Сроки представления:
до 15 мая: 510.00, 400.00, 421.00
до 15 мая: 300.00, 200.00, 870.00 декларации за 1 квартал 2024г.
до 15 мая: 701.01, изменения по состоянию на 1 мая 2024 г.
до 15 мая: 101.03, 101.04, КПН у источника выплаты, за 1 квартал 2024г.
до 20 мая: 328.00 (импорт в апреле)
до 20 мая: 851.00 (договор с апреля), 870.00 (разрешит.док.за апрель)
Сроки уплаты:
до 20 мая:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в апреле (328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за апрель)
до 27 мая:
- АП по КПН за май (ф.101.02);
- НДС за 1 квартал 2024 года (ф.300.00);
- Плата за эмиссии в окружающую среду за 1 квартал 2024 года (ф.870.00);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС, ВОСМС и ОПВР (ф.200.00,910.00)
- Единый налог (ф.200.00,910.00)
- платежи по земельному налогу и налогу на имущество (ф.701.01)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за апрель)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в апреле)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Базовые ставки НБ РК: с 28.08.23. 16,50; с 09.10.23. 16,00, с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| Какие корректируются строки в ф. 100 и фин. отч., если убираем сумму НДС из зачета?
|
|
|
|
#1 Вт Ноя 02, 2010 13:53:27
|
|
|
Какие корректируются строки в ф. 100 и фин. отч., если убираем сумму НДС из зачета? Поставщик ошибочно выставил с/ф с НДС, я эту сумму взяла в зачет, с/ф =125 000, НДС=15000 тенге, я сначала на расходы взяла 125000 тенге, а 15000 в зачет, тперь из зачета убрала, а дальше какие строки меняем в ф.100.00 и в фин. отчетности (бух. баланс, отчет о пр. и уб., дв. ден. ср-тв) совсем запуталась, помогите пожалуйста.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Вт Ноя 02, 2010 15:04:35 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Лайм
| Лайм говорит: |
|
Какие корректируются строки в ф. 100 и фин. отч., если убираем сумму НДС из зачета? Поставщик ошибочно выставил с/ф с НДС, я эту сумму взяла в зачет, с/ф =125 000, НДС=15000 тенге, я сначала на расходы взяла 125000 тенге, а 15000 в зачет, тперь из зачета убрала, а дальше какие строки меняем в ф.100.00 и в фин. отчетности (бух. баланс, отчет о пр. и уб., дв. ден. ср-тв) |
Попробуем вместе,если правильно понял Вас:
1.Вариант.
Было сделано:
1.Дт 7210-Кт 3310-125 000.
2.Дт 1420-Кт 3310- 15 000.
3.Дт 3310-Кт 1030-140 000.
Корректировка:
1.Дт 1420-Кт 3310-(15 000).
В данной случае, необходимо внести изменение только в фин.отчетность(Бух.баланс)-
-стр.012-15 000.(дебит.задолженность)
-стр.031-15 000.(обязательства по налогам).
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Вт Ноя 02, 2010 15:18:20
|
|
|
15000 тг пойдут на расходы
1)Корректируете строку (если отчетность ф100 за 2009год) Раздел вычеты 100.00.030 IVА (если товары и сырье, если услуги в соответствии со строкой )+15000, соответственно все итоговые строки по вычетам увеличаться.
2) Корректируете КПН с минусом. Раздел Расчет налогового обязательства 100.00.071 на3000(15000*20%) и естественно все последующие итоговые строки в этом разделе 100.00.074, 100.00.075, 100.00.077.
3) В Приложении 17 строки 100.17.001(по фин отч) на -12000, строка 100.17.002 на -3000, строки 100.17.030 на +15000 в оба столбца.В итоге в строке будет -15000 что будет соответствовать строке 100.00.063.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Вт Ноя 02, 2010 15:19:22
|
|
|
а в ф. 100.00 разве изменения не вносятся, расходы были 125 000, а теперь еще и 15000 прибавляется. Или я не права? А отчет о приб. и убытках и дв. ден. ср. тоже остается без изменений?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Вт Ноя 02, 2010 15:27:29 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Отчет о доходах и расходах на 15000 увеличиваете расход, естественно уменьшится чистый доход. В денежных средствах ничего не меняется, в балансе изменяется в стр 014 если по НДС зачет то на -15000 , стр 031 на -3000, стр055 на -12000
Добавлено спустя 5 минут 21 секунду:
Корректировка:
1.Дт 1420-Кт 3310-(15 000).
В данной случае, необходимо внести изменение только в фин.отчетность(Бух.баланс)-
-стр.012-15 000.(дебит.задолженность)
-стр.031-15 000.(обязательства по налогам).
С ув.
Неправильно праводка будет 7210дт-3310кт -15000
Добавлено спустя 1 минуту 58 секунд:
ой извените не 3310 а 1420
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
