Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
 
Добавить в закладку    Рекламодателям    Наши кнопки    Устроиться на работу в Баланс.кз
Имя:   Пароль: Запомнить меня
Я потеряласяС чего мне начать? ПравилаПравила ПрофильМои данные Мои финансыМои финансы Личные письмаЛичные письма      ВходВход Вспомнить парольВспомнить пароль ЗарегистрироватьсяРегистрация    

8 809 080 7290 (платная справка только с городских номеров) ПользователиУвидеть всех КомандыКоманды     RSS подписка на форумRSS      Поиск по форумуПоиск по форуму Все сервисыВсе сервисы
Сроки представления:
до 5 июля: 701.00 расчет по налогу на трансп.средства за 2018г.
до 15 июля: 510.00, 400.00, 421.00
до 22 июля: 320.00/328.00 (импорт в июне)
до 22 июля: 851.00 (договор с июня), 870.00 (разрешит.док.за июнь)
Сроки уплаты:
до 5 июля:
- налог на трансп. средства (701.00)
до 22 июля:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в июне (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за июнь)
до 25 июля:
- АП по КПН за июль (ф.101.02) ;
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ (ф.200.00, 910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за июнь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в июне)
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз)
  • Об обязанностях при обращении товаров в рамках ВТО и ЕАЭС
  • Формы налоговой отчетности на 2019 год
  • Все ФНО по годам
  • Графики проведения проверок на 1 полугодие 2019 г. с сайта Генеральной прокуратуры
  • с 1 января 2013г.: МРП 1731, МЗП 18660, базовая пенсия 9330
  • с 1 января 2014г.: МРП 1852, МЗП 19966, базовая пенсия 9983
  • с 1 января 2015г.: МРП 1982, МЗП 21364, базовая пенсия 11182
  • с 1 января 2016г.: МРП 2121, МЗП 22859, базовая пенсия 11965
  • с 1 января 2017г.: МРП 2269, МЗП 24459, базовая пенсия 12802
  • с 1 января 2018г.: МРП 2405, МЗП 28284, базовая пенсия 15274
  • с 1 января 2019г.: МРП 2525, МЗП 42500, минимальная базовая пенсия 16 037
  • с 16 октября 2018 г.: ставка реф. 9,25% Все ставки реф.

  • Фраза: Жизнь коротка, искусство вечно, случайные обстоятельства скоропреходящи, опыт обманчив, суждения трудны. /Гиппократ/

    Важное на Балансе:
    В борьбе за грамотность. НалогооблОжение, упрОщенная декларация, сдать(а не здать). Передать документы с нАрочным (т. е. через курьера). "Нарочно" это совсем другое слово и не относится к доставке.
    Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? http://balans.kz/help/ Что такое вандализм?

    Посмотрите похожие темы
    Заполнение строки 100.00.036 (превышение НДС) декларации ф.100.00 (2009) Сб Мар 20, 2010 20:33:13
    Заполнение строки 300.00.031 в 300 форме Пт Май 07, 2010 18:00:23
    Заполнение строки 300.00.12 в форме 300.00 в 2008 г. Сб Янв 17, 2009 15:26:57
    Заполнение строки 910.00.014 в форме 910.00 за 2-й квартал. Пт Авг 10, 2012 08:50:07
    Заполнение строки 220.00.031 по форме 220.00 за 2012 г Ср Фев 27, 2013 09:02:43
    На страницу
    1, 2  След.
    Начать новую тему  Ответить на тему      Печать темы На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Заполнение строки 100.00.030 в 100 форме за 2009 год     
    Volgina A с 04.12.2008
    Резидент Баланса | актау
    Спасибки: +33 | 1407

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    1 ссылка на это сообщение Пт Мар 05, 2010 14:57:55 В закладку Ответить с цитатой

    База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=315175#315175
    Подскажите пожалуйста,чтобы заполнить строку 100.00.030 - я строку 100.00.030 II - 100.00.030 III, и у меня получается отрицательное значение,цифра с минусоом. А затем мы должны прибавить строку 100.00.030.IV, как это правильно сделать,раз у меня сумма с минусом я должна ее отнять от строки 100.00.030.IV или прибавить ?
             Позвать специалиста
    Аленка 01 с 12.02.2009
    Коллега | Павлодар
    Спасибки: +5 | 103

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    2 ссылка на это сообщение Пт Мар 05, 2010 15:02:02 В закладку Ответить с цитатой Всего отзывов: 1

    *МАКС*

    Допустим 100.00.030 II 10000 тенге
    100.00.030 III 20000 тенге
    100.00.030 IV 30000 тенге

