| НДС
|
gkp-kun
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Чт Июл 03, 2008 14:46:09
|
Сообщить модератору
|
|
Добрый день! Я по импорту день вперед оплатила НДС 1800 тыс.тенге...через день курс изменился и по ГТД НДС посчитали 1600 тыс. тг...Могу ли разницу 200 тыс. (1800-1600=200 тыс.) взять зачет?...или она не берется в зачет и будет висеть как переплата по импорту до следующего ГТД?...Спасибо 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Чт Июл 03, 2008 15:40:16
|
|
|
| gkp-kun говорит: |
|
Предприятие получило финансовую помощь из бюджета на погашение задолженности за электроэнергию перед поставщиками. Подлежит ли данный оборот налогообложению? |
Финансовая помощь безвозмездная? Если да, то почитайте ст. 90 НК.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Чт Июл 03, 2008 15:43:53 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Asya говорит: |
|
значит не могу взять в зачет по общему обороту? |
Не можете... советую сделать копии ГТД и квитанции об оплате, в следующий раз при растаможке покажете таможеннику, он забъет у себя в программе и оплатите на эту сумму меньше. Конечно, если коды КБК будут совпадать.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Чт Июл 03, 2008 15:45:49
|
Сообщить модератору
|
|
| S76 говорит: |
Asya писал(а):
значит не могу взять в зачет по общему обороту?
Не можете... советую сделать копии ГТД и квитанции об оплате, в следующий раз при растаможке покажете таможеннику, он забъет у себя в программе и оплатите на эту сумму меньше. Конечно, если коды КБК будут совпадать. |
..а нельзя попросить перевести ?..спасибо..
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Чт Июл 03, 2008 15:47:49
|
|
|
| Asya говорит: |
|
..а нельзя попросить перевести ?..спасибо.. |
В смысле вернуть вам деньги? по-моему как раз это можно...
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Чт Июл 03, 2008 15:48:00
|
|
|
| Asya говорит: |
|
а нельзя попросить перевести ?.. |
можно. Просите убедительно. Еще ни разу на моих 30 годах не перекидывали.
Добавлено спустя 1 минуту 55 секунд:
Мара она перекинуть просит.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#11 Чт Июл 03, 2008 15:55:42
|
|
|
| Compas говорит: |
|
Просите убедительно. Еще ни разу на моих 30 годах не перекидывали. |
При таком же случае, у нас, кстати, к нашему большому удивлению, был возврат даже без письма-просьбы. Так что все возможно!
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#15 Чт Июл 03, 2008 16:02:47
|
|
|
Все - я потеряла "нить"....  что хочет Ася, имея ввиду перекинуть? В смысле зачёт иметь в размере уплаченного налога? Или что.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#16 Чт Июл 03, 2008 16:11:50
|
Сообщить модератору
|
|
| Мара говорит: |
|
Все - я потеряла "нить".... что хочет Ася, имея ввиду перекинуть? В смысле зачёт иметь в размере уплаченного налога? Или что. |
..у меня излагать свои мысли не очень получается..но попробую: у меня если быть покороче и яснее 250000 тг. НДС к уплате по счету 633 ..вот...а по импорту переплата на 200000...вот я хотела узнать, возможно ли в короткие сроки и без всякой головной боли эти 200000 тг. взять в зачет...а в бюджет заплатить всего 50000 тг.?....или на этом не заморачиваться и платить как есть 250 тыс.тенге? 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#17 Чт Июл 03, 2008 16:20:04
|
|
|
кстати, други участники обсуждения похоже поняли...
Имеется перекинуть между кодами платежей-налоговыми-инспекциями
Не получится....может просто вернёте из таможни? ну а если деньги есть, поставки будут, то не заморачиваться.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#19 Пт Июл 04, 2008 09:29:07
|
|
|
Дорогие форумчане, вопрос возник. Помогите. Не могу сообразить. Вот, например, когда скидка предоставляется с товара, то в сч. фактуре по минусам ставят и оборот по реализации и по НДС. Так у вас?
