| Как отразить расходы будущих периодов в бухгалтерском учете и в декларации по КПН за 2015 г
|
|
|
|
#1 Пт Фев 12, 2016 17:04:00
|
|
|
1с8 Рег номер 800106632
В декларации имеются строки
100.00.09V
Стоимость работ и услуг, себестоимость ТМЗ, признанные расходами
будущих периодов в предыдущих налоговых периодах и относимые
на вычеты в отчетном налоговом периоде
100.00. 09VI
Стоимость работ и услуг, себестоимость ТМЗ,
признаваемые последующими расходами
100.00. 09VIII
Стоимость работ и услуг, себестоимость ТМЗ, не относимые на вычеты на
основании статьи 115 Налогового кодекса
100.00. 09IX
Стоимость работ и услуг, себестоимость ТМЗ, признаваемые расходами
будущих периодов и подлежащие отнесению на вычеты в последующие
налоговые периоды
Учет ведется в конфигурации «Бухгалтерия для Казахстана» по инструкции и методике учет расходов будущих периодов https://1c-rating.kz/sup/faq/504/138462/
Добавлено спустя 25 секунд:
По бухгалтерскому и налоговому учету все нормально –остаток на начало сч 1620 плюс поступление минус списание(закрытее периода) равно -остаток на конец ,закрытие периода все работает суммы все правильно считаются в программе.
В деларации ставим любой код из предназначенных ,сумма попадает только в строку 100.00.09V уже совсем другая не та что должна , регистр и расшифровка тоже формируется.
Добавлено спустя 3 минуты 48 секунд:
Еще налоговый регистр какой то неправильный в программе формируется к строке 100.00.09V
Добавлено спустя 54 секунды:
регистр из инструкции
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Сб Фев 13, 2016 10:21:35 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Моск поломал, пока прочитал. С этим надо что-то делать.
100.00.09.V - Сальдо 1620 на начало года
100.00.09.III.Н - Приобретение 1620 в течение года
100.00. 09.IX - Сальдо 1620 на конец года
Все, вся методика заполнения 100.00. Как можно в этом накосячить аж до капса?
| Банер говорит: |
|
регистр из инструкции |
Из какой инструкции?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Вт Фев 16, 2016 10:37:34
|
|
|
| С. Ромазанов говорит: |
|
Сравните сальдо на начало года по счету 1620Н с тем, что попадает в эту строку. |
вот об этом я и хотел сказать -попадает половина оборота по кредиту
Добавлено спустя 5 минут 49 секунд:
1620Н
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Вт Фев 16, 2016 10:55:07
|
|
|
А сколько в строке 100.00.09.V?
Добавлено спустя 1 минуту 49 секунд:
Предпоследняя строчка из 1620Н - минус? Это как?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Вт Фев 16, 2016 11:07:01
|
|
|
| С. Ромазанов говорит: |
|
Предпоследняя строчка из 1620Н - минус? Это как? |
это да признаю неправильно внесены остатки по 1620Н но сумма по кт отражена правильно ,потому что тогда несоответствие 2013 и2014 год переходили с 1с7,7 на 1с8,2 другой человек надо переделывать доказывать сложно не в этом суть.
Добавлено спустя 35 секунд:
| С. Ромазанов говорит: |
|
А сколько в строке 100.00.09.V? |
668594
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Вт Фев 16, 2016 11:12:52
|
|
|
Странненько... Должно быть 654816,76 + 18000,5 = 672817. Может и ВР залезли из предыдущих периодов. А ОСВ по 1620 что говорит?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#10 Вт Фев 16, 2016 11:24:36
|
|
|
Эммм... Ну что могу посоветовать... При таком положении вещей 1С вам не поможет. Ручками форму 100.00 + восстановление учета спасут отца русской демократии.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#11 Вт Фев 16, 2016 11:28:50
|
|
|
да понятно ручками, я приверженец 1с8,2 так сказать, хотелось бы разобраться до конца если есть время, можно позже.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#12 Вт Фев 16, 2016 11:37:08
|
|
|
Восстанавливать учет придется с самого начала. Ну либо плюнуть на предыдущие периоды, ввести правильно остатки на 2015, перепроверить 2015 и жить с этим дальше.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#13 Вт Фев 16, 2016 11:57:30
|
|
|
| С. Ромазанов говорит: |
|
Странненько... Должно быть 654816,76 + 18000,5 = 672817. |
согласен пойдет встроку 100.00.09V
встроку 100.00. 09VI еще добавится РБУ за 2015 согласно ОСВ /ост+ пост-выб/
и в строке 100.00. 09IX тогда остаток 1620 на конец года
но тогда получается отчет ф100 кривая
Добавлено спустя 6 минут 12 секунд:
или так 672817+850370-850370=489034
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#14 Вт Фев 16, 2016 12:05:20
|
|
|
| С. Ромазанов говорит: |
100.00.09.V - Сальдо 1620 на начало года
100.00.09.III.Н - Приобретение 1620 в течение года
100.00. 09.IX - Сальдо 1620 на конец года |
| Банер говорит: |
|
встроку 100.00. 09VI |
Откуда 100.00. 09VI?
