| Cуммовую разницу отразить по строке 100.00.086 в ф.100 за 2010г?
|
|
|
|
#1 Сб Мар 05, 2011 14:41:52
|
|
|
Уважаемые профи!!! у меня тоже возник вопросы по строке 100.00.086:
1. Могу ли я в данной строке отразить суммовую разницу сч 7470?
2. И разницу между амортизацией по налоговому учету и бухгалтерскому учету т.к. в бухгалтерском учете больше?
3. Если я отражу, то справочная информация по строке 100.00.086 будет равна разнице между налоговым учетом и бух уч. по приложению 17 к декларации.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Сб Мар 05, 2011 15:14:03 Сказали Спасибо❤
|
|
|
angelrooz,
[quote="angelrooz"]вопросы по строке 100.00.086:
Предлагаю:
1.В стр.100.00.086 указывается общая сумма затрат ,не подлежащих вычету в соответствии ст.115 НК РК.
2.В стр.100.00.030 VIII указывается стоимость работ и услуг,с/стоимостьТМЗ не относимые на вычеты на основании ст.115 НК.
3. Исходя из этого считаю,что стр.100.00.030VIII=стр.100.00.086.
| angelrooz говорит: |
|
Могу ли я в данной строке отразить суммовую разницу сч 7470? |
Считаю,что расходы по суммовой разнице при покупке валюты необходимо отразить в стр.100.00.057.
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Сб Мар 05, 2011 15:45:06
|
|
|
Я отражаю курсовую разницу в строке 100.00.52
А суммовая разница по налоговому учету разве идет на вычеты по КПН и отражается в строке 100.00.58?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Айнука
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#4 Сб Мар 05, 2011 16:44:25
|
Сообщить модератору
|
|
| esiphi говорит: |
|
Считаю,что расходы по суммовой разнице при покупке валюты необходимо отразить в стр.100.00.057. |
Согласна.
| angelrooz говорит: |
|
А суммовая разница по налоговому учету разве идет на вычеты по КПН и отражается в строке 100.00.58? |
А почему вы считаете, что не относим суммовую разницу на вычет?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Сб Мар 05, 2011 23:13:17 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Я считаю,что стр.100.00.030VIII не всегда будет равна стр.100.00.086, в стр. 100.00.030 VIII указывается только стоимость работ и услуг и с/стоимость ТМЗ не относимые на вычеты, а по стр. 100.00.086 помимо перечисленного могут еще отражаться штрафы, пени уплаченные в бюджет и прочие затраты, см. ст.115 НК РК.
По поводу суммовой разницы, то я отражаю по стр. 100.00.030 III Н прочие работы и услуги, принимая во внимание то, что конвертация валюты - это услуга банка по переводу стоимости одной национальной валюты в другую.
Posted after 9 minutes 28 seconds:
| angelrooz говорит: |
по строке 100.00.086:
1. Могу ли я в данной строке отразить суммовую разницу сч 7470?
2. И разницу между амортизацией по налоговому учету и бухгалтерскому учету т.к. в бухгалтерском учете больше? |
1. суммовая разница относится на вычеты, поэтому в этой строке вы ее не отражаете.
2. тоже не отражаете. Не путайте налоговый учет с бухгалтерским, амортизацию по налоговому учету отражаете по стр.100.00.054. А уже в приложении 17 "Сверка отчета о доходах и расходах" по стр. 100.17.050 в графе А отражаете амотризацию по налоговому учету, в графе В по бухгалтерскому.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Ср Мар 09, 2011 10:50:39
|
|
|
| Ирыч говорит: |
По поводу суммовой разницы, то я отражаю по стр. 100.00.030 III Н прочие работы и услуги, принимая во внимание то, что конвертация валюты - это услуга банка по переводу стоимости одной национальной валюты в другую.
|
А в строке 100.00.030 III В (финансовые услуги) нельзя показать суммовую разницу?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Ср Мар 09, 2011 15:29:05
|
|
|
В ст. 250 НК РК хорошо указано, что относится к финансовым операциям. Поэтому, как и писала выше, отражаю по стр. 100.00.030 III Н прочие работы и услуги.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#10 Ср Мар 09, 2011 20:15:13
|
|
|
Ирыч, я извиняюсь, вы считаете что организация обменных операций с иностранной валютой (см. ст.250 НК РК) это не суммовая разница?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#11 Чт Мар 10, 2011 09:48:04
|
|
|
| Ange говорит: |
|
Ирыч, я извиняюсь, вы считаете что организация обменных операций с иностранной валютой (см. ст.250 НК РК) это не суммовая разница? |
Как видите, суммовую разницу я к финансовым услугам не отношу. От чего возникает суммовая разница? От того что банк, чтобы получить доход от продажи валюты, продает нам валюту по курсу выше чем рыночный обменный курс. А вот саму сумму комиссии банка снятую со счета за конвертацию валюты, я уже отношу к финансовым услугам как услугу за организацию обменных операций с иностранной валютой.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#13 Пт Мар 11, 2011 15:13:11
|
|
|
Добрый день!
Подскажите правильно ли я думаю: суммоваря разница - это разница между курсом Национального Банка и Банком в котором произвели конвертацию валюты (покупка валюты), и естественно всегда для предприятия это убыток, так вот в какую строку сажать эти суммы?
Добавлено спустя 1 минуту 34 секунды:
в строку 100.00.052 ? или 100.00.57 ?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
