наши соцсети: twitter    vk    mail.ru
Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
 
Добавить в закладку    Рекламодателям    Наши кнопки    Устроиться на работу в Баланс.кз
Фриланс для бухгалтера
Имя:   Пароль: Запомнить меня
Я потеряласяС чего мне начать? ПравилаПравила ПрофильМои данные Мои финансыМои финансы Личные письмаЛичные письма      ВходВход Вспомнить парольВспомнить пароль ЗарегистрироватьсяРегистрация    

8 809 080 7290 (платная справка только с городских номеров) ПользователиУвидеть всех КомандыКоманды     RSS подписка на форумRSS      Поиск по форумуПоиск по форуму Все сервисыВсе сервисы
Сроки представления:
- до 20 августа: 320.00/328.00 (импорт в июле), 851.00 (договор с июля)
870.00 (разрешит.док.за июль)
Сроки уплаты:
- до 25 августа:
- АП по КПН за июль(101.02); ИПН, ОПВ, СО, СН (ф.200.00, 210.00; 910.00);
КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в июле)
НДС (ф.300.00 за 2 кв.)
Онлайн налоговый календарь
  • Информация по Таможенному союзу
  • Кабинет онлайн форм на Балансе
  • Формы налоговой отчетности на 2014 год
  • Формы налоговой отчетности на 2015 год
  • Все ФНО по годам
  • Налоговый Кодекс онлайн. Сравнительные таблицы.
  • Информация о регистрации проверок с сайта Генеральной прокуратуры
    Ставки: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 11%, СО 5%, ОПВ 10%.
  • с 1 января 2010г.: МРП 1413, МЗП 14952, базовая пенсия 5981
  • с 1 января 2011г.: МРП 1512, МЗП 15999, базовая пенсия 8000
  • с 1 января 2012г.: МРП 1618, МЗП 17439, базовая пенсия 8720
  • с 1 января 2013г.: МРП 1731, МЗП 18660, базовая пенсия 9330
  • с 1 января 2014г.: МРП 1852, МЗП 19966, базовая пенсия 9983
  • с 1 января 2015г.: МРП 1982, МЗП 21364, базовая пенсия 11182
  • с 6 августа 2012 г.: ставка реф. 5,5% Все ставки реф.

  • Фраза: Существует немало мрачных и раздражительных умов, которые радуются лишь тогда, когда находят зло там, где его нет. /Ж.Массийон/

    На правах рекламы:
    Spasibo.kz    Устроиться на работу в Баланс.кз    Курсы Баланса
    Самое интересное на Балансе:
    01.07.2015г. Изменяются КБК Читать
    01.01.2015г. Социальные отчисления за работника-гражданина страны ЕАЭС Читать
    17.01.2015г. Онлайн калькулятор отпускных Перейти к расчету
    24.02.2015г. Форма 100.00 в excel за 2014 год Подробнее
    20.03.2015г. Форма 220.00 в excel за 2014 год Подробнее
    03.04.2015г. Онлайн заполнение декларации по НДС (300.00) за 2015 год Перейти к заполнению
    17.04.2014г. Ставки эмиссии на 2015г. Скачать
    Корпоративные семинары от специалистов Баланса Подать заявку
    Корпоративные вебинары от специалистов Баланса Подать заявку
    Самое интересное у госорганов:
    11.03.2015г. Размеры членских взносов в Нац.палату предпринимателей в 2015 году Читать
    18.04.2015г. До конца 2015г. КН в браузере Google Chrome станет недоступен Читать
    05.03.2015г. Обновление клиентского приложения СОНО для налогоплательщиков до версии 3.119.393 Читать
    19.04.2015г. Публикация шаблонов форм налоговой отчётности на 2015 год. Читать
    Самое нужное на Балансе:
    В борьбе за грамотность. НалогооблОжение, упрОщенная декларация, сдать(а не здать). Передать документы с нАрочным (т. е. через курьера). "Нарочно" это совсем другое слово и не относится к доставке.
    Как повысить свой статус? Что такое реферальная программа? Как заработать деньги на консультациях? Как завести тему и правильно ответить? http://balans.kz/help/ Что такое вандализм?
    Посмотреть все новости Баланса

    Посмотрите похожие темы
    Доначисление суммы НДС прошлого периода в бухучете. Пт Дек 07, 2012 15:10:08
    Как разнести зарплаты ИП из подочетных Сб Авг 23, 2014 19:57:00
    Как правильно разнести приход ТМЦ по ГТД Пт Июл 23, 2010 18:42:16
    От какой суммы расчет КПН и НДС с нерезидента - суммы АВР или суммы в т.ч. КПН? Пт Сен 14, 2012 09:39:39
    Валютные операции - как правильно разнести ? Вт Июн 11, 2013 10:19:46
    На страницу
    1, 2  След.
    Начать новую тему  Ответить на тему      Печать темы На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Как разнести в бухучете суммы по ГТД     
    Kitten с 23.03.2008
    Резидент Баланса | Астана
    Спасибки: +14 | 602

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    1 ссылка на это сообщение Сб Фев 07, 2009 13:05:43 В закладку Ответить с цитатой

    База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=291255#291255

    Я совершеннейший профан в делах таможни и импорта. Можно сказать не знаю совсем ничего, т.к. пока меня это не касалось я не интересовалась данной темой. Помогите профи!!!
    У меня стоит 1C 7.7
    На руках сейчас такие документы:
    Договор на поставку товара - 01.11.08
    Инвойс - 04.11.08
    ГТД - 29.12.08
    Чек на оплату налогов по кодам(106201, 106101, 105102) - 29.12.08
    Оплата за товар пока произведена не была.