    10000-20000 = -10000

    -10000+30000 = 20000
             Позвать специалиста
    Татьяна* с 04.03.2010
    Резидент Баланса
    Спасибки: +77 | 492

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    3 ссылка на это сообщение Пт Мар 05, 2010 15:33:17 В закладку Ответить с цитатой

    Ситуация следующая. Приобрели ОС в 2009 году, сумму включила в строку 100.00.030 IV - всего приобретено ТМЗ, работ, услуг - правильно? Теперь у меня не идет строка 100.00.30 на эту же сумму, в какой строке отразить за минусом эту сумму?
    В прошлых годах я такую разницу отражала по строке - Стоимость ТМЗ, работ, услуг, использованных не в целях получения СГД, тогда эта сумма минусовалась с расходов по реализованным товарам. А сейчас где?
             Позвать специалиста
    esiphi с 26.06.2008
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +5085 | 11248

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    4 ссылка на это сообщение Пт Мар 05, 2010 15:49:20 В закладку Ответить с цитатой Всего отзывов: 1

    Татьяна*
    Татьяна* говорит:
    Приобрели ОС в 2009 году, сумму включила в строку 100.00.030 IV

    Стоимость поступивших фиксированных активов отражается в ф.100.07(приложение № 7 к Декларации) в стр.100.07.002.
    С ув.
             Позвать специалиста
    Lubir с 24.10.2008
    Коллега
    Спасибки: +11 | 157

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    5 ссылка на это сообщение Пт Мар 05, 2010 15:50:03 В закладку Ответить с цитатой Всего отзывов: 1

    Вы сами себе противоречите. Вы приобрели ОС, а пытаетесь запихнуть их в "ТМЗ, работы, услуги". Это не правильно. Приобретение ОС включайте в форму 100.07.002.
             Позвать специалиста
    Татьяна* с 04.03.2010
    Резидент Баланса
    Спасибки: +77 | 492

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    6 ссылка на это сообщение Пт Мар 05, 2010 15:51:38 В закладку Ответить с цитатой

    Rose
             Позвать специалиста
    Айкося с 24.08.2006
    Коллега | Алматы
    Спасибки: +9 | 184

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    7 ссылка на это сообщение Пт Мар 05, 2010 16:14:54 В закладку Ответить с цитатой

    А у меня строка 100.00.030 IV это Расходы по начисленным доходам работников и иным выплатам физ.лицам Shocked ...какая из форм верная?
             Позвать специалиста
    Татьяна* с 04.03.2010
    Резидент Баланса
    Спасибки: +77 | 492

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    8 ссылка на это сообщение Пт Мар 05, 2010 16:17:54 В закладку Ответить с цитатой

    Айкося
    хорошо посмотрите,
    Айкося говорит:
    Расходы по начисленным доходам работников и иным выплатам физ.лицам
    это 100.00.30 V
             Позвать специалиста
    Айкося с 24.08.2006
    Коллега | Алматы
    Спасибки: +9 | 184

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    9 ссылка на это сообщение Пт Мар 05, 2010 16:24:32 В закладку Ответить с цитатой

    Значит у меня не та форма? Sad ..... Должно быть - Строка 100.00.30 I - ТМЗ на начало налогового периода всего, в том числе: или же - Порядок расчета доходов........?
             Позвать специалиста
    Татьяна* с 04.03.2010
    Резидент Баланса
    Спасибки: +77 | 492

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    10 ссылка на это сообщение Пт Мар 05, 2010 16:34:18 В закладку Ответить с цитатой Всего отзывов: 1

    Айкося говорит:
    100.00.30 I

    Айкося говорит:
    Порядок расчета
    расходов по реализованным товарам
             Позвать специалиста
    Элька$
    Нерезидент Баланса

      


    11 ссылка на это сообщение Вт Мар 09, 2010 17:03:31 В закладку Ответить с цитатой

    При составлении Строки 100.00.030IV Н - входят затраты по топливо, эл.энерг., теплоэнергия, трансп.расх., и др. Почему топливо, т.е. ГСМ я немогу показать в строке 100.00.030IV А "Себестоимость приобретенных ТМЗ ", или под словом топливо, имеется в виду не ГСМ, а другой вид топливо?
             Позвать специалиста
    Геннадьевна
    Нерезидент Баланса

      


    12 ссылка на это сообщение Вт Мар 09, 2010 17:25:20 В закладку Ответить с цитатой

    Цитата:
    в строке 100.00.030 IV А указывается себестоимость приобретенных, безвозмездно полученных в течение отчетного налогового периода налогоплательщиком ТМЗ;
    Элька$ ничего не вижу про топливо. Откуда цитата?
             Позвать специалиста
    Prima с 30.07.2009
    Коллега | Алматы
    Спасибки: +11 | 59