А вот мне импортёр скидку сделал по результатам продаж. Т.е. поставил товар по договору, цена была зафиксирована инвойсами и растаможена соот-но инвойсам. А теперь при оплате по Договору поставки, поставщик решил меня поощрить и говорит - плати меньше, ты хороший для меня покупатель. Ну понятно - доход мне. А с НДСом что? Пока писала, подумала, наверное обычно продавцы в следующей поставке делают скидки, поощряющие. В моей ситуации что-то не то. Кто нибудь сталкивался?
Добавлено спустя 11 минут 47 секунд:
Так вот, возвращась к нашим баранам...по сути - это изменение цены товара? Значит, должна быть корректировка зачётного НДС, а я то его живыми деньгами платила, а теперь ещё из зачёта убирать??? Зачем мне такая скидка - одни потери. Таможня не будет же делать перерасчёт этого импорта? а?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#20 Пн Июл 07, 2008 20:00:11
|
Сообщить модератору
|
|
| Asya говорит: |
|
Добрый день! Я по импорту день вперед оплатила НДС 1800 тыс.тенге...через день курс изменился и по ГТД НДС посчитали 1600 тыс. тг...Могу ли разницу 200 тыс. (1800-1600=200 тыс.) взять зачет?...или она не берется в зачет и будет висеть как переплата по импорту до следующего ГТД?...Спасибо |
В зачет по НДС вы можете взять только сумму указанную в ГТД, т.е. 1600 тыс. тенге.
А чтобы воспользоваться переплатой , мы делали акт сверки с Таможней и когда оплачивали следующую поставку показывали акт сверки и платили на сумму переплаты меньше.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#21 Ср Ноя 26, 2008 16:31:43
|
|
|
| Мара говорит: |
|
А вот мне импортёр скидку сделал по результатам продаж. Т.е. поставил товар по договору, цена была зафиксирована инвойсами и растаможена соот-но инвойсам. А теперь при оплате по Договору поставки, поставщик решил меня поощрить и говорит - плати меньше, ты хороший для меня покупатель. Ну понятно - доход мне. А с НДСом что? Пока писала, подумала, наверное обычно продавцы в следующей поставке делают скидки, поощряющие. В моей ситуации что-то не то. Кто нибудь сталкивался? |
Мара, Вы разобрались с этим вопросом?
У меня сейчас такая же ситуация... Мы у одной фирмы приобрели в рассрочку 5 автомашин, которые у них залежались. Сейчас нам осталась последняя оплата, а они говорят, раз Вы такие хорошие клиенты, мы Вам ее прощаем.
Это что, скидка с продаж?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#22 Ср Ноя 26, 2008 16:44:56
|
|
|
| Эхмея говорит: |
|
мы делали акт сверки с Таможней и когда оплачивали следующую поставку показывали акт сверки и платили на сумму переплаты меньше. |
Мы тоже делали акт-сверки в начале лета (закрывали предприятие, движений ноль), наш инспектор заболел, потом пошла в отпуск и всентябре говорят давайте опять акт-сверки будем делать, только уже с июня по сентябрь, пусть даже нулевые обороты, но по всем постам. И опять по кругу пошли.  Полгода делала с ними акт-сверки, правда у нас обороты большие были, но деньги нам вернули. 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#23 Ср Ноя 26, 2008 16:48:47
|
|
|
| S76 говорит: |
|
Это что, скидка с продаж? |
Скидка "Хороший клиент" 
Я бы сказала что это скидка с цены, ведь это залежалый товар- цены падают, и счет-фактуру они Вам должны с минусом на скиду дать.
Добавлено спустя 5 минут 39 секунд:
Прошу прощения ! Только "дошло" что про импорт  !
Письмо нужно от них официальное на "прощение" и акт сверки, тогда Вам в банке паспорт сделки закроют.
А вот таможеные платежи наврят-ли пересчитают.