    Стоимость товаров по инвойсу 2760,07 $
    Фактурная стоимость товаров в ГТД - 2760,07
    Таможенная стоимость товаров в ГТД - 4547,04 $
    Курс $ на 29.12.08 (написан в ГТД) - 120,65
    Курс евро на 29.12.08 - 169,61
    Уплачено налогов:
    таможенный сбор - 50 евро = 8480,5 тенге
    таможенная пошлина 5% = 27430,62 тенге
    НДС 13% - 75988,06 тенге
    Из чего складываются данные налоги и сборы я поняла.
    Вопрос:
    Из чего складывается таможенная стоимость?
    Как все это разносить в БУ и какими датами?
    Что делать с налогами?
    Вообщем, плиззз, мне нужна пошаговая консультация, как все это разносить и что из чего берется. Embarassed Embarassed Embarassed
             Позвать специалиста
    Елена Т с 07.08.2008
    Эксперт-модератор | Актобе
    Спасибки: +2900 | 12134

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    2 ссылка на это сообщение Сб Фев 07, 2009 13:19:20 В закладку Ответить с цитатой Всего отзывов: 3

    Ответы:
    1.Стоимость товара по инвойсу, если платили за доставку то+стоимость доставки товара. Также возможно таможенники могут завысить стоимость товара, если по Вашим документам она занижена по сравнению с рыночными, это делается для подсчета там.платежей.
    2.Поступление ТМЗ -по дате принятия товара из под тамож.оформления, т.е. со склада СВХ на Ваш склад.
    3.Суммы НДС относятся в зачет на основании ГТД-если Вы стоите на учете по НДС, если не стоите то НДС включайте в себестоимость ТМЗ/ОС. Суммы там.сборов и пошлин включаете в себестоимость.
    Нужен ГТД-груз.таможен.декларация, в которой указывается общая сумма начисленных тамож.платежей по каждому виду кода.
    Смотрите в ГТД, на самой первой странице где печати там.комитета. под ячейками №48 и 49 - "В. Подробности подсчета"
    НДС 105102 - в ГТД с.34
    НДС 105105 - в ГТД с.35
    НДС 105105 - в ГТД с.41 методом зачета
    Там.сбор 106101 в ГТД с.22
    Там.пошлина 106201 в ГТД с.10
    Сумма НДМ отражается в 300ф (форма за 2008г) без приложений вручную по стр.300.00.012
             Позвать специалиста
    солнце42
    Нерезидент Баланса

      


    3 ссылка на это сообщение Сб Фев 07, 2009 13:32:02 В закладку Ответить с цитатой

    Я тоже не ас в этом деле, как оформить в 1С посмотрела в демоверсии к 1С
             Позвать специалиста
    Елена Т с 07.08.2008
    Эксперт-модератор | Актобе
    Спасибки: +2900 | 12134

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    4 ссылка на это сообщение Сб Фев 07, 2009 13:42:42 В закладку Ответить с цитатой Всего отзывов: 1

    В 1с:
    Сперва устанавливаете курс валюты на данный день, далее делаете документ "Поступление ТМЗ" в валюте контрагент-иностр.поставщик. На его основании документ "Импорт ГТД" где указываете налоги и сборы согласно ГТД. На какого контрагента Вы посадили оплату там.платежей? В документе "Импорт ГТД" указываете этого контрагента (ОНК, ГНК) и советую на каждый код налогов и там.платежей сделать договор к данному контрагенту с такими наименованиями договоров:
    Елена Т говорит:
    НДС 105102 - в ГТД с.34
    НДС 105105 - в ГТД с.35
    НДС 105105 - в ГТД с.41 методом зачета
    Там.сбор 106101 в ГТД с.22
    Там.пошлина 106201 в ГТД с.10

    Это облегчит Вам в дальнейшем составления акта сверки с тамож.комитетом в конце года.

    Kitten_l говорит:
    Курс $ на 29.12.08 (написан в ГТД) - 120,65
    Курс евро на 29.12.08 - 169,61

    Когда была оплата?
    Мое мнение:
    При 100% предоплате -Поступление ТМЗ проводите по курсу по которому была осуществлена оплата,
    если оплата после поступления то поступление ТМЗ проводите по курсу на дату поступления товара на Ваш склад.

    Добавлено спустя 8 минут 59 секунд:

    Для расчетов по там.платежам советую использовать счет 3397 с указанием контрагента (Обл.НК, Город.НК)
    Дт 3397 Кт 1010,1030,1251
    Оплата там.платежей согласно квитанциям/платежкам в отдельности по каждому коду( контрагент один, а договора к нему на каждый код КБК)
    При получении товара с СВХ и получением ГТД на руки:
    согласно документу "ГТД по импорту" делается след.проводки.
    Дт1420 Кт3397 на сумму НДС по ГТД (указываете договор по коду НДС)
    Дт1300 Кт3397 на сумму там.сборов и там.пошлин(указываете разные договора по кодам)
             Позвать специалиста
    Kitten с 23.03.2008
    Резидент Баланса | Астана
    Спасибки: +14 | 602

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    5 ссылка на это сообщение Сб Фев 07, 2009 14:08:08 В закладку Ответить с цитатой

    Елена_Т говорит:
    делаете документ "Поступление ТМЗ" в валюте контрагент-иностр.поставщик

    Каким образом учитывается НДС (Вид оборота, вид НДС к зачету)?
    Елена_Т говорит:
    с указанием контрагента (Обл.НК, Город.НК)

    Где это смотреть? Мы платили налом. Есть что-то типа чека от Народного Банка. Сколько ни смотрю, не вижу в нем ничего такого....
    Елена_Т говорит:
    Когда была оплата?