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    13 ссылка на это сообщение Вт Мар 09, 2010 23:45:09 В закладку Ответить с цитатой

    Расходы на ремонт арендованного офиса (200000) отнесла в строку 100.00.030 IV (H) прочие услуги и работы.
    Возможен такой расклад?
             Позвать специалиста
    Элька$
    Нерезидент Баланса

      


    14 ссылка на это сообщение Ср Мар 10, 2010 03:15:39 В закладку Ответить с цитатой

    Геннадьевна говорит:
    Цитата:
    в строке 100.00.030 IV А указывается себестоимость приобретенных, безвозмездно полученных в течение отчетного налогового периода налогоплательщиком ТМЗ;
    Элька$ ничего не вижу про топливо. Откуда цитата?


    Добавлено спустя 1 минуту 25 секунд:

    Геннадьевна, При составлении Строки 100.00.030IV Н - входят затраты по топливо? т.е. ГСМ?
             Позвать специалиста
    amur-skaya
    Нерезидент Баланса

      


    15 ссылка на это сообщение Ср Мар 10, 2010 20:27:49 В закладку Ответить с цитатой

    Подскажите, пожалуйста, могу ли я отнести в строку 100.00.030 IV Н отнести следующие расходы:
    1. Расходы по страховым премиям, то есть то, что мы заплатили страховой компании по договору обязательного страхования работников, (отнесли на счёт 1620 и списываем каждый месяц 12 часть на текущие расходы)?
    2. Расходы на Антивирус. (Купили на 1 год, отнесли на счёт 1620 и списываем каждый месяц 12 часть от стоимости на текущие расходы)?
    3. Расходы по ремонту ОС? (Списали их по счёту 7211 - текущие расходы)?
    4. Пени, оплаченные в бюджет?
             Позвать специалиста
    NetA
    Нерезидент Баланса

      


    16 ссылка на это сообщение Ср Мар 10, 2010 21:51:09 В закладку Ответить с цитатой

    amur-skaya, вот вам ветка КС почитайте: http://balans.kz/viewtopic.php?t=19165
             Позвать специалиста
    Solitary
    Нерезидент Баланса

      


    17 ссылка на это сообщение Ср Мар 10, 2010 21:56:03 В закладку Ответить с цитатой

    amur-skaya говорит:
    могу ли я отнести в строку 100.00.030 IV Н отнести следующие расходы:
    1. Расходы по страховым премиям, то есть то, что мы заплатили страховой компании по договору обязательного страхования работников, (отнесли на счёт 1620 и списываем каждый месяц 12 часть на текущие расходы)?
    2. Расходы на Антивирус. (Купили на 1 год, отнесли на счёт 1620 и списываем каждый месяц 12 часть от стоимости на текущие расходы)?

    темы для вас:
    Где в декларации 100.00 отражаются страховые премии - по строкам 100.00.030IV H,VI,Х или 100.00.048?
    http://balans.kz/viewtopic.php?t=25286
    Заполнение ф. 100 строка 100.00.030 VI - Расходы будущих периодов
    http://www.balans.kz/viewtopic.php?t=25354
    amur-skaya говорит:
    3. Расходы по ремонту ОС? (Списали их по счёту 7211 - текущие расходы)?

    В какой строке формы 100.00 отражаются расходы по текущему ремонту?
    http://balans.kz/viewtopic.php?t=25398
    Где отражаются в ф. 100 затраты на ремонт оборудования (компьютер)?
    http://balans.kz/viewtopic.php?t=25417
    amur-skaya говорит:
    4. Пени, оплаченные в бюджет?

    пени по налогам? если по налогам, то расходы не идущие на вычет и строки 100.00.030 не касаются. С этим вопросом вам в другую тему
             Позвать специалиста
    amur-skaya
    Нерезидент Баланса

      


    18 ссылка на это сообщение Чт Мар 11, 2010 09:25:35 В закладку Ответить с цитатой

    Дело в том, что я не могу положить этот ремонт в приложении 100.07. Так как у нас только счёт-фактура на зап.части (эти вещи постоянно изнашиваются и нам их продают просто как расходные материалы) и мы их просто списали как текущие расходы, поэтому и спросила. Остальные темы увидела позже, но всё-равно спасибо!
             Позвать специалиста
    Евлеша
    Нерезидент Баланса

      


    19 ссылка на это сообщение Чт Мар 11, 2010 10:21:09 В закладку Ответить с цитатой

    скажите пожалуйста расходы по аренде офиса, расходы по связи (ТОО НДС-к) отнесутся в строку 100.00.030 IV H (прочие)
             Позвать специалиста
    Христина Ивановна
    Нерезидент Баланса

