» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Уведомление от ДГД и приглашение на протокол из-за тогог, что не выписан ЭСФ

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Astra
Добавлено: #1  Сб Сен 20, 2025 13:33:07
Заголовок сообщения: Уведомление от ДГД и приглашение на протокол из-за тогог, что не выписан ЭСФ
База знаний: http://balans.kz/viewtopic.php?p=688602#688602

В январе пропустила одну Эсф по аренде без ндс, будучи ТОО без НДС.
С 1 апреля встали на ндс, так как продали этот офис физлицу в марте и на оур с 1 марта.
Пришло уведомление на бумажном носителе с приглашением на протокол, что не выписан ЭСФ.
Вполне логично, эсф и 910.00 дало расхождение на сумму января.
Теперь понимаю, что физлицу тоже надо было выписать эсф в марте без ндс. Получается нет двух эсф. Хотя реализацию офиса покажу в 100.00 на следующий год.
Какое наказание предусмотрено в этом случае? Предупреждение, так как ранее не было протоколов, или все же штраф, так как два нарушения?
Спасибо заранее!
Автор: Ирина Локтионова
Добавлено: #2  Сб Сен 20, 2025 21:24:50
Заголовок сообщения:
Astra говорит:
В январе пропустила одну Эсф по аренде без ндс, будучи ТОО без НДС.

Будучи неплательщиком НДС вы обязаны выписывать ЭСФ только в том случае, если ваш арендатор является ИП или ТОО на ОУР, т.к.
Цитата:
1. При совершении оборота по реализации товаров, работ, услуг обязаны выписать счет-фактуру:
...
8) юридические лица-резиденты (за исключением государственных учреждений и государственных организаций среднего образования), нерезиденты, осуществляющие деятельность в Республике Казахстан через филиал, представительство, индивидуальные предприниматели, лица, занимающиеся частной практикой, не зарегистрированные в качестве плательщика налога на добавленную стоимость в Республике Казахстан, по гражданско-правовой сделке, стоимость которой превышает 1000-кратный размер месячного расчетного показателя, установленного законом о республиканском бюджете и действующего на дату совершения такой сделки.

Настоящий подпункт применяется при осуществлении гражданско-правовых сделок между субъектами предпринимательства, за исключением случаев, когда покупателем является лицо, применяющее специальный налоговый режим на основе патента, упрощенной декларации или для крестьянских или фермерских хозяйств;

Astra говорит:
Теперь понимаю, что физлицу тоже надо было выписать эсф в марте без ндс.

А вот этот ЭСФ вы не обязаны выписывать, т.к. покупатель физлицо. Подробнее здесь: http://balans.kz/viewtopic.php?p=688466#688466
Автор: Astra
Добавлено: #3  Пн Окт 06, 2025 17:12:12
Заголовок сообщения:
Тут я выяснила, что все же пропустила еще одну ЭСФ за январь, перевыставление комуслуг от управляющей компании БЦ.
На первый протокол еще не ходили, есть пара дней до срока.
Если сделаю еще один ЭСФ с нарушением срока с комуслугами за январь до протокола, будет один протокол с предупреждением, или все же два, второй со штрафом?
Спасибо заранее!
Автор: Ирина Локтионова
Добавлено: #4  Пн Окт 06, 2025 18:52:09
Заголовок сообщения:
Сдавайте сейчас, пока еще нет протокола. А вот если будет нарушение после даты протокола, то тогда это будет считаться как второе.
https://balans.kz/viewtopic.php?t=52441

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