    Kitten_l говорит:
    Оплата за товар пока произведена не была.
             Позвать специалиста
    Kitten с 23.03.2008
    Резидент Баланса | Астана
    Спасибки: +14 | 602

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    6 ссылка на это сообщение Сб Фев 07, 2009 15:50:22 В закладку Ответить с цитатой

    И все-таки товар приходовать по фактурной стоимости или по таможенной? У меня очень большая разница -1787,07 $
             Позвать специалиста
    Kitten с 23.03.2008
    Резидент Баланса | Астана
    Спасибки: +14 | 602

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    7 ссылка на это сообщение Сб Фев 07, 2009 18:11:58 В закладку Ответить с цитатой

    Почти разобралась. Прочитала массу информации на балансе по этому поводу. Остались конечно еще вопросы. Один из них уже здесь обсуждался:
    http://www.balans.kz/viewtopic.php?t=7495&postdays=0&postorder=asc&start=0
    Возникли те же проблемы что и у *САМ*. Решения я там не нашла Sad
    При приходовании товара в 7.7 через документ "Накладная на приход ТМЗ (импорт)" ставлю количество, цену, сумму в $. Далее идет графа "таможенная стоимость" - она считается автоматически (сумма умножается на курс). И с нее потом считается 5% таможенной пошлины. В ГТД у меня таможенная стоимость почти на 1800 $ больше. Соответственно и таможенная пошлина намного больше. Если в эту графу таможенную стоимость вбить вручную, взяв из ГТД, то пошлину программа считает правильно. Но тогда она не правильно считает себестоимость товара (не по фактурной стоимости + сбор + пошлина, а по таможенной + сбор + пошлина).
    Хочется узнать все-таки кто как выходит из данного положения? Вносить через ручную операцию?
             Позвать специалиста
    дремасова с 20.06.2008
    Резидент Баланса | петропавловск
    Спасибки: +62 | 504

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    8 ссылка на это сообщение Сб Фев 07, 2009 20:14:18 В закладку Ответить с цитатой

    я делаю так у вас есть контракт, паспорт сделки, обычно оплата поставщикам происходит полностью или частично вперед оплату проводите через банк там всегда есть курс, отсюда лезет курсовая разница, теперь по приходу сумма сделки определена контрактом не зависимо от того какой курс, т.е инвойс у вас по количеству и на сумму договоренности, когда делаю приход то опираюсь на инвойс по курсу нац.банка (в гтд как раз и стоит этот курс), в приходе по импорту вверху ставите сумма ндс которую вы запатили при растаможке после того как забили приход одной строкой заносите таможенные пошлины они автоматически должны быть распределены на стоимость товара, по 3-значном плану счетов корреспондирующий был 687.4 по новому не помню и ндс на этот же счет падает оплату если через авансовый на этот счет отнесете то он встанет в зачет, опять возникает курсовая разница, ручной операцией определяете ей место, таможенная пошлина нужна лишь только для определения таможенных платежей это косвенно бух.сумма если будут вопросы пишите на эл.адрес всегда рада помочь если знаю ldremasova@mail.kz dremasova69@mail.ru или в агент
             Позвать специалиста
    *САМ*
    Нерезидент Баланса

      


    9 ссылка на это сообщение Сб Фев 07, 2009 22:23:35 В закладку Ответить с цитатой

    Kitten_l говорит:
    Возникли те же проблемы что и у *САМ*. Решения я там не нашла

    Вы уже все поняли? Если что-то не понятно, напишите. Лично я сделала себе табличку в экселе, чтобы было легче считать, если надо в понедельник скину.
             Позвать специалиста
    Kitten с 23.03.2008
    Резидент Баланса | Астана
    Спасибки: +14 | 602

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    10 ссылка на это сообщение Вс Фев 08, 2009 00:51:41 В закладку Ответить с цитатой

    *РЎРђРњ* Я нашла выход. Графа "таможенная стоимость" считается ведь автоматически умножая сумму на курс. Я все оставляю как есть. Пошлина в таком случае считается неверно, исправляю ее руками на нужную сумму (по ГТД). Вбиваю сбор, НДС, и все. Себестоимость в таком случае считается правильно. Проводки все верные - я проверила. А в печатной форме я вручную добавила графу "фактурная стоимость". Теперь у меня в распечатанном виде такие графы: сумма (в у.е.), фактурная стоимость (в тенге), таможенная стоимость, пошлина. И все понятно и просто.
    Я считаю, что конечно это недаработка разработчиков, потому что фактурная и тмаженные стоимости не всегда совпадают.

    Добавлено спустя 1 минуту 21 секунду:

    Странно, хотела обратиться к *САМ*, а получилась ерунда какая-то....
             Позвать специалиста
    *САМ*
    Нерезидент Баланса

      


    11 ссылка на это сообщение Вс Фев 08, 2009 20:12:56 В закладку Ответить с цитатой

    Kitten_l говорит:
    Я считаю, что конечно это недаработка разработчиков, потому что фактурная и тмаженные стоимости не всегда совпадают.

    Тише говорите, а то Вас услышат Very Happy
             Позвать специалиста
    почемучка
    Нерезидент Баланса

      


    12 ссылка на это сообщение Пн Фев 09, 2009 06:55:54 В закладку Ответить с цитатой

    Цитата:
    Мое мнение:
    При 100% предоплате -Поступление ТМЗ проводите по курсу по которому была осуществлена оплата,
    если оплата после поступления то поступление ТМЗ проводите по курсу на дату поступления товара на Ваш склад.