Ещё раз "пардон"
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#24 Ср Ноя 26, 2008 17:01:26
|
|
|
| Елена Т говорит: |
|
Прошу прощения ! Только "дошло" что про импорт ! |
Нет, про импорт Мара спрашивала...
У меня КЗ.
Скидка с цены не получается, в феврале было 4 машины, в мае -1. Сумму скидки они не знают как вообще показать... И потом это же такой геморрой получится: а/м эксплуатируются, начисляется износ, а тут -бах!- и скидка с цены! Мне придется корректировать первоначальную стоимость, а как корректировать амортизацию?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#25 Ср Ноя 26, 2008 17:05:02
|
|
|
S76
в вашем случае - это доход от суммы которую
| S76 говорит: |
|
мы Вам ее прощаем. |
Вы у резидентов купили? Про НДс ещё надо посмотреть...что там с халявы т.сказать.
Добавлено спустя 1 минуту 32 секунды:
Они же по идее у себя показали реализацию и заплатили налоги (тут, взм НДСа и нет - если легковые автомашины)
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#26 Ср Ноя 26, 2008 17:12:19
|
|
|
Думаю они должны выписать на скидку сч-фактуру с минусом, где напишут именно так "скидка по сч-ф такой-то", к-во 1, сумма.
Данную скидку оприходуйте бух.справкой-оерацией:
Дт 3310 Кт 6280 признайте просто доход от скидки
Дт 3310 Кт 1420 корректировка НДС в зачет
Что-то про НДС по скидке читала в некот.ситуациях не корректируется.Посмотрю откуда это я придумала.......
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#27 Ср Ноя 26, 2008 17:13:37
|
|
|
| Елена Т говорит: |
|
и счет-фактуру они Вам должны с минусом на скиду дать. |
думаете - это обязательно? а если просто - как прощение кредиторской задолженности?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#28 Ср Ноя 26, 2008 17:14:15
|
|
|
| Мара говорит: |
|
Вы у резидентов купили? Про НДс ещё надо посмотреть...что там с халявы т.сказать. |
Да, у резидентов купили грузовые автомашины. У нас НДС в зачете,но мы согласны его откорректировать...
Если делать скидку с продаж (общих) мне все равно придется менять себестоимость а/м?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#29 Ср Ноя 26, 2008 17:14:31
|
|
|
| Елена Т говорит: |
|
признайте просто доход от скидки |
Тогда Вам и не надо первонач.стоимость и амортизацию трогать.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#30 Ср Ноя 26, 2008 17:15:30
|
|
|
| Мара говорит: |
|
а если просто - как прощение кредиторской задолженности? |
Это как? В налоговом кодексе где?
Добавлено спустя 24 минуты 2 секунды:
| Елена Т говорит: |
Думаю они должны выписать на скидку сч-фактуру с минусом, где напишут именно так "скидка по сч-ф такой-то", к-во 1, сумма.
Данную скидку оприходуйте бух.справкой-оерацией:
Дт 3310 Кт 6280 признайте просто доход от скидки
Дт 3310 Кт 1420 корректировка НДС в зачет
Что-то про НДС по скидке читала в некот.ситуациях не корректируется.Посмотрю откуда это я придумала....... |
Поищите, пожалуйста, может как какой-нибудь бонус без НДС провести?
Если буду корректировать НДС, заполнять стр. 300.08.003 "Изменение цены, компенсация за приобретенные товары (работы, услуги)?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#31 Ср Ноя 26, 2008 17:42:41
|
|
|
| S76 говорит: |
|
заполнять стр. 300.08.003 "Изменение цены, компенсация за приобретенные товары (работы, услуги) |
Согласна
Добавлено спустя 25 минут 14 секунд:
Цитаты из Налогового Кодекса:
Статья 237
П.3. При изменении стоимости полученных товаров (работ, услуг) в случаях, указанных в пункте 2 статьи 218 настоящего Кодекса, соответствующим образом корректируется сумма налога на добавленную стоимость, ранее отнесенного в зачет.
