» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Как правильно заполнить форму 300.08 за 2 кв 2010г. (на НДС с 1 мая 2010 г.)?

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Zhan
Добавлено: #1  Ср Авг 11, 2010 12:35:57
Заголовок сообщения: Как правильно заполнить форму 300.08 за 2 кв 2010г. (на НДС с 1 мая 2010 г.)?
Добрый день Подскажите пожал.,как правильно заполнить доп форму 300.08 - (за 2кв 2010г.) в апреле работали без НДС, стали на учет в мае, компания каторая отргужала нам услуги на НДсе и соответсвенно с/ф тоже с НДС, включать ли эти с/ф в реестр и какую сумму указывать приобретенную Без НДС или с НДС(всего стоимость)
если есть уже рассмотренные такие темы, можно ссылку, не могу найти
Автор: Марта
Добавлено: #2  Ср Авг 11, 2010 12:59:56
Заголовок сообщения:
Zhan
Не очень понятно объяснили. От компании, которая отгружала, счет-фактуры каким месяцем? Если эти счет-фактуры были получены в мае -июне, то включаете в реестр. В реестре все по полочкам разложено:Стоимость по СФ без НДС, сумма НДС по счет-фактуре, сумма НДС в зачет.
Автор: Оксана_К
Добавлено: #3  Ср Авг 11, 2010 13:06:40
Заголовок сообщения:
Все счет-фактуры, выписанные в апреле Вы не должны отражать в форме 300.00, т.к. Вы в этот период не являлись плательщиком НДС. Если счет-фактуры выписаны в мае, то Вы отражаете их в 300 форме.
Автор: Марта
Добавлено: #4  Ср Авг 11, 2010 13:20:43
Заголовок сообщения:
Вопрос по заполнению дополнительной декларации, а в первоначальной вы реестры заполняли?
Автор: Zhan
Добавлено: #5  Ср Авг 11, 2010 13:26:58
Заголовок сообщения:
значит я не отражаю в реестре ни выданные с/ф и не полученные с/ф в апреле месяце? но отражаю в основной ф. 300.00???

Добавлено спустя 2 минуты 4 секунды:

мы встали на учет по НДС в мае
Автор: Оксана_К
Добавлено: #6  Ср Авг 11, 2010 13:29:19
Заголовок сообщения:
Zhan
Ни одна счет-фактура за апрель у Вас не отражается в 300 форме. Ни в основной, ни в дополнительной. Ни в 300.00 ни в 300.08.
Автор: Zhan
Добавлено: #7  Ср Авг 11, 2010 13:29:41
Заголовок сообщения:
это у меня первоначальная

Добавлено спустя 1 минуту 15 секунд:

значит ни где за апрель я не показываю
Автор: Оксана_К
Добавлено: #8  Ср Авг 11, 2010 13:34:09
Заголовок сообщения:
Zhan говорит:
значит ни где за апрель я не показываю

Да.
Автор: Zhan
Добавлено: #9  Ср Авг 11, 2010 13:39:52
Заголовок сообщения:
можно еще один вопрос?! а с физ.лицами что делать выдан.с/ф??? у меня нет их РНН
Автор: Марта
Добавлено: #10  Ср Авг 11, 2010 13:51:23
Заголовок сообщения:
Вы выдаете счет фактуры физ. лицам? Не отражаете в реестре 300.07
Автор: Zhan
Добавлено: #11  Ср Авг 11, 2010 13:58:00
Заголовок сообщения:
а в основной ф.300.00? :oops:
Автор: Ланана
Добавлено: #12  Ср Авг 11, 2010 14:06:08
Заголовок сообщения:
у меня подобная ситуация и я поступила следующим образом: так как налоговым периодом является квартал я посадила все счета фактуры за квартал, и за тот период когда мы являлись плательщиками и за тот за который не являлись, только за тот период когда не являлись суммы представлены без НДС, а за тот за который являлись соответственно с НДС. По остаткам товаров с периода когда мы не были плательщиками взяла НДС в зачет согласно ст 256 НК. Таким образом суммы дохода и расхода сели полностью. В отношении физ лиц (если конечно суммы не космические) поставила свой РНН и хорошо. Не притендую, на то, что мое решения является единственно правильным
Автор: Оксана_К
Добавлено: #13  Ср Авг 11, 2010 14:07:16
Заголовок сообщения:
Zhan
Большая просьба, перестаньте называть форму 300.00 - основной, а 300.07 - дополнительной. Это все основная форма, просто 300.07 - это Приложение 7 к Декларации. )
В ф. 300.00 Вы показываете весь начисленный НДС, а в приложении 7 - только выданные счет-фактуры. Эти суммы не обязательно должны совпадать.

Добавлено спустя 5 минут 36 секунд:

Ланана говорит:
так как налоговым периодом является квартал я посадила все счета фактуры за квартал, и за тот период когда мы являлись плательщиками и за тот за который не являлись,

Это не правильно. В годовой форме 100.00 Вы будете заполнять Приложение по полученным с/фактурам за тот период, когда Вы не были плательщиком НДС. И туда должны будут войти все с/фактуры за тот период, когда Вы не были плательщиками НДС. У Вас не пойдут обороты по камералке.
А по поводу счет-фактур на физ.лиц... Зачем Вы их выписываете?
Автор: Zhan
Добавлено: #14  Ср Авг 11, 2010 14:13:26
Заголовок сообщения:
всем огромное спасибо :Rose:
Автор: Ланана
Добавлено: #15  Ср Авг 11, 2010 14:15:03
Заголовок сообщения:
Оксана_К говорит:
А по поводу счет-фактур на физ.лиц... Зачем Вы их выписываете?

просят выписать, я выписываю, так как не вижу в этом большой проблемы для себя

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