      


    20 ссылка на это сообщение Чт Мар 11, 2010 10:23:07 В закладку Ответить с цитатой

    Евлеша говорит:
    скажите пожалуйста расходы по аренде офиса

    Евлеша говорит:
    отнесутся в строку 100.00.030 IV H (прочие)

    да.
             Позвать специалиста
    Nemo
    Нерезидент Баланса

      


    21 ссылка на это сообщение Чт Мар 11, 2010 10:23:19 В закладку Ответить с цитатой

    Евлеша говорит:
    отнесутся в строку 100.00.030 IV H (прочие)

    верно
             Позвать специалиста
    amur-skaya
    Нерезидент Баланса

      


    22 ссылка на это сообщение Чт Мар 11, 2010 20:55:41 В закладку Ответить с цитатой

    Solitary говорит:

    пени по налогам? если по налогам, то расходы не идущие на вычет и строки 100.00.030 не касаются. С этим вопросом вам в другую тему


    Извините за настойчивость, но вот в статье 115 - затраты не подлежащие вычету:
    5) неустойки (штрафы, пени), подлежащие внесению (внесенные) в бюджет, за исключением неустоек (штрафов, пеней), подлежащих внесению (внесенных) в бюджет по договорам о государственных закупках;
    Разве нельзя в 100.00.030 IX - отнести мои пени по налогам?

    И ещё вопрос, в соответствии с пунктом 1) ст. 115 - затраты, не связанные с деятельностью, направленной на получение дохода, можно включить в строку 100.00.030 IX - канцтовары, которые мы списываем на нужды предприятия по счёту 7211 - текущие расходы?
             Позвать специалиста
    Solitary
    Нерезидент Баланса

      


    23 ссылка на это сообщение Чт Мар 11, 2010 21:06:55 В закладку Ответить с цитатой

    мое мнение таково:
    amur-skaya говорит:
    Извините за настойчивость, но вот в статье 115 - затраты не подлежащие вычету:
    5) неустойки (штрафы, пени), подлежащие внесению (внесенные) в бюджет, за исключением неустоек (штрафов, пеней), подлежащих внесению (внесенных) в бюджет по договорам о государственных закупках;
    Разве нельзя в 100.00.030 IX - отнести мои пени по налогам?

    Вы же сами и указываете на статью 115 НК : "Затраты, не подлежащие вычету", т.е. сюда
    amur-skaya говорит:
    Разве нельзя в 100.00.030 IX - отнести мои пени по налогам?

    именно ваши пени, штрафы по налогам не относятся
    а относятся в строку 100.00.086 - Затраты не подлежащие вычету
             Позвать специалиста
    amur-skaya
    Нерезидент Баланса

      


    24 ссылка на это сообщение Чт Мар 11, 2010 21:18:17 В закладку Ответить с цитатой

    Solitary, спасибо за ответ! Отправила Вам спасибку. Просто замучалась уже и не сразу поняла, что статья 115 в строке 100.00.030 IX применяется только к работам, услугам и себестоимости ТМЗ.
             Позвать специалиста
    Elis
    Нерезидент Баланса

      


    25 ссылка на это сообщение Пт Мар 12, 2010 01:06:08 В закладку Ответить с цитатой

    Ребята, давайте разберемся с этой строкой 100.00.030
    По формуле в Правилах заполнения:
    100.00.030 = 100.00.030 II – 100.00.030 III + 100.00.030 IV + 100.00.030 V + 100.00.030 VI – 100.00.030 VII – 100.00.030 VIII – 100.00.030 IX – 100.00.030 X

    Вопрос - с какого перепуга отнимается поле 100.00.030 X - "стоимость работ и услуг, себестоимость ТМЗ, признаваемые расходами будущих периодов". Ведь в бухгалтерском учете эти суммы хранятся на счете 1620 и к настоящим расходам (как по бухучету, так и по налоговому учету) никакого отношения не имеют.

    Все прошлые года сумма в этом поле указывалась справочно, что вроде как эти услуги, работы в этом году были получены, но ни на расходы, ни на вычеты не относились, а будут относиться потом. И это поле не вычиталось никогда. Даже если поднять правила заполнения прошлых лет:
    Правила заполнения Ф100.08 за 2008 год говорит:
    24) в строке 100.08.012 указывается сумма расходов будущих периодов на конец налогового периода, подлежащая отнесению на вычеты в последующие налоговые периоды;
    25) в строке 100.08.013 указывается общая сумма расходов по реализованным товарам (работам, услугам), определяемая вычитанием сумм строк 100.08.009, 100.08.010 и 100.08.011 из суммы строки 100.08.008 (100.08.008 – (100.08.009 + 100.08.010 + 100.08.011));