1. 4. Корректировка сумм налога на добавленную стоимость, относимого в зачет, производится в том налоговом периоде, в котором наступили случаи, указанные в пунктах 1 и 3 настоящей статьи.
Статья 218. Корректировка размера облагаемого оборота
1. В случае, когда стоимость реализованных товаров (работ, услуг) изменяется в ту или иную сторону, соответствующим образом корректируется размер облагаемого оборота.
2. Корректировка размера облагаемого оборота у налогоплательщика производится в случаях:
1) полного или частичного возврата товара;
2) изменения условий сделки;
3) изменения цены, компенсации за реализованные товары (работы, услуги);
4) получения разницы в стоимости реализованных товаров (работ, услуг) при их оплате в тенге;
5) возврата тары, включенной в оборот по реализации в соответствии с подпунктом 3) пункта 3 статьи 211 настоящего Кодекса.
(В п.2 ст.218 внесены изменения ЗРК от 23.11.2002 N 358-II)
3. Корректировка размера облагаемого оборота в соответствии с настоящей статьей производится на основании дополнительного счета - фактуры или других документов, подтверждающих наступление случаев, указанных в пункте 2 настоящей статьи.
Статья 242. Счет - фактура
1. Счет - фактура является обязательным документом для всех плательщиков налога на добавленную стоимость, за исключением случаев, предусмотренных пунктом 8 настоящей статьи.
Методические рекомендации по применению международного стандарта бухгалтерского учета (IAS) 16 «Недвижимость, здания и оборудование»:
23. При приобретении объекта недвижимости, зданий и оборудования за плату фактические затраты на приобретении состоят из покупной цены (за вычетом любых торговых скидок, предоставленных продавцом).
Вывод:
придется делать проводки на дату изменений-скидки, потребуйте счет-фактуру на скидку.
Если б у Вас была 1с 8-ка то можно сделать документ "Изменение состояния ОС" и там отразить изменения свяанные со скидкой и пр.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#32 Ср Ноя 26, 2008 18:13:03
|
|
|
| Елена Т говорит: |
Методические рекомендации по применению международного стандарта бухгалтерского учета (IAS) 16 «Недвижимость, здания и оборудование»:
23. При приобретении объекта недвижимости, зданий и оборудования за плату фактические затраты на приобретении состоят из покупной цены (за вычетом любых торговых скидок, предоставленных продавцом).
Вывод:
придется делать проводки на дату изменений-скидки, потребуйте счет-фактуру на скидку.
Если б у Вас была 1с 8-ка то можно сделать документ "Изменение состояния ОС" и там отразить изменения свяанные со скидкой и пр. |
(за вычетом любых торговых скидок, предоставленных продавцом) - это значит мне не нужно корректировать первоначальную стоимость? Она же и так была без скидки...
К сожалению, у меня 7.7. А этот документ "Изменение состояния ОС" какие проводки дает?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#33 Ср Ноя 26, 2008 18:27:59 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| S76 говорит: |
|
(за вычетом любых торговых скидок, предоставленных продавцом) |
Это так: первонач.цена- скидка = стоимось приобретения. Значит Вам надо менять стоимость.
| S76 говорит: |
|
"Изменение состояния ОС" какие проводки дает? |
Практически любые.
Попробуйте сделать в 7-ке приход ОС на дату скидки с минусом, должно сесть. И со след.месяца за изменением стоимости должна изменится амортизация. Попробуйте.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#34 Ср Ноя 26, 2008 18:38:06
|
|
|
| Елена Т говорит: |
|
Попробуйте сделать в 7-ке приход ОС на дату скидки с минусом, должно сесть. И со след.месяца за изменением стоимости должна изменится амортизация. |
То есть Вы считаете, что амортизацию нужно пересчитать только с даты предоставления скидки, а не с даты прихода?
| Елена Т говорит: |
|
первонач.цена- скидка = стоимось приобретения. Значит Вам надо менять стоимость. |
И это тоже как-то не поняла... можно поподробнее на примере?