    1) 100% предоплата, курс Евро на дату оплаты 186,19, курс Евро на дату расчета платежей (27,06,08) 186,84 этот же курс и в ГТД, но ГТД выпущена 30,06,08, курс 189,38. Если приходовать по курсу 186,19 естественно себестоимость товара будет ниже, но не совпадает с таможенной стоимостью. Скажите, пожалуйста, я правильно поняла, что таможенные стоимости в приходе и в ГТД могут не совпадать? что таможенная стоимость в ГТД нужна только для расчета пошлины и пр.?
    Тогда и курсовых разниц у меня не будет?
    Если да, то КОШМАР, у меня 1500 единиц, и придется тамож.пошлину вводить вручную!
    2) Вторая партия оплачена в размере 1/3, курс 175,2, курс в ГТД 154,47 (понятно что курс ГТД более выгоден налоговикам), а мне ничего дробить не надо? кто-то на форуме высказывал подобное мнение, только я не представляю возможности это сделать, а нужно ли?

    Цитата:
    Для расчетов по там.платежам советую использовать счет 3397 с указанием контрагента (Обл.НК, Город.НК)
    Дт 3397 Кт 1010,1030,1251


    А я использовала счет 3230 - Прочие обязательства по другим обязательным платежам с аналитикой Виды налогов, такой вариант имеет право быть?
             Позвать специалиста
    Елена Т с 07.08.2008
    Эксперт-модератор | Актобе
    Спасибки: +2900 | 12134

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    13 ссылка на это сообщение Пн Фев 09, 2009 11:26:45 В закладку Ответить с цитатой Всего отзывов: 1

    почемучка говорит:
    таможенные стоимости в приходе и в ГТД могут не совпадать?

    Да, т.к. стоимость товара в документах от поставщика может отличаться от таможенной на сумму доставки товара и возможно на сумму дооценки товара для расчета там.платежей.
    почемучка говорит:
    таможенная стоимость в ГТД нужна только для расчета пошлины и пр.?

    Да
    почемучка говорит:
    Вторая партия оплачена в размере 1/3, курс 175,2, курс в ГТД 154,47

    Если 100% предоплаты не было, то думаю приходывать надо по курсу ГТД.
    Счет 3397 использую исходя из метод.рекомендаций по составлению корреспонденции по типовому плану счетов
    Это мое личное мнение.
             Позвать специалиста
    Ирина Кириллова
    Нерезидент Баланса

      


    14 ссылка на это сообщение Чт Фев 12, 2009 18:08:21 В закладку Ответить с цитатой

    Ситуация: Импорта у меня никогда не было! Поэтому прошу помочь знающих! У меня на руках следующие документы:
    1. Договор от 15.12.08г. в рублях (ориентировоч. сумма дог. 20 000 000 без НДС) , к нему спецификация 1 от 15.12.08г.(сумма 5 271 349 р.), спецификация 2 от 15.12.08г. (1 831 012 р.);
    2. Счет/ф от 28.01.09г. на сумму 1 822 543,04 р.
    3. ГТД с курсом от 03.02.09г., подробности подсчета: 10-7773 тенге,1евро=155,45 тенге; 35-781169 тенге
    4. Сертификаты о происхождении товара
    5. Сертификаты качества
    6. СМР
    7. Счет/ф на автоперевозку (без НДС)
    8. Счет/ф на брокерские услуги
    Оплата была произведена 1 967 371 р. от 21.01.09г.. Товар пока пришел только по второй спецификации. Так же оплатили таможенный сбор (106201) 7773 тенге и НДС за РФ 781169 тенге, оба платежа от 03.02.09г.
    Подскажите что мне мо всем этим делать?
    1. Что включить в доп. стоимость?
    2. По какому курсу приходовать?
    3. Что делать с НДС за РФ?
    4. Какие документы еще нужны?
    5. Для чего нужны сертификаты?
    6. Как в последующем будет закрываться этот договор?
    Shocked
    Всех заранее благодарю! Rose
             Позвать специалиста
    Ирина Кириллова
    Нерезидент Баланса

      


    15 ссылка на это сообщение Пт Фев 13, 2009 15:40:04 В закладку Ответить с цитатой

    Что то по мойму мне помочь никто не хочет! Посоветуйте литературу где я могу познакомиться с темой импорта и доп. стоимостью! Rose
             Позвать специалиста
    *САМ*
    Нерезидент Баланса

      


    16 ссылка на это сообщение Сб Фев 14, 2009 21:36:14 В закладку Ответить с цитатой

    Ирина Кириллова
    Почитайте НСФО 2, раздел 30 и МСФО 21 - это по курсовой разнице.
    Также НСФО 2, раздел 12 и МСФО 2 - это запасы.
    Ирина Кириллова говорит:
    1. Что включить в доп. стоимость?

    Затраты на доставку и приобретение запасов, т.е.
    Ирина Кириллова говорит:
    Счет/ф на автоперевозку (без НДС)
    и
    Ирина Кириллова говорит:
    Счет/ф на брокерские услуги

    Ирина Кириллова говорит:
    По какому курсу приходовать?

    Когда Вы оплачивали платежку там писали номер Инвойса по кот. оплачивали?
    Ирина Кириллова говорит:
    Что делать с НДС за РФ?

    Не сталкивалась именно с Россией, но по другим странам беру взачет.
    Ирина Кириллова говорит:
    Какие документы еще нужны?


    Добавлено спустя 4 минуты 11 секунд:

    Вроде все есть
    Ирина Кириллова говорит:
    Для чего нужны сертификаты?

    Для подтверждения качества товара клиентам. Лучше сделать сертификаты еще и у нас.
    Ирина Кириллова говорит:
    Как в последующем будет закрываться этот договор?

