| Как разнести в бухучете суммы по ГТД
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#23 Вт Мар 31, 2009 13:31:03
|
|
|
| natkis говорит: |
|
Вопрос по заполнению Декларации по НДС: При расчете ГТД по таможенной декларации учтены в облагаемом обороте -доставка по территории России.Грузоперевозчик является ИП и резидент Казахстана.При этом он выписывает счет\фактуру без НДС на сумму 1 560 000,при выпуске ГТД таможня берет в облагаемый оборот только 1 092 000.Вроде как в строке 300.00.12 я должна указать сумму облагаемого оборота:приход от Поставщика+таможенный сбор+доставка 1 092 000= Но у меня еще есть разница 1 560 000 - 1 092 000 доставка по Казахстану и есть обязательство отражать все сч\ф без НДС в приложении 5 и доп форме к ней, получается что я отражаю в приложении 5 остаток суммы от доставки которая не была обложена таможенным оформлением.Но в допформе к 5 приложению я отражаю сч\ф и по идее я должна указать сумму полностью-1 560 000 так как это написано в сч\ф.В результате не стыковка строки товары,услуги приобретенные без НДС с допформой, либо исключить оборот в сумме 1092000 из строки 300.00.12, но зато приложение 5 правильно заполнено.Вообще то по логике я должна приоритет поставить приложению, чтобы в дальнейшем при камералке с КПН и НДС по данному Поставщику совпала сумма приобретения услуг.Может кто встречал по этому поводу разъяснения. |
У меня тоже возникли сомнения по этому поводу.У кого есть какие мысли?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
yliana
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#24 Сб Ноя 07, 2009 12:46:21
|
Сообщить модератору
|
|
А можно и таможенную пошлину и таможенную процедуру провести через дополнительные расходы пропустив раздел таможня, таможенный сбор ...дело в том , что если через доп. расходы провести , то сумма автоматически разнесется по позициям на себестоимость товара.. и все сходится... НДС , тоже через доп. расходы т.к. мы не стоим на учете по НДС Правильно я понимаю?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Аквамарин
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#25 Вт Ноя 17, 2009 14:35:26
|
Сообщить модератору
|
|
А вот у меня такая ситуация:
20.04.09 - первый аванс - конвертация и оплата поставщику
18.05.09 - второй аванс - конвертация и оплата поставщику
24.06.09 - окончательная оплата - конвертация и оплата поставщику
ГТД и приход товара - 19.08.09 г.
Вопрос: на какую дату оприходовать товар и будет ли возникать курсовая разница?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#26 Вт Ноя 17, 2009 14:49:42
|
|
|
Вначале надо посмотреть условия сделки в договоре. Если поставка осуществляется по CIP то курсовая разница обязательно будет и приходуете 19,08,09 по ГТД по курсу указанной в ГТД , а если поставка FSA то приходуете 19,08,09 и курс валюты будет согласно даты от 24,06,09. Так как по условиям FSA в момент полной оплаты вы становитесь правообладателем данного товара
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Аквамарин
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Аквамарин
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#29 Ср Ноя 18, 2009 10:59:59
|
Сообщить модератору
|
|
Елена, доброе утро! Спасибо, но как понять вот это:
DDU Поставка без оплаты пошлины (... название места назначения)
А ведь пошлина была начислена и уплачена нами. И я не нашла, на какую дату приходовать?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#30 Ср Ноя 18, 2009 11:02:59 Сказали Спасибо❤
|
|
|
А ниже не читали- там есть подробности.
Добавлено спустя 9 минут 14 секунд:
| Цитата: |
"D" - термины, при которых продавец должен нести все расходы и риски, необходимые для доставки товара в страну назначения (DAF, DES, DEQ, DDU и DDP).
....