В феврале у меня сч-ф на 4 а/м на сумму 40 000
В марте сч-ф на 1 а/м на сумму 9 000
В ноябре скидка = - 800
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#35 Ср Ноя 26, 2008 18:46:02
|
|
|
| S76 говорит: |
|
То есть Вы считаете, что амортизацию нужно пересчитать только с даты предоставления |
Да.
Считать надо цифры в отдельности по каждой машине, ведь ОС учитываются на балансе не количественно, а отдельно по каждому инвентарному номеру.
Вот и расшифруйте мне скидку = -800.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#36 Ср Ноя 26, 2008 18:48:35
|
|
|
| Елена Т говорит: |
|
Вот и расшифруйте мне скидку = -800. |
А фиг ее знает-как ее расшифровать... 
Наверно пропорционально суммам приобретения буду раскидывать...
Причем бухгалтер поставщика тоже не знает, как все это правильно провести. Вот такую задачку задали нам шефы!
Добавлено спустя 1 минуту 37 секунд:
| Елена Т говорит: |
Думаю они должны выписать на скидку сч-фактуру с минусом, где напишут именно так "скидка по сч-ф такой-то", к-во 1, сумма.
Данную скидку оприходуйте бух.справкой-оерацией:
Дт 3310 Кт 6280 признайте просто доход от скидки
Дт 3310 Кт 1420 корректировка НДС в зачет |
Я все больше к этому склоняюсь...
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#37 Ср Ноя 26, 2008 18:53:43 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| S76 говорит: |
|
Наверно пропорционально суммам приобретения буду раскидывать... |
| Елена Т говорит: |
|
Попробуйте сделать в 7-ке приход ОС на дату скидки с минусом, должно сесть. И со след.месяца за изменением стоимости должна изменится амортизация. Попробуйте. |
Думаю так правильнее. Это мое мнение.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#38 Чт Ноя 27, 2008 10:48:07
|
|
|
А я всё же думаю, что если продавец не будет корректировать свою реализацию то у вас просто будетдоход от списания задолженности. Или продавец хочет коррктировать свою реализацию?
Он же заплатил с этой реализации и НДС и КПН. поэтому надо просто составить типа письма о прощении задолженности.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#39 Чт Ноя 27, 2008 10:51:57
|
|
|
| Мара говорит: |
Или продавец хочет коррктировать свою реализацию?
Он же заплатил с этой реализации и НДС и КПН. поэтому надо просто составить типа письма о прощении задолженности. |
Ситуация изменилась, мы закрыли всю задолженность. Теперь поставщик хочет вернуть нам сумму скидки на р/сч. Так что это уже не прощение задолженности...
Бухгалтер поставщика не знает, как все это оформить, и я тоже...
Скорее всего нам придется корректировать НДС...
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#40 Чт Ноя 27, 2008 10:58:11
|
|
|
| Мара говорит: |
|
А я всё же думаю, что если продавец не будет корректировать свою реализацию |
Продавец должен скорректировать согласно Налог.кодексу ст.237 п.3 и ст.218 п.2, по документам согл.ст218 п.3, если не исправит при проверке будет нарушение.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#41 Чт Дек 11, 2008 18:34:57
|
|
|
| Елена Т говорит: |
|
Попробуйте сделать в 7-ке приход ОС на дату скидки с минусом, должно сесть. И со след.месяца за изменением стоимости должна изменится амортизация. |
Получила счет-фактуру ноябрем, где указано: "Предоставление скидки согласно договору" = -800. И доп.соглашение к договору, что общая стоимость поставленного товара стала меньше.
Сделала приход с "-" пропорционально сумме каждой а/м.
В итоге, амортизация за ноябрь осталась прежней, а за декабрь уменьшались!
Значит, все верно?! 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#44 Сб Дек 20, 2008 19:14:53
|
|
|
Облагается, как обычно.
| Сима говорит: |
|
они не указали что в тч НДС |
а должны были, хотя им это наверное без разницы.
Вы состоите на учете по НДС, продаете товары на территории РК, и не важно кому.
Это мое мнение.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
..вот это решение 