    После взаимного расчета между сторонами договор считается закрытым. Однако Вам его надо будет закрыть в своем банке в валютном контроле. Для этого нужны копии всех Инвойсов, Договора, ГТД, лучше узнайте об этом у своего менеджера.
             Позвать специалиста
    natkis с 02.07.2008
    Сертификат CAP | Астана
    Спасибки: +96 | 506

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    17 ссылка на это сообщение Вс Фев 15, 2009 17:21:50 В закладку Ответить с цитатой

    Вопрос по заполнению Декларации по НДС: При расчете ГТД по таможенной декларации учтены в облагаемом обороте -доставка по территории России.Грузоперевозчик является ИП и резидент Казахстана.При этом он выписывает счет\фактуру без НДС на сумму 1 560 000,при выпуске ГТД таможня берет в облагаемый оборот только 1 092 000.Вроде как в строке 300.00.12 я должна указать сумму облагаемого оборота:приход от Поставщика+таможенный сбор+доставка 1 092 000= Но у меня еще есть разница 1 560 000 - 1 092 000 доставка по Казахстану и есть обязательство отражать все сч\ф без НДС в приложении 5 и доп форме к ней, получается что я отражаю в приложении 5 остаток суммы от доставки которая не была обложена таможенным оформлением.Но в допформе к 5 приложению я отражаю сч\ф и по идее я должна указать сумму полностью-1 560 000 так как это написано в сч\ф.В результате не стыковка строки товары,услуги приобретенные без НДС с допформой, либо исключить оборот в сумме 1092000 из строки 300.00.12, но зато приложение 5 правильно заполнено.Вообще то по логике я должна приоритет поставить приложению, чтобы в дальнейшем при камералке с КПН и НДС по данному Поставщику совпала сумма приобретения услуг.Может кто встречал по этому поводу разъяснения.
             Позвать специалиста
    Lapka с 05.06.2007
    Сертификат CAP | Костанай
    Спасибки: +167 | 719

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    18 ссылка на это сообщение Пн Фев 16, 2009 17:35:12 В закладку Ответить с цитатой

    Добрый день! Подскажите, пожалуйста, закрывая паспорт сделки, был сформирован и подписан акт сверки, есть небольшое сальдо на конец (24 тенге). Паспорт сделки благополучно закрыла и забыла, но возникает вопрос что делать с суммой задолженности (сумма выданного аванса)? Списать на убытки?

    Добавлено спустя 11 секунд:

    Добрый день! Подскажите, пожалуйста, закрывая паспорт сделки, был сформирован и подписан акт сверки, есть небольшое сальдо на конец (24 тенге). Паспорт сделки благополучно закрыла и забыла, но возникает вопрос что делать с суммой задолженности (сумма выданного аванса)? Списать на убытки?
             Позвать специалиста
    Елена Т с 07.08.2008
    Эксперт-модератор | Актобе
    Спасибки: +2900 | 12134

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    19 ссылка на это сообщение Пн Фев 16, 2009 17:55:42 В закладку Ответить с цитатой

    А в валюте остаток есть? Ведь закрываете паспорт сделки по валютному договору. Если нет - то это курс.разница. Если остаток в валюте есть, то на расходы.
             Позвать специалиста
    Lapka с 05.06.2007
    Сертификат CAP | Костанай
    Спасибки: +167 | 719

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    20 ссылка на это сообщение Пн Фев 16, 2009 20:06:32 В закладку Ответить с цитатой

    остаток в валюте, 20 центов. то есть необходимо сделать проводку 7211 1610? На вычеты же я имею право взять эту сумму?
             Позвать специалиста
    Елена Т с 07.08.2008
    Эксперт-модератор | Актобе
    Спасибки: +2900 | 12134

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    21 ссылка на это сообщение Вт Фев 17, 2009 10:53:52 В закладку Ответить с цитатой Всего отзывов: 1

    Lapka говорит:
    7211 1610?

    Lapka говорит:
    На вычеты же я имею право взять эту сумму?

    Да.
             Позвать специалиста
    GAHA
    Нерезидент Баланса

      


    22 ссылка на это сообщение Вт Мар 31, 2009 12:42:35 В закладку Ответить с цитатой

    Добрый день, подскажите пожалуйста по импорту, по какому курсу приходуется товар при 100 % предоплате, на условиях FAS поставки?
             Позвать специалиста
    Марта с 23.11.2007
    Эксперт-модератор | Актау
    Спасибки: +773 | 4117

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    23 ссылка на это сообщение Вт Мар 31, 2009 13:31:03 В закладку Ответить с цитатой

    natkis говорит:
    Вопрос по заполнению Декларации по НДС: При расчете ГТД по таможенной декларации учтены в облагаемом обороте -доставка по территории России.Грузоперевозчик является ИП и резидент Казахстана.При этом он выписывает счет\фактуру без НДС на сумму 1 560 000,при выпуске ГТД таможня берет в облагаемый оборот только 1 092 000.Вроде как в строке 300.00.12 я должна указать сумму облагаемого оборота:приход от Поставщика+таможенный сбор+доставка 1 092 000= Но у меня еще есть разница 1 560 000 - 1 092 000 доставка по Казахстану и есть обязательство отражать все сч\ф без НДС в приложении 5 и доп форме к ней, получается что я отражаю в приложении 5 остаток суммы от доставки которая не была обложена таможенным оформлением.Но в допформе к 5 приложению я отражаю сч\ф и по идее я должна указать сумму полностью-1 560 000 так как это написано в сч\ф.В результате не стыковка строки товары,услуги приобретенные без НДС с допформой, либо исключить оборот в сумме 1092000 из строки 300.00.12, но зато приложение 5 правильно заполнено.Вообще то по логике я должна приоритет поставить приложению, чтобы в дальнейшем при камералке с КПН и НДС по данному Поставщику совпала сумма приобретения услуг.Может кто встречал по этому поводу разъяснения.