Термин DDU был добавлен в версии Инкотермс 1990 года. Термин выполняет важную функцию в случаях, когда продавец готов доставить товар в страну назначения без очистки товара для импорта и оплаты пошлины. В странах, где таможенная очистка может быть затруднена и занимать много времени, продавцу может быть рискованно брать на себя обязательство доставить товар за пределы пункта таможенной очистки. Хотя в соответствии со статьями Б.5. и Б.6. термина DDU покупатель должен нести дополнительные риски и расходы, которые могут вытекать из невозможности для него выполнить свои обязательства по очистке товара для импорта, продавцу рекомендуется не использовать термин DDU в странах, где возможно ожидать затруднений при очистке товара для импорта. |
Означает что поставщик доставляет товар Вам до Вашего месторасположения и несет все расходы и риски по доставке, кроме оплаты пошлины. Вот Вы и оплатили пошлину, т.к. поставщик не обязан.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Аквамарин
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#32 Ср Ноя 18, 2009 11:19:10 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Аквамарин говорит: |
|
значит, по дате ГТД? |
По дате выпуска ТМЗ из таможенного режима, дата получения товара, эта же дата также проставлена внизу первой страницы ГТД на штампике "выпуск разрешен".
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Аквамарин
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#34 Ср Ноя 18, 2009 11:28:43
|
|
|
| Цитата: |
Инкотермс - это международные правила толкования торговых терминов, которые определяют обязанности продавца и покупателя при осуществлении ими внешнеторговых сделок и тем самым уменьшает риск сторон.
..
"C" - термины, в соответствии с которыми продавец должен заключить контракт на перевозку, но не принимая на себя риск потери или повреждения товара или дополнительные затраты вследствие событий, имеющих место после отгрузки и отправки |
Где Вы прочитали что
| Аквамарин говорит: |
|
приходуем на момент оплаты поставщику |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Аквамарин
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#35 Чт Ноя 19, 2009 11:11:20
|
Сообщить модератору
|
|
Подытожим:
DDU -по дате ГТД
СРТ - по дате оплаты
Добавлено спустя 8 минут 51 секунду:
| Елена Т говорит: |
|
Это облегчит Вам в дальнейшем составления акта сверки с тамож.комитетом в конце года. |
Вот тут, пожалуйста, поподробнее. Дело в том, что у нас платежи проводятся посредством платежной карточки и мне предоставляют чек с банкомата. На основании выписки с банка оказалось, что таможенники сняли 2 раза таможенную пошлину, но у меня только один чек. Когда я попросила объяснить, мне ответили, что терминал плохо работал в тот день и сумма "пробилась" 2 раза. Что теперь мне делать? По остаткам на карточке выходит, что не хватает той суммы.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Танюша
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#36 Чт Ноя 19, 2009 11:31:50
|
Сообщить модератору
|
|
| Аквамарин говорит: |
|
На основании выписки с банка |
отразите оплату по таможенной пошлине
| Аквамарин говорит: |
|
таможенники сняли 2 раза таможенную пошлину |
переплата пойдет в счет предстоящих платежей по таможенной пошлине, и запросите в таможне акт сверки, все будет наглядно видно.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#38 Чт Июл 15, 2010 20:30:28
|
|
|
Елена Т.
Помогите пожалуйста срочно в моей ситуации.
Приобретены запчасти в России, своим транспортом.до 01 июля 2010г
Оплата по предоплате 04.05.2010г.в руб.-280650 руб. по курсу 5,066
ГТД оформлено стр.54- 14.06.10 курс -4,67
Стоимость запчастей - 280650 руб.
Оплачено по квитанции
там.пошлина - 73394 тенге
там.сборы- 23149 тенге
НДС РФ- 59449 тенге
НДС РК - 121413 тенге
Как мне разнести по бух.учету в 1С 7,7
объясните по подробнее, пожалуста.
1.По какому курсу приходую запчасти?
2.Как указываю таможенные сборы и таоженные платежи, сумма вместе в общем Н-р%73394+23149
3.Где указываю НДС РФ, отдельно от НДС РК или вместе суммирую в общем.
4. Как распределяю там.сборы и платежи по запчастям, их очень много?