    Правила заполнения Ф100.12 за 2009 год говорит:
    19) в строке 100.12.012 указывается сумма расходов будущих периодов на конец налогового периода, подлежащая отнесению на вычеты в последующие налоговые периоды;
    20) в строке 100.12.013 указывается общая сумма расходов по реализованным товарам (работам, услугам), определяемая вычитанием сумм строк 100.12.009, 100.12.010 и 100.12.011 из суммы строки 100.12.008;

    Ну за более ранние периоды уже не стану поднимать правила, но там та же история.
    Вопрос - почему в 2009 году значение этого поля стали отнимать из суммы итоговых вычетов? Это же не правильно. Так же никакая Сверка не пойдет, этой суммы нет на счетах 7ххх раздела, она не включается в предыдущие поля по строке 100.00.030, а потом зачем-то еще и отнимается.
    Что это - случайный косяк Правил или тонкий продуманный ход, которыя я никак не уловлю?
             Позвать специалиста
    Геннадьевна
    Нерезидент Баланса

      


    26 ссылка на это сообщение Пт Мар 12, 2010 07:14:20 В закладку Ответить с цитатой

    Elis Если эта сумма есть в покупках по 100.00.030 IV и мы ее не отнимем в 100.00.030 X, она по формуле сядет в 100.00.030 текущего года.
             Позвать специалиста
    ЕщеОдинБух
    Нерезидент Баланса

      


    27 ссылка на это сообщение Пт Мар 12, 2010 09:20:09 В закладку Ответить с цитатой

    Elis, мне думается во вашему вопросу, что это касается себестоимости ТМЗ, работ, услуг, исполненных в конце года, по которым затраты понесены а доходы не отражены по методу начисления. Расходы на вычеты относятся в том периоде, в котором возникают доходы. Где-то так может быть, в особенности по работам, услугам.
             Позвать специалиста
    Gulmira Erj
    Нерезидент Баланса

      


    28 ссылка на это сообщение Ср Мар 17, 2010 23:55:00 В закладку Ответить с цитатой

    Здравствуйте! Заполнение ф.100, строки 100.00.030V . Нужно ли заполнить строку 100.00.030V -зарплату директора-учредителя в одном лице, начисленную и уплаченную в 2010г. за 2009 г, согласно уведомления НК. Или же отнести на 2010 г.?
             Позвать специалиста
    esiphi с 26.06.2008
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +5085 | 11248

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    29 ссылка на это сообщение Чт Мар 18, 2010 08:38:58 В закладку Ответить с цитатой Всего отзывов: 1

    Gulmira Erj
    Gulmira Erj говорит:
    Нужно ли заполнить строку 100.00.030V -зарплату директора-учредителя в одном лице, начисленную и уплаченную в 2010г. за 2009 г, согласно уведомления НК.

    Считаю,что в данной ситуации,необходимо произвести начисление зарплаты в 2009 г.,представить в НУ доп.ф.200 и отразить расходы по начисленному доходу руководителю Вашего предприятия в разделе "Вычеты"в стр.100.00.030 V,ф.100.00 "Декларация по КПН" в 2009 г.
    С ув.
             Позвать специалиста
    Андерсон с 17.02.2010
    Стажер | Алматы
    Спасибки: 0 | 14

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    30 ссылка на это сообщение Чт Мар 18, 2010 12:35:18 В закладку Ответить с цитатой

    Подскажите, пож-та, куда занести расходы по оплате услуг банка(комиссии, обслуживание) в строку 100.00.30 IV.B - ст-ть финансовых услуги или в строку 100.00.057 прочие расходы?
             Позвать специалиста
    Nemo
    Нерезидент Баланса

      


    31 ссылка на это сообщение Чт Мар 18, 2010 12:36:21 В закладку Ответить с цитатой

    Андерсон говорит:
    ст-ть финансовых услуги

    я отнесла сюда, например
             Позвать специалиста
    Андерсон с 17.02.2010
    Стажер | Алматы
    Спасибки: 0 | 14

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    32 ссылка на это сообщение Чт Мар 18, 2010 13:01:21 В закладку Ответить с цитатой

    Nemo говорит:
    Андерсон говорит:
    ст-ть финансовых услуги

    я отнесла сюда, например


    куда суда? строка какая?
             Позвать специалиста
    Мара с 08.08.2007
    Номинант на Лучшего спасателя | Алматы
    Спасибки: +1070 | 9836

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    33 ссылка на это сообщение Чт Мар 18, 2010 13:03:00 В закладку Ответить с цитатой