    У меня тоже возникли сомнения по этому поводу.У кого есть какие мысли?
             Позвать специалиста
    yliana
    Нерезидент Баланса

      


    24 ссылка на это сообщение Сб Ноя 07, 2009 12:46:21 В закладку Ответить с цитатой

    А можно и таможенную пошлину и таможенную процедуру провести через дополнительные расходы пропустив раздел таможня, таможенный сбор ...дело в том , что если через доп. расходы провести , то сумма автоматически разнесется по позициям на себестоимость товара.. и все сходится... НДС , тоже через доп. расходы т.к. мы не стоим на учете по НДС Правильно я понимаю?
             Позвать специалиста
    Аквамарин
    Нерезидент Баланса

      


    25 ссылка на это сообщение Вт Ноя 17, 2009 14:35:26 В закладку Ответить с цитатой

    А вот у меня такая ситуация:
    20.04.09 - первый аванс - конвертация и оплата поставщику
    18.05.09 - второй аванс - конвертация и оплата поставщику
    24.06.09 - окончательная оплата - конвертация и оплата поставщику

    ГТД и приход товара - 19.08.09 г.

    Вопрос: на какую дату оприходовать товар и будет ли возникать курсовая разница?
             Позвать специалиста
    Рано с 08.05.2008
    Резидент Баланса | астана
    Спасибки: +32 | 362

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    26 ссылка на это сообщение Вт Ноя 17, 2009 14:49:42 В закладку Ответить с цитатой

    Вначале надо посмотреть условия сделки в договоре. Если поставка осуществляется по CIP то курсовая разница обязательно будет и приходуете 19,08,09 по ГТД по курсу указанной в ГТД , а если поставка FSA то приходуете 19,08,09 и курс валюты будет согласно даты от 24,06,09. Так как по условиям FSA в момент полной оплаты вы становитесь правообладателем данного товара
             Позвать специалиста
    Аквамарин
    Нерезидент Баланса

      


    27 ссылка на это сообщение Ср Ноя 18, 2009 10:42:20 В закладку Ответить с цитатой

    Условия поставки - DDU (ИНКОТЕРМС- 2000). Это как?
             Позвать специалиста
    Елена Т с 07.08.2008
    Эксперт-модератор | Актобе
    Спасибки: +2900 | 12134

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    28 ссылка на это сообщение Ср Ноя 18, 2009 10:51:39 В закладку Ответить с цитатой

    Аквамарин
    Почитайте здесь http://www.asvacargo.com/inkoterms.htm
             Позвать специалиста
    Аквамарин
    Нерезидент Баланса

      


    29 ссылка на это сообщение Ср Ноя 18, 2009 10:59:59 В закладку Ответить с цитатой

    Елена, доброе утро! Спасибо, но как понять вот это:

    DDU Поставка без оплаты пошлины (... название места назначения)
    А ведь пошлина была начислена и уплачена нами. И я не нашла, на какую дату приходовать?
             Позвать специалиста
    Елена Т с 07.08.2008
    Эксперт-модератор | Актобе
    Спасибки: +2900 | 12134

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    30 ссылка на это сообщение Ср Ноя 18, 2009 11:02:59 В закладку Ответить с цитатой Всего отзывов: 1

    А ниже не читали- там есть подробности.

    Добавлено спустя 9 минут 14 секунд:

    Цитата:
    "D" - термины, при которых продавец должен нести все расходы и риски, необходимые для доставки товара в страну назначения (DAF, DES, DEQ, DDU и DDP).
    ....
    Термин DDU был добавлен в версии Инкотермс 1990 года. Термин выполняет важную функцию в случаях, когда продавец готов доставить товар в страну назначения без очистки товара для импорта и оплаты пошлины. В странах, где таможенная очистка может быть затруднена и занимать много времени, продавцу может быть рискованно брать на себя обязательство доставить товар за пределы пункта таможенной очистки. Хотя в соответствии со статьями Б.5. и Б.6. термина DDU покупатель должен нести дополнительные риски и расходы, которые могут вытекать из невозможности для него выполнить свои обязательства по очистке товара для импорта, продавцу рекомендуется не использовать термин DDU в странах, где возможно ожидать затруднений при очистке товара для импорта.

    Означает что поставщик доставляет товар Вам до Вашего месторасположения и несет все расходы и риски по доставке, кроме оплаты пошлины. Вот Вы и оплатили пошлину, т.к. поставщик не обязан.
             Позвать специалиста
    Аквамарин
    Нерезидент Баланса

      


    31 ссылка на это сообщение Ср Ноя 18, 2009 11:13:36 В закладку Ответить с цитатой

    "Таким образом, "D" - термины означают договоры прибытия" - значит, по дате ГТД?
             Позвать специалиста
    Елена Т с 07.08.2008
    Эксперт-модератор | Актобе
    Спасибки: +2900 | 12134

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    32 ссылка на это сообщение Ср Ноя 18, 2009 11:19:10 В закладку Ответить с цитатой Всего отзывов: 1

    Аквамарин говорит:
    значит, по дате ГТД?

