| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | НДС уплачен по ГТД от таможенной суммы. В строке 300.00.017 какую сумму оборота без НДС указывать? |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | iraken |
| Добавлено: | #1 Ср Май 05, 2010 11:01:20 |
| Заголовок сообщения: | НДС уплачен по ГТД от таможенной суммы. В строке 300.00.017 какую сумму оборота без НДС указывать? |
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=337656#337656 В ГТД фактурная стоимость товара 240000 $, была корректировка таможенной стоимости, таможенная стоимость 320000$. Уплачен НДС по ГТД от таможенной суммы. Какую сумму оборота без НДС указывать в графе 300.00.017А? название темы изменено = Юнона |
|
| Автор: | ladymira |
| Добавлено: | #2 Ср Май 05, 2010 11:32:31 |
| Заголовок сообщения: | |
iraken Из ГТД графа 12 (тамож. стоимость) * курс по ГТД + таможенные платежи и сборы (указаны в ГТД в тенге с кодами 10, 22 и м.б. еще какие) в графе 47, все кроме НДС - см. ст. ст. 247 Налогового Кодеска. НДС указан в ГТД отдельно под кодом 34 там же в графе 47. |
|
| Автор: | iraken |
| Добавлено: | #3 Ср Май 05, 2010 11:43:21 |
| Заголовок сообщения: | |
Я это знаю. Вопрос в другом. НДС при растоможке был ДОначислен (и уплачен!) еще и по доп.листу. Отсюда сумма оборота по товару 96025194, а НДС 11612424 тенге. (тогда как 12% от суммы составляет 11523023) |
|
| Автор: | Марта |
| Добавлено: | #4 Ср Май 05, 2010 13:24:54 |
| Заголовок сообщения: | |
iraken в связи с чем было доначисление НДС? |
|
| Автор: | iraken | ||
| Добавлено: | #5 Ср Май 05, 2010 13:28:02 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
|
|||
| Автор: | *САМ* |
| Добавлено: | #6 Ср Май 05, 2010 13:30:42 |
| Заголовок сообщения: | |
iraken Напишите здесь там. стоимость, курс по ГТД, там. сборы и пошлина, и НДС. Сверим |
|
| Автор: | Марта |
| Добавлено: | #7 Ср Май 05, 2010 13:37:37 |
| Заголовок сообщения: | |
iraken Строка 300.00.017В= 300.00.017А*12% |
|
| Автор: | iraken |
| Добавлено: | #8 Ср Май 05, 2010 13:40:31 |
| Заголовок сообщения: | |
Фактурная стоимость товара (её я указываю в приходе!) 240000$ курс 146,63 ГТД - код 10 - 9831 код 22 - 17423363 код 55 - 3164800 код 34 - 6694703 Далее идет форма корректировки стоимости товара. Таможенная и статистическая стоимость товара теперь 320000$ (Изменение) код 34 +1407648 НДС увеличился на эту сумму. Но приход то остался по фактурной стоимости т.е. 240000$ |
|
| Автор: | *САМ* |
| Добавлено: | #9 Ср Май 05, 2010 13:55:50 |
| Заголовок сообщения: | |
Таможенная стоимость = 320 000*146,63 = 46 921 600 тенге Там.сбор = 9 831 тенге Там. пошлина = 17 423 363 тенге Код 55 (не знаю, что это) = 3 164 800 тенге Всего облагаемый оборот по импорту = 46 921 600+9 831+17 423 363+3 164 800=67 519 594 тенге (строка 300.00.017А) НДС = 67 519 594*12% = 8 102 351,64 (строка 300.00.017В) |
|
| Автор: | gauhar |
| Добавлено: | #10 Сб Окт 08, 2011 00:52:23 |
| Заголовок сообщения: | |
вопрос, куплен товар у российской компании, но груз пришел из германии к нам, при растаможке уплатили НДС на основании ГТД, скажите пжл, суммы в декларации в ф300.00 мы должны отразить в строке 300.00.017; но я хотела бы еще уточнить в строку 300.00.017(I)"Импорт из государств,не являющихся членами таможенного союза - эти суммы повторяются в этой строке? или нет. |
|
| Автор: | Трудоголик2 | ||||
| Добавлено: | #11 Сб Окт 08, 2011 15:02:22 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Да включается, т.к.
|
|||||