Сроки представления:
до 15 октября: 400.00, 421.00
до 20 октября: 328.00 (импорт в сентябре.)
до 20 октября: 851.00 (договор с сентября), 870.00 (разрешит.док.за сентябрь)
Сроки уплаты:
до 20 октября:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в сентябре (328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за сентябрь)
до 28 октября:
- АП по КПН за сентябрь (ф.101.02);
- ИПН, ОПВ, ОППВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за сентябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в сентябре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2024 год, 2025 год, все ФНО по годам
Ставки в 2025 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 11%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 2,5%, ЕП 23,8%
Ставки в 2026 г.: КПН 20%, НДС 16%, ИПН 10%+15% > 8 500 МРП(36 762 500), ИПН для ИП на ОУР 10%+15% > 230 000 МРП(994 750 000), ИПН с дивидендов 5%+15% > 230 000 МРП(994 750 000), СН 6%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 3,5%, ЕП 24,8%
с 1 января 2025: МРП 3 932, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 55 048
с 1 января 2026: МРП 4 325, МЗП 85 000, базовый НВ для ИПН 30 МРП = 129 750
Пределы для СНР в 2025 г.: патент 13 872 096, упрощенка 94 517 416, упрощенка с ТИС 275 428 736, фиксированный вычет 566 931 488, розничный налог 2 359 200 000.
Пределы для СНР в 2026 г.: самозанятые 300 МРП = 1 297 500, упрощенка 600 000 МРП = 2 595 000 000, предел для ведения БУ на упрощенке 135 000 МРП = 583 875 000.
Пределы для НДС в 2025 г.: для всех 78 640 000, для упрощенки с ТИС 488 291 488
Предел для НДС в 2026 г.: 10 000 МРП = 43 250 000, упрощенка без НДС.
Базовые ставки НБ РК: с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25; с 02.12.24. 15,25; с 11.03.25. 16,5 Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| Доля облагаемого оборота в общем обороте и зачет НДС.
|
|
|
|
#1 Чт Фев 20, 2014 21:43:51
|
|
|
Добрый вечер всем!
ТОО стали плательщиками НДС в сентябре. Закрываю сентябрь -дает такую картину, подскажите в чем причина того , что остаток зачета не переходит в следующий месяц а списывается на 7210 закрытием месяца.
начисленный НДС в сентябре -555230,54, закрывается зачетом 502396,28. Остальные 1548023 списывается на 7210 как не разрешенный к зачету.
Я так понимаю эти цифры взялись из доли обл оборота из общего оборота, может я не верно ставлю вид операции в документах?
В реал-ии ставлю облагаемый или освобожденный
В поступлении - везде общий оборот.
И так в каждом месяце 4 квартала при закрытии месяца происходит.
Подскажите как исправить?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Пт Фев 21, 2014 10:02:26
|
|
|
Доброе утро! Вам принципиально проводить операцию "Зачета по НДС к возмещению" ежемесячно? Обычно все проводят эту операцию в конце квартала, что на мой взгляд более логично, исходя из того что налоговый период все таки квартал.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Пт Фев 21, 2014 10:57:45
|
|
|
Я закрываю сентябрь, это же 3 квартал, получается такая картина. Уберу в 4 кв операцию "Зачета по НДС к возмещению" ежемесячно, но это не влияет на сентябрь, что мне с сентябрем делать? Если это важно, еще был зачет по гтд в сентябре на 700тыс.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Пт Фев 21, 2014 11:06:13 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Если в реализациях за сентябрь была правильно указана ставка НДС, а в поступлениях везде стоял общий оборот, то программа все рассчитала верно и в зачет сумму 1 548 023 уже не имеете право брать, так как при пропорциональном методе берется в зачет не вся сумма а только доля(отсюда и название метода), остальное списывается на расходы и в последующих периодах к зачету не применяется.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2025 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