    ЕщеОдинБух говорит:
    касается себестоимости ТМЗ

    ну ТМЗ-то если не дал доход, то "осядет" в остатках, и не будет себестоимость списываться...может действительно только речь по услугам, но вроде мы и про расходы-вычеты придерживаемся того, что надо отражать в период, когда они понесены, хотя налоговики, например из вычетов всё выкидывают, если нет доходной части....похоже, что как-то конкретизировалось понятие "на вычет то, что с целью получения дохода", но всё-таки абсолютной ясности нет для меня. Хорошо, что Elis подняла этот вопрос. Теперь зато, я больше уверилась, как страховку отражать, 030ю не надо "трогать"
    .
             Позвать специалиста
    Nemo
    Нерезидент Баланса

      


    34 ссылка на это сообщение Чт Мар 18, 2010 13:03:39 В закладку Ответить с цитатой

    Андерсон говорит:
    куда суда? строка какая?

    Nemo говорит:
    в строку 100.00.30 IV.B
             Позвать специалиста
    Андерсон с 17.02.2010
    Стажер | Алматы
    Спасибки: 0 | 14

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    35 ссылка на это сообщение Чт Мар 18, 2010 13:07:12 В закладку Ответить с цитатой

    Спасибо NEMO, спасибку вам отправила
             Позвать специалиста
    Gulmira Erj
    Нерезидент Баланса

      


    36 ссылка на это сообщение Чт Мар 18, 2010 15:49:32 В закладку Ответить с цитатой

    Cпасибо esiphi. спасибку отправила.
             Позвать специалиста
    a? ku!! lina...
    Нерезидент Баланса

      


    37 ссылка на это сообщение Сб Мар 20, 2010 13:01:25 В закладку Ответить с цитатой

    помогите, пожалуйста
    на начало года в материалах были доски и меб.фурнитура, суммы остатка отражены в строке 100.00.030 II A
    в течении года собрали их них самостоятельно стол и он стоит теперь в кабинете
    могу я сумму этих материалов перекинуть на прочие работы и услуги 100.00.030 II Н ?
             Позвать специалиста
    Елена Т с 07.08.2008
    Эксперт-модератор | Актобе
    Спасибки: +3111 | 12905

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    38 ссылка на это сообщение Сб Мар 20, 2010 13:34:41 В закладку Ответить с цитатой

    a? ku!! lina... говорит:
    в течении года собрали их них самостоятельно стол и он стоит теперь в кабинете

    А стол теперь у Вас учитывается в учете?
    Стоимость данных материалов в бух.учете нужно списать на производство и далее выпуск готовой продукции - стол.
    А в форме 100 стоимость стола и указать в остатках на конец периода по стр.100.00.030 III C
             Позвать специалиста
    a? ku!! lina...
    Нерезидент Баланса

      


    39 ссылка на это сообщение Сб Мар 20, 2010 13:58:08 В закладку Ответить с цитатой

    Елена Т, спасибо Rose
    предыдущий бух просто списал материалы на 7211, мотивируя это тем, что стоимость выхода маленькая (50тыс) и недостаточная на постановку для ФА
    соответственно у меня это висит теперь в прочих расходах, как аренда, канц.товары и вот эти мебельные материалы....
    я так поняла, мне все-таки его надо поставить на основные и начислить амортизацию за прошедший период?
             Позвать специалиста
    yliana
    Нерезидент Баланса

      


    40 ссылка на это сообщение Сб Мар 20, 2010 14:46:54 В закладку Ответить с цитатой

    В строке 100,00,030IV нужно указывается стоимость приобретенных фиксированных активов и немат. активов?

    Дело в том, что мы не плательщиками НДС и в правилах по заполнению сказано. что строка 100,00,030IV должна соответствовать приложению 100,04 где отражено абсолютно все , что приобретали в отчетном году в т.ч. и осн. средства... Может их все-таки не нужно отражать не в этом приложении ни в строке 100,00,030IV ?
             Позвать специалиста
    Елена Т с 07.08.2008
    Эксперт-модератор | Актобе
    Спасибки: +3111 | 12905

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    41 ссылка на это сообщение Сб Мар 20, 2010 17:04:29 В закладку Ответить с цитатой Всего отзывов: 2

    yliana говорит:
    стоимость приобретенных фиксированных активов и немат. активов

    Отражается в форме 100.07.
    yliana говорит:
    в правилах по заполнению сказано. что строка 100,00,030IV должна соответствовать приложению 100,04 где отражено абсолютно все , что приобретали в отчетном году в т.ч. и осн. средства...

    Какие у Вас правила, в правилах пишется
    Правила заполнения говорит:
    Данная форма заполняется лицами, не являющимися плательщиками налога на добавленную стоимость. В форме отражаются сведения по приобретенным товарам (работам, услугам), включая не относимые на вычеты. Сведения из данной формы не переносятся в Декларацию и приложения к ней.


