в течение 3-х лет, то через 3 года надо будет ставить на доходы, как невостребованную кредиторку
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Вт Май 26, 2009 17:31:50
|
Сообщить модератору
|
|
а по истечению 3 лет- как мы эту сумму в доход поставим,бух справкой? а какими проводками? а это только мы можем сумму в доход поставить,этому ИП ничего себе исправлять не надо. 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#10 Вт Май 26, 2009 17:49:14
|
Сообщить модератору
|
|
| *МАКС* говорит: |
|
а по истечению 3 лет- как мы эту сумму в доход поставим,бух справкой? а какими проводками? а это только мы можем сумму в доход поставить,этому ИП ничего себе исправлять не надо. |
1 Если счет-фактура был без НДС, то ваши проводки были
ДТ 7211 КТ 3310 2 млн ТАК?
Значит через 3 года вы списываете кредиторку
ДТ 3310 КТ 6280 2 млн
Если счет-фактура был С НДС, то ваши начальные проводки вероятно
ДТ 7211 КТ 3310 1769912 тенге
ДТ 1420 КТ 3310 230088 тенге
Тогда через 3 года
ДТ 3310 КТ 6280 1769912 тенге
ДТ 1420 КТ 3310 -230088 тенге (сумма с МИНУСОМ -сторно отнесения НДС в зачет согласно статье 240 налогового кодекса)
2. А самому ИП, конечно, ничего не будет. Он же налоги заплатил
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#11 Вт Май 26, 2009 17:57:12
|
Сообщить модератору
|
|
на счет НДС- если с/ф выставлена 2008г а через 3 года НДС ну допустим 12%,все равно ндс считается как в 2008г? Т.е. мы по истечению 3 лет НДС который взяли в зачет,теперь к оплате висеть будет?
Добавлено спустя 8 минут 48 секунд:
т.е. нам нужно будет сдавать доп. декларац. по ндс за 2008г и годовой отчет менять, или уже за (2011 например +3 года)
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#12 Вт Май 26, 2009 23:16:33
|
Сообщить модератору
|
|
| *МАКС* говорит: |
на счет НДС- если с/ф выставлена 2008г а через 3 года НДС ну допустим 12%,все равно ндс считается как в 2008г? Т.е. мы по истечению 3 лет НДС который взяли в зачет,теперь к оплате висеть будет?
т.е. нам нужно будет сдавать доп. декларац. по ндс за 2008г и годовой отчет менять, или уже за (2011 например +3 года) |
Корректировка НДС в вашем случае описана статьей 259 Налогового кодекса. Пункт 1 этой статьи говорит, что подлежит корректировке «сумма налога на добавленную стоимость, ранее принятого в зачет». То есть по той ставке, по которой вы отнесли в зачет
В 2011 году, по истечении 3-х лет, когда будете подавать очередную форму 300.00, вы заполняете строку 300.00.018 (и соответственно заполняете приложение 300.06). И конечно, эта сумма корректировки увеличит через 3 года Ваши платежи по НДС в бюджет
Я рекомендую прочитать статью 259 Н/Кодекса и посмотреть форму 300.00, чтобы лучше понять то, что написано, и знать где и что искать через 3 года. Ведь и форма и сам Кодекс изменятся http://kodeks.kz/2009/index.php?st=259
Добавлено спустя 2 минуты 22 секунды:
А годовой отчет за 2008 год менять (сдавать корректировку) тоже не придется - увеличите свои доходы в 2001 году. Статья 88 Налогового кодекса
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Вход
Личные письма
RSS
Продаются домена BALANS.KZ, TAX.KZ, VEBINAR.KZ по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на 