Добавлено спустя 1 минуту 48 секунд:
| Банер говорит: |
|
или так 672817+850370-850370=489034 |
Как по мне, я бы не стал ориентироваться на ваш НУ. Возможно правильнее будет брать остатки по 1620 по БУ.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#15 Вт Фев 16, 2016 12:13:02
|
|
|
100.00. 09VI-Стоимость работ и услуг, себестоимость ТМЗ,
признаваемые последующими расходами
100.00. 09IX -Стоимость работ и услуг, себестоимость ТМЗ, признаваемые расходами
будущих периодов и подлежащие отнесению на вычеты в последующие
налоговые периоды
эти две строки дублируют друг друга
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#16 Вт Фев 16, 2016 12:21:00
|
|
|
| Банер говорит: |
100.00. 09VI-Стоимость работ и услуг, себестоимость ТМЗ,
признаваемые последующими расходами |
РБП - это не последующие расходы.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#18 Вт Фев 16, 2016 13:07:14
|
|
|
| С. Ромазанов говорит: |
|
100.00.09.V - Сальдо 1620 на начало года |
Не совсем, выборочное сальдо которое будет списано полностью или частично именно в этом отчетном году. Смотрите сальдо на начало и те суммы которые по ним списаны их и ставите в эту строку. Обучение пласт например не 25тыс пойдет в строку, а только 20тыс.
| С. Ромазанов говорит: |
|
100.00.09.III.Н - Приобретение 1620 в течение года |
Согласна.
| С. Ромазанов говорит: |
|
100.00. 09.IX - Сальдо 1620 на конец года |
Не так, это сальдо суммы текущих РБП из строки 100.00.09.III.Н (признаваемые- в этом году, не признанные ранее) которые будут списаны в следующих периодах. В эту строку например не попадет тот же обучение пласт на остаток 5тыс.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#19 Вт Фев 16, 2016 15:24:02
|
|
|
Ост на начало по сч1620 попадает в строку 100.00.09V формы 100 за 2014год
Ост на конец по сч1620 попадает в строку 100.00.09V формы 100 за 2015год
Вопрос и куда должна попасть разница по оборотам за текущий год сч 1620 если в строку 100.00.09.III.Н она тоже не попадает.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#20 Вт Фев 16, 2016 16:26:12
|
|
|
А в статье 100 «Вычеты» налогового кодекса написано - Расходы будущих периодов подлежат вычету в том налоговом периоде, к которому они относятся.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#21 Вт Фев 16, 2016 20:37:38
|
|
|
| Елена Т говорит: |
|
Не совсем, выборочное сальдо которое будет списано полностью или частично именно в этом отчетном году. |
Чёйта? Какие РБП из 1620 прошлого года не спишутся в этом году? Вопрос со звездочкой.
| Елена Т говорит: |
|
Обучение пласт например не 25тыс пойдет в строку, а только 20тыс. |
Конкретные ошибки конкретных пользователей не подчиняются формулам и (или) логике и не могут приводиться в качестве аргумента.
| Банер говорит: |
|
если в строку 100.00.09.III.Н она тоже не попадает. |
А почему она у вас не попадает в эту строку?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#22 Ср Фев 17, 2016 10:27:21
|
|
|
Не всегда срок списания РБП ровно год. Обучение например может списываться несколько лет, оговоренных в договоре с сотрудником, который проходил обучение.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#24 Ср Фев 17, 2016 11:18:59
|
|
|
| Елена Т говорит: |
|
Не всегда срок списания РБП ровно год. |
это все понятно ,у меня все расходы п РБП с 2015года по 2016год ,но дело не этом.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#25 Ср Фев 17, 2016 13:55:02 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Пользуюсь такой схемой:
Расходы будущих периодов для отражения в форме 100.00 можно условно разделить на две категории:
1.РБП, приобретенные в отчетном периоде.