Заранее спасибо.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#41 Чт Июл 29, 2010 09:25:45
|
|
|
НДС 105102 - в ГТД с.34
НДС 105105 - в ГТД с.35
Ответьте пожалуйста а эти две строки с ГТД суммируются при разноске в 1С7,7?
Потому что там одна строка по НДС
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#44 Чт Авг 19, 2010 12:12:17
|
Сообщить модератору
|
|
Привет баланс, как разобраться в ГТД, там.стоимоть, фактурная и статистическая, все разные. По какой стоимости приходывать, по курсу указанному вверху ГТД или по курсу, указанному на штампе в день выпуска товара в обращение. (товар из ГРеции). спасибо.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#45 Чт Авг 19, 2010 12:25:57
|
Сообщить модератору
|
|
| Leto говорит: |
|
там.стоимоть, фактурная и статистическая, все разные |
Приходуете по фактурной стоимости. Таможенная стоимость только для расчета налогов на таможне.
| Leto говорит: |
|
по курсу указанному вверху ГТД или по курсу, указанному на штампе в день выпуска товара в обращение |
Это зависит от оплаты. Если была 100% предоплата, то по курсу на день аванса. Если предоплата частичная, то по среднему курсу. Если оплаты не было, то по курсу на дату выпуска в свободное обращение.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
almatinka
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#46 Чт Авг 19, 2010 17:42:18
|
Сообщить модератору
|
|
Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, как правильно оформить бух документы в моем случае:
Получены материалы и товар для проведения выставки в РК, растаможены, уплачены таможенные платежи и НДС по импорту товара. Затем, по окончании выставки, все опять затаможили и отправили обратно.
Оформляю поступление ТМЗ(импорт)+таможенные платежи+НДС , а дальше... что надо предпринять? И как все это будет выглядеть в проводках?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#47 Ср Окт 13, 2010 14:14:40
|
|
|
Здравствуйте.
Прочитала тему с начала, но что-то не все поняла.
У меня как и у Kitten фактурная и таможенная стоимость разные.
Оприходовала ТМЦ по инвойсу на 8000 евро, а таможенная 11 000 евро.
НДС и пошлина рассчитаны из 11 000.
Пошлину разнесла как доп расходы, а вот что с НДС?
Мы плательщики НДС. Получается у меня оборот 1 538 400 (8000*192,3),
а НДС по этому обороту 253 836 (11 000 * 192,3 * 12%).
Я его весь могу в зачет взять или нет?
И в 300 форме мне по графе А ставить 1 538,4 а по графе В 253 836?
Или в зачет взять только с 8000 евро, а остальное на доп расходы?
Помогите пожалуйста, совсем запуталась.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#48 Ср Окт 13, 2010 14:20:05 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Flora
| Flora говорит: |
Мы плательщики НДС. Получается у меня оборот 1 538 400 (8000*192,3),
а НДС по этому обороту 253 836 (11 000 * 192,3 * 12%).
Я его весь могу в зачет взять |
Считаю,что это верное решение.
С ув.
Добавлено спустя 51 секунду:
| Flora говорит: |
|
в 300 форме мне по графе А ставить 1 538,4 а по графе В 253 836? |
Да.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#49 Ср Окт 13, 2010 14:27:24
|
|
|
Или мне в графу А ставить сумму оборота 2 115 300?
Но тогда у меня потом при сверке 100 и 300 форм не пойдут обороты.
В 100 форме я приход товара покажу на сумму 1 538 400.
Как быть?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#51 Ср Окт 13, 2010 19:08:42
|
|
|
| Flora говорит: |
Но тогда у меня потом при сверке 100 и 300 форм не пойдут обороты.
В 100 форме я приход товара покажу на сумму 1 538 400. |
В 100.00 вы показываете стоимость товара НЕ по курсу начисления таможенных платежей, а по курсу оприходования исходя из условий поставки и предоплаты, частичной оплаты или полной оплаты после получения товара.