    По дате выпуска ТМЗ из таможенного режима, дата получения товара, эта же дата также проставлена внизу первой страницы ГТД на штампике "выпуск разрешен".
             Позвать специалиста
    Аквамарин
    Нерезидент Баланса

      


    33 ссылка на это сообщение Ср Ноя 18, 2009 11:24:18 В закладку Ответить с цитатой

    Еще у нас есть договор с условием поставки CPT со 100 %-ной оплатой. Тут, как я понимаю, приходуем на момент оплаты поставщику, а не по дате ГТД?
             Позвать специалиста
    Елена Т с 07.08.2008
    Эксперт-модератор | Актобе
    Спасибки: +2900 | 12134

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    34 ссылка на это сообщение Ср Ноя 18, 2009 11:28:43 В закладку Ответить с цитатой

    Цитата:
    Инкотермс - это международные правила толкования торговых терминов, которые определяют обязанности продавца и покупателя при осуществлении ими внешнеторговых сделок и тем самым уменьшает риск сторон.
    ..
    "C" - термины, в соответствии с которыми продавец должен заключить контракт на перевозку, но не принимая на себя риск потери или повреждения товара или дополнительные затраты вследствие событий, имеющих место после отгрузки и отправки

    Где Вы прочитали что
    Аквамарин говорит:
    приходуем на момент оплаты поставщику
             Позвать специалиста
    Аквамарин
    Нерезидент Баланса

      


    35 ссылка на это сообщение Чт Ноя 19, 2009 11:11:20 В закладку Ответить с цитатой

    Подытожим:
    DDU -по дате ГТД
    СРТ - по дате оплаты

    Добавлено спустя 8 минут 51 секунду:

    Елена Т говорит:
    Это облегчит Вам в дальнейшем составления акта сверки с тамож.комитетом в конце года.


    Вот тут, пожалуйста, поподробнее. Дело в том, что у нас платежи проводятся посредством платежной карточки и мне предоставляют чек с банкомата. На основании выписки с банка оказалось, что таможенники сняли 2 раза таможенную пошлину, но у меня только один чек. Когда я попросила объяснить, мне ответили, что терминал плохо работал в тот день и сумма "пробилась" 2 раза. Что теперь мне делать? По остаткам на карточке выходит, что не хватает той суммы.
             Позвать специалиста
    Танюша
    Нерезидент Баланса

      


    36 ссылка на это сообщение Чт Ноя 19, 2009 11:31:50 В закладку Ответить с цитатой

    Аквамарин говорит:
    На основании выписки с банка

    отразите оплату по таможенной пошлине
    Аквамарин говорит:
    таможенники сняли 2 раза таможенную пошлину

    переплата пойдет в счет предстоящих платежей по таможенной пошлине, и запросите в таможне акт сверки, все будет наглядно видно.
             Позвать специалиста
    Елена Т с 07.08.2008
    Эксперт-модератор | Актобе
    Спасибки: +2900 | 12134

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    37 ссылка на это сообщение Чт Ноя 19, 2009 12:23:07 В закладку Ответить с цитатой

    Согласна с Танюша.
             Позвать специалиста
    Гуля с 14.07.2010
    Коллега | ЗКО
    Спасибки: +1 | 45

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    38 ссылка на это сообщение Чт Июл 15, 2010 20:30:28 В закладку Ответить с цитатой

    Елена Т.
    Помогите пожалуйста срочно в моей ситуации.
    Приобретены запчасти в России, своим транспортом.до 01 июля 2010г
    Оплата по предоплате 04.05.2010г.в руб.-280650 руб. по курсу 5,066
    ГТД оформлено стр.54- 14.06.10 курс -4,67
    Стоимость запчастей - 280650 руб.
    Оплачено по квитанции
    там.пошлина - 73394 тенге
    там.сборы- 23149 тенге
    НДС РФ- 59449 тенге
    НДС РК - 121413 тенге
    Как мне разнести по бух.учету в 1С 7,7
    объясните по подробнее, пожалуста.
    1.По какому курсу приходую запчасти?
    2.Как указываю таможенные сборы и таоженные платежи, сумма вместе в общем Н-р%73394+23149
    3.Где указываю НДС РФ, отдельно от НДС РК или вместе суммирую в общем.
    4. Как распределяю там.сборы и платежи по запчастям, их очень много?
    Заранее спасибо.
             Позвать специалиста
    Гуля с 14.07.2010
    Коллега | ЗКО
    Спасибки: +1 | 45

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    39 ссылка на это сообщение Пн Июл 19, 2010 12:56:45 В закладку Ответить с цитатой

    Ответьте на мой вопрос,пожалуйста
             Позвать специалиста
    Марта с 23.11.2007
    Эксперт-модератор | Актау
    Спасибки: +773 | 4117

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    40 ссылка на это сообщение Пн Июл 19, 2010 13:15:35 В закладку Ответить с цитатой Всего отзывов: 1

    Гуля говорит:
    Оплата по предоплате 04.05.2010г.в руб.-280650 руб. по курсу 5,066

    Вы у себя оформляете по курсу предоплаты 5,066
    Как оформляется в 1С приход товара по импорту на основании ГТД http://balans.kz/viewtopic.php?t=24036

    Добавлено спустя 3 минуты 47 секунд:

    Вопросы по 1С задавать лучше в ветке по 1С

    Добавлено спустя 14 минут 2 секунды:

    Гуля Вот еще вам ссылка http://www.balans.kz/viewtopic.php?t=18587
             Позвать специалиста
    Гуля с 14.07.2010
    Коллега | ЗКО
    Спасибки: +1 | 45

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    41 ссылка на это сообщение Чт Июл 29, 2010 09:25:45 В закладку Ответить с цитатой

    НДС 105102 - в ГТД с.34

    НДС 105105 - в ГТД с.35

    Ответьте пожалуйста а эти две строки с ГТД суммируются при разноске в 1С7,7?
    Потому что там одна строка по НДС
             Позвать специалиста
    Елена Т с 07.08.2008
    Эксперт-модератор | Актобе
    Спасибки: +2900 | 12134

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    42 ссылка на это сообщение Чт Июл 29, 2010 11:27:22 В закладку Ответить с цитатой Всего отзывов: 1