2.РБП, приобретенные в предыдущих отчетных периодах.
РБП первой категории отражаются в подстроках строки 100.00.030.III «Приобретено ТМЗ, работ и услуг …» в зависимости от их характера. Сальдо на конец РБП этого вида учитывается в строке 100.00.030.IX «Стоимость работ и услуг, себестоимость ТМЗ, признаваемые расходами будущих периодов и подлежащие отнесению на вычеты в последующие налоговые периоды». При этом величина РБП, отнесенных на вычеты в отчетном периоде определяется расчетным путем по формуле 100.00.030.III - 100.00.030.IX непосредственно в строке 100.00.030.
По РБП, приобретенным в прошлых периодах (вторая категория) в Декларации отражается непосредственно величина, отнесенная в текущем периоде на вычеты. Обратите внимание, что строка 100.00.030.V «Стоимость работ и услуг, себестоимость ТМЗ, признанные расходами будущих периодов в предыдущих налоговых периодах и относимые на вычеты в отчетном налоговом периоде» предназначена только для РБП, приобретенных в предыдущих отчетных периодах. Сальдо этого вида РБП при заполнении формы не учитывается в строке 100.00.030.IX чтобы не завысить вычет в строке 100.00.030.
Важно отметить, что для правильного учета РБП в форме 2011 года в аналитике затрат для списания элементов справочника «Расходы будущих периодов» необходимо указание вычета, связанного со строками 100.00.030.III (а не 100.00.030.V) для всех элементов вне зависимости от периода, в котором они были приобретены.
http://1c-rating.kz/articles/144131/
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#26 Ср Фев 17, 2016 15:27:24
|
|
|
Я тут мимо проходил, Спасибо за ссылку попробую что получится
Добавлено спустя 51 минуту 45 секунд:
В документах по РБП поставил другой код 100.00.09III-H и все заработало, остатки на начало и на конец по сч 1620 соответствуют строкам в декларации 100.00.09V и 100.00. 09IX за текущий период , а разница по оборотам по сч 1620 отражается в строке 100.00.09.III.Н .
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#27 Чт Мар 03, 2016 16:21:10
|
|
|
| Я тут мимо проходил говорит: |
|
По РБП, приобретенным в прошлых периодах (вторая категория) в Декларации отражается непосредственно величина, отнесенная в текущем периоде на вычеты. Обратите внимание, что строка 100.00.030.V «Стоимость работ и услуг, себестоимость ТМЗ, признанные расходами будущих периодов в предыдущих налоговых периодах и относимые на вычеты в отчетном налоговом периоде» предназначена только для РБП, приобретенных в предыдущих отчетных периодах. Сальдо этого вида РБП при заполнении формы не учитывается в строке 100.00.030.IX чтобы не завысить вычет в строке 100.00.030. |
Добрый день! РБП, приобретенные в прошлом периоде (2014г) не полностью относятся на вычеты в текущем периоде, есть переходящий остаток на 2016 год. Если это сальдо не учитывать в строке 100.00.030.IX, то как тогда их списывать в 2016 году?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#28 Пт Мар 04, 2016 10:04:00 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| alyoshka говорит: |
|
Если это сальдо не учитывать в строке 100.00.030.IX, то как тогда их списывать в 2016 году? |
1) Вы имели в виду строку 100.00.009.IX?
2) А в следующем годы (в вашем случае в 2016) вы отразите эту сумму по строке 100.00.009.V
Она так и называется "Стоимость работ и услуг, себестоимость ТМЗ, которые были признаны расходами будущих периодов в предыдущих налоговых периодах и относятся на вычеты в отчетном налоговом периоде;"
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#29 Пт Мар 04, 2016 11:09:29
|
|
|
| Elis говорит: |
alyoshka говорит:
Если это сальдо не учитывать в строке 100.00.030.IX, то как тогда их списывать в 2016 году?
1) Вы имели в виду строку 100.00.009.IX? |
Да, верно!
| Elis говорит: |
|
А в следующем годы (в вашем случае в 2016) вы отразите эту сумму по строке 100.00.009.V |
Понятно. Но получается, что в регистре в остатке на начало этой суммы не будет?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#30 Пт Мар 04, 2016 12:33:49 Сказали Спасибо❤
|
|
|
В налоговом регистре?
Форму налогового регистра к каждому полю вы составляете самостоятельно.
Сделайте так, чтобы эта сумма была отражена, как сальдо начальное по счету РБП с прошлого года.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