    Добавлено спустя 5 минут 17 секунд:

    a? ku!! lina... говорит:
    я так поняла, мне все-таки его надо поставить на основные и начислить амортизацию за прошедший период?

    Да, если настроены его и дальше использовать у себя в офисе .
    Тогда Вам надо сделать так:
    1.в 100ф стоимость материалов не указывать на конец периода и чтобы их стоимость не ушла в затраты продублировать сумму в 100.00.030 VII
    2.поставить в ф.100.07 поступление ФА и исчислить налоговую амортизацию.
             Позвать специалиста
    yliana
    Нерезидент Баланса

      


    42 ссылка на это сообщение Сб Мар 20, 2010 17:20:14 В закладку Ответить с цитатой

    спасибо огромное , что откликнулись
             Позвать специалиста
    lexx с 17.01.2007
    Резидент Баланса | Усть-Каменогорск
    Спасибки: +27 | 354

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    43 ссылка на это сообщение Вс Мар 21, 2010 09:57:06 В закладку Ответить с цитатой

    Подскажите как быть с ФА которые куплены не в целях получения дохода, в какой строке их указывать и амортизацию по ним куда ставить? Пока только есть идея поставить их в материалы и соответственно отразить по строке 100.00.030IX.
    Как всё таки быть с расходами будущих периодов, сумма по строке 100.00.030X действительно отнимается, получается, что нужно эту сумму отразить по строке 100.00.30 IV... кто как делает?
             Позвать специалиста
    АленаAKS с 28.04.2009
    Резидент Баланса
    Спасибки: +4 | 339

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    44 ссылка на это сообщение Вс Мар 21, 2010 13:18:15 В закладку Ответить с цитатой

    Подскажите, пожалуйста, какими счетами руководствоваться, при заполнении строки 100.00.030 IV?
    Читала на Балансе, что строка 100.00.030 IV должна соответствовать строке 300 00 17 из формы 300.00?
    Приобретение ОС не включаем в строку 100.00.030 IV?
    Строка 100.00.030 V должна соответствовать строке 200.00.001 V за 4кв.2009г.?
             Позвать специалиста
    Бобко с 22.03.2009
    Резидент Баланса | Алматы
    Спасибки: +99 | 417

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    45 ссылка на это сообщение Вс Мар 21, 2010 16:07:52 В закладку Ответить с цитатой

    Elis говорит:
    Ребята, давайте разберемся с этой строкой 100.00.030
    По формуле в Правилах заполнения:
    100.00.030 = 100.00.030 II – 100.00.030 III + 100.00.030 IV + 100.00.030 V + 100.00.030 VI – 100.00.030 VII – 100.00.030 VIII – 100.00.030 IX – 100.00.030 X

    Вопрос - с какого перепуга отнимается поле 100.00.030 X - "стоимость работ и услуг, себестоимость ТМЗ, признаваемые расходами будущих периодов". Ведь в бухгалтерском учете эти суммы хранятся на счете 1620 и к настоящим расходам (как по бухучету, так и по налоговому учету) никакого отношения не имеют.

    Все прошлые года сумма в этом поле указывалась справочно, что вроде как эти услуги, работы в этом году были получены, но ни на расходы, ни на вычеты не относились, а будут относиться потом. И это поле не вычиталось никогда. Даже если поднять правила заполнения прошлых лет:
    Правила заполнения Ф100.08 за 2008 год говорит:
    24) в строке 100.08.012 указывается сумма расходов будущих периодов на конец налогового периода, подлежащая отнесению на вычеты в последующие налоговые периоды;
    25) в строке 100.08.013 указывается общая сумма расходов по реализованным товарам (работам, услугам), определяемая вычитанием сумм строк 100.08.009, 100.08.010 и 100.08.011 из суммы строки 100.08.008 (100.08.008 – (100.08.009 + 100.08.010 + 100.08.011));

    Правила заполнения Ф100.12 за 2009 год говорит:
    19) в строке 100.12.012 указывается сумма расходов будущих периодов на конец налогового периода, подлежащая отнесению на вычеты в последующие налоговые периоды;
    20) в строке 100.12.013 указывается общая сумма расходов по реализованным товарам (работам, услугам), определяемая вычитанием сумм строк 100.12.009, 100.12.010 и 100.12.011 из суммы строки 100.12.008;

    Ну за более ранние периоды уже не стану поднимать правила, но там та же история.
    Вопрос - почему в 2009 году значение этого поля стали отнимать из суммы итоговых вычетов? Это же не правильно. Так же никакая Сверка не пойдет, этой суммы нет на счетах 7ххх раздела, она не включается в предыдущие поля по строке 100.00.030, а потом зачем-то еще и отнимается.
    Что это - случайный косяк Правил или тонкий продуманный ход, которыя я никак не уловлю?