    Гуля
    Да, суммируются.
             Позвать специалиста
    Марта с 23.11.2007
    Эксперт-модератор | Актау
    Спасибки: +773 | 4117

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    43 ссылка на это сообщение Чт Июл 29, 2010 11:39:57 В закладку Ответить с цитатой Всего отзывов: 1

    Да, вам нужно суммировать НДС. Будет некорректная разноска в форму 300, т.к оборот по импорту из РФ идет отдельной строкой.
             Позвать специалиста
    Leto с 23.10.2009
    Стажер | Костанай
    Спасибки: 0 | 14

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    44 ссылка на это сообщение Чт Авг 19, 2010 12:12:17 В закладку Ответить с цитатой

    Привет баланс, как разобраться в ГТД, там.стоимоть, фактурная и статистическая, все разные. По какой стоимости приходывать, по курсу указанному вверху ГТД или по курсу, указанному на штампе в день выпуска товара в обращение. (товар из ГРеции). спасибо.
             Позвать специалиста
    *САМ*
    Нерезидент Баланса

      


    45 ссылка на это сообщение Чт Авг 19, 2010 12:25:57 В закладку Ответить с цитатой

    Leto говорит:
    там.стоимоть, фактурная и статистическая, все разные

    Приходуете по фактурной стоимости. Таможенная стоимость только для расчета налогов на таможне.

    Leto говорит:
    по курсу указанному вверху ГТД или по курсу, указанному на штампе в день выпуска товара в обращение

    Это зависит от оплаты. Если была 100% предоплата, то по курсу на день аванса. Если предоплата частичная, то по среднему курсу. Если оплаты не было, то по курсу на дату выпуска в свободное обращение.
             Позвать специалиста
    almatinka с 09.01.2009
    Коллега
    Спасибки: 0 | 47

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    46 ссылка на это сообщение Чт Авг 19, 2010 17:42:18 В закладку Ответить с цитатой

    Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, как правильно оформить бух документы в моем случае:
    Получены материалы и товар для проведения выставки в РК, растаможены, уплачены таможенные платежи и НДС по импорту товара. Затем, по окончании выставки, все опять затаможили и отправили обратно.
    Оформляю поступление ТМЗ(импорт)+таможенные платежи+НДС , а дальше... что надо предпринять? И как все это будет выглядеть в проводках?
             Позвать специалиста
    Flora с 21.02.2009
    Резидент Баланса | Астана
    Спасибки: +38 | 370

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    47 ссылка на это сообщение Ср Окт 13, 2010 14:14:40 В закладку Ответить с цитатой

    Здравствуйте.
    Прочитала тему с начала, но что-то не все поняла.
    У меня как и у Kitten фактурная и таможенная стоимость разные.
    Оприходовала ТМЦ по инвойсу на 8000 евро, а таможенная 11 000 евро.
    НДС и пошлина рассчитаны из 11 000.
    Пошлину разнесла как доп расходы, а вот что с НДС?
    Мы плательщики НДС. Получается у меня оборот 1 538 400 (8000*192,3),
    а НДС по этому обороту 253 836 (11 000 * 192,3 * 12%).
    Я его весь могу в зачет взять или нет?
    И в 300 форме мне по графе А ставить 1 538,4 а по графе В 253 836?
    Или в зачет взять только с 8000 евро, а остальное на доп расходы?
    Помогите пожалуйста, совсем запуталась.
             Позвать специалиста
    esiphi с 26.06.2008
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +3579 | 8143

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    48 ссылка на это сообщение Ср Окт 13, 2010 14:20:05 В закладку Ответить с цитатой Всего отзывов: 1

    Flora
    Flora говорит:
    Мы плательщики НДС. Получается у меня оборот 1 538 400 (8000*192,3),
    а НДС по этому обороту 253 836 (11 000 * 192,3 * 12%).
    Я его весь могу в зачет взять

    Считаю,что это верное решение.
    С ув.

    Добавлено спустя 51 секунду:

    Flora говорит:
    в 300 форме мне по графе А ставить 1 538,4 а по графе В 253 836?

    Да.
             Позвать специалиста
    Flora с 21.02.2009
    Резидент Баланса | Астана
    Спасибки: +38 | 370

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    49 ссылка на это сообщение Ср Окт 13, 2010 14:27:24 В закладку Ответить с цитатой

    Или мне в графу А ставить сумму оборота 2 115 300?
    Но тогда у меня потом при сверке 100 и 300 форм не пойдут обороты.
    В 100 форме я приход товара покажу на сумму 1 538 400.
    Как быть?
             Позвать специалиста
    esiphi с 26.06.2008
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +3579 | 8143

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    50 ссылка на это сообщение Ср Окт 13, 2010 14:41:31 В закладку Ответить с цитатой

    Flora
    Flora говорит:
    В 100 форме я приход товара покажу на сумму 1 538 400.

    Опять верное решение.
    С ув.
             Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    На страницу
    1, 2  След.
    Страница 1 из 2

    8 809 080 7290 (платная справочная служба, для Казахстана только с городских номеров)

    Расчет пени WWW.TAX.KZ        

    www.webmoney.ru
    © balans.kz, 2006-2015
    Все материалы данного сайта являются объектами авторского права (в том числе дизайн). Запрещается копирование, распространение (в том числе путем копирования на другие сайты и ресурсы в Интернете) или любое иное использование информации и объектов без предварительного согласия правообладателя. При использовании материалов ссылка/гиперлинк на сайт www.balans.kz обязательны.

    Хостинг предоставлен Компанией hoster.kz

    Что происходит сейчас в мире? Почитать еще больше новостей