Обороты по 100.00 и 300.00 не обязательно должны совпадать.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Снегурочка
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#52 Пн Окт 25, 2010 00:49:54
|
Сообщить модератору
|
|
Здравствуйте, помогите пожалуйста, оплатили 9.09.10 по курсу 147.51, потом доплатили 10.09.2010 по курсу 147.41, ГТД 20.10.10 курс 147.46, условия поставки EXW (продавец только предоставляет товар покупателю на собственной территории продавца ("E" - термин - EX WORKS); ) по какому курсу оприходывать товар?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Снегурочка
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#55 Ср Дек 08, 2010 16:41:42
|
|
|
Обязательно ли иметь подтверждающие документы на составляющие таможенной стоимости?
У меня поставка DDU Алматы, инвойс на общую сумму 8976,5 евро, но в нем расписано стоимость товара 7816,5 евро и стоимость транспортировки 1160 евро. Однако согласно авианакладной стоимость транспортных услуг составила 1279,2 евро. Таким образом, в ГТД фактурная стоимость 8976,5 евро, а таможенная стоимость 9095,7 евро.
Получается, у меня есть неоплаченная транспортировка на сумму 119,2 евро... её не нужно никому оплачивать?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#56 Ср Дек 08, 2010 16:58:22 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| S76 говорит: |
|
у меня есть неоплаченная транспортировка на сумму 119,2 евро... её не нужно никому оплачивать? |
За транспортировку авиакомпании услуги оплачивает судя по всему Ваш поставщик, а Вы в свою очередь оплачиваете ему.
| S76 говорит: |
|
согласно авианакладной стоимость транспортных услуг составила 1279,2 евро |
Это для Вашего поставщика стоимость услуг в такую сумму обошлась, а для Вас счет перевыставлен самим поставщиком на сумму 1160
То есть поставщику транспортировка обошлась дороже и получен убыток.
| S76 говорит: |
|
Таким образом, в ГТД фактурная стоимость 8976,5 евро, а таможенная стоимость 9095,7 евро. |
Верно.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#57 Ср Дек 08, 2010 17:40:27
|
|
|
| Елена Т говорит: |
Это для Вашего поставщика стоимость услуг в такую сумму обошлась, а для Вас счет перевыставлен самим поставщиком на сумму 1160
То есть поставщику транспортировка обошлась дороже и получен убыток. |
Т.е. это не наша проблема, что мы не возместили поставщику полную сумму транспортных услуг?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Арманай
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#61 Чт Фев 24, 2011 11:17:30
|
Сообщить модератору
|
|
Здравствуйте! подскажите,пожалуйста. Если я закупила валюты для оплаты товара по импорту 20.12.2010 г., а саму оплату сделала на следующий день 21.12.2010. Предоплата за товар составила 100%. По какому курсу приходовать товар? по курсу покупки валюты или по курсу следующего дня, курсу оплаты? спасибо!
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#62 Чт Фев 24, 2011 12:04:51
|
|
|
T_S,
| T_S говорит: |
|
Предоплата за товар составила 100%. По какому курсу приходовать товар? |
Т.к. оплата полностью, то считаю по курсу оплаты на 21.12.2010
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#65 Пн Сен 09, 2013 14:59:42
|
|
|
Получен контейнер с Китая (автозапчасти) от 4-х поставщиков по FOB INCOTERMS 2000. Наше ТОО плательщик НДС.
Стоимость контейнера 700 $ включена в ГТД от одного из поставщиков,т.е. сумма по инвойсу не сходится с суммой товара по ГТД на эти 700 $. Конечно же с контейнера взяты взяты таможенные расходы и таможенная пошлина 15% от стоимости контейнера+ затраты по транспортировке и оплачен НДС.
По какой стоимости теперь оприходовать контейнер?
1. 700 $
2. 700$+ таможенная пошлина+тамож.расходы+НДС
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#69 Пн Сен 09, 2013 16:26:26
|
|
|
Как я понимаю, транспортные расходы уже должны быть разбросаны на все ГТД и входят в таможенную стоимость каждого товара, в т.ч. и контейнера.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