    Я так и не поняла по этому вопросу!
    У меня в 100.00.030 X садятся только расходы будущих периодов, т.е. страховка ответ.работодателя!
    То что идет на вычеты я указала в строке 100.00.030 VI .
    Если я делаю по формуле, то у меня вычеты занижаются на сумму строки 100.00.030 X.
    Что делать?
    Всегда ж так было..строка давалась справочно!

    Помогите Crying or Very sad

    Добавлено спустя 7 минут 36 секунд:

    вычеты пойдут только если в строку 100.00.030 VI вы включм все преобретенные РБП

    или же

    строку 100.00.030 X вообще не заполнять......
             Позвать специалиста
    Lapka с 05.06.2007
    Сертификат CAP | Костанай
    Спасибки: +188 | 776

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    46 ссылка на это сообщение Вс Мар 21, 2010 16:21:38 В закладку Ответить с цитатой

    например страховка была приобретена за 2000 тенге, на вычеты 2009 года идет сумма 1500, 2010 - 500 тенге.
    Так вот в 100.00.030 VI вы указываете 2000 тенге, а в строку 100.00.030 X - 500 тенге, т.е. согласно формулы на вычетах у Вас останется 1500 тенге.
             Позвать специалиста
    Бобко с 22.03.2009
    Резидент Баланса | Алматы
    Спасибки: +99 | 417

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    47 ссылка на это сообщение Вс Мар 21, 2010 16:28:35 В закладку Ответить с цитатой

    разве?
    не соглашусь в Вами
    там же написано: 100.00.030 VI относимые на вычеты в отчетном налогов периоде!
             Позвать специалиста
    Геннадьевна
    Нерезидент Баланса

      


    48 ссылка на это сообщение Вс Мар 21, 2010 16:30:05 В закладку Ответить с цитатой

    Бобко говорит:
    То что идет на вычеты я указала в строке 100.00.030 VI .
    В эту строку ставим РБП, полученые в прошлом году, но являющиеся расходами этого года: в 2008 году оплатили страховку на 2009 год. В прошлом году на вычеты не брали, в 2009 году берем на вычеты.
    Бобко говорит:
    У меня в 100.00.030 X садятся только расходы будущих периодов, т.е. страховка ответ.работодателя!
    В этой строке будут отниматься расходы 2010 года.
    Например: в 2009 году оплатили страховку 1000 тенге, в т.ч. 600 тенге за 2009 год, а 400 тенге за 2010 год.
    1000 тенге ставите по строке 100.00.030 IV H,
    400 тенге ставите по строке 100.00.030 X,
    итого на вычеты (себестоимость) упадет 600 тенге- страховка 2009 года, а 400 на вычеты пойдет в 2010 году.
    Никак не пойму, в чем проблема.
    Это абсолютно две разные строки.
    100.00.030 IV H - это расходы предыдущих периодов, идущие на вычеты в 2009 году.
    100.00.030 X- это расходы 2009 года, идущие на вычеты в последующие периоды.
             Позвать специалиста
    Бобко с 22.03.2009
    Резидент Баланса | Алматы
    Спасибки: +99 | 417

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    49 ссылка на это сообщение Вс Мар 21, 2010 16:31:19 В закладку Ответить с цитатой

    Я думаю так :
    что если в строке: 100.00.030 VI я указываю сумму с предыдущего периода
    в строке 100.00.030 IV H - полное приобретение страховки в 2009 году
    100.00.030 X - переносимые на след. периоды

    Тогда все пойдет!

    А в след. году строка 100.00.030 VI будет равна 100.00.030 X этого года

    Добавлено спустя 1 минуту 28 секунд:

    Геннадьевна, мы с Вамти одновременно написали)
    значит мой последний вариант правильный
    спасибо!
             Позвать специалиста
    Lapka с 05.06.2007
    Сертификат CAP | Костанай
    Спасибки: +188 | 776

      
    Посмотреть профиль
    Отправить личное сообщение
    50 ссылка на это сообщение Вс Мар 21, 2010 16:33:04 В закладку Ответить с цитатой

    только что заметила опечатку
    правильно "Так вот в 100.00.030 IV вы указываете 2000 тенге, а в строку 100.00.030 X - 500 тенге, т.е. согласно формулы на вычетах у Вас останется 1500 тенге."
             Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    На страницу
    1, 2  След.
    Страница 1 из 2
    balans.kz, 2006-2019 Hosting hoster.kz