Энциклопедия Баланса :: Просмотр темы - Как правильно рассчитать сумму НДС, относимого в зачет по остаткам товаров, при постановке на НДС?

	Энциклопедия Баланса Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
	Правила Регистрация Вход Мои данные Личные письма RSS Поиск по форуму Рекламодателям

Сроки представления:
до 17 ноября: 510.00, 400.00, 421.00
до 17 ноября: 300.00, 200.00, 870.00 декларации за 3 квартал 2025г.
до 17ноября: 701.01, изменения по состоянию на 1 ноября 2025 г.
до 17 ноября: 101.03, 101.04, КПН у источника выплаты, за 3 квартал 2025г.
до 20 ноября: 320.00/328.00 (импорт в октябре)
до 20 ноября: 851.00 (договор с октября), 870.00 (разрешит.док.за октябрь)
Сроки уплаты:
до 20 ноября:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в октябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за октябрь)
до 25 ноября:
- АП по КПН за ноябрь (ф.101.02);
- НДС за 3 квартал 2025 года (ф.300.00);
- Плата за эмиссии в окружающую среду за 3 квартал 2025 года (ф.870.00);
- ИПН, ОПВ, ОППВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за октябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в октябре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ

Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров

Формы налоговой отчетности 2024 год, 2025 год, все ФНО по годам

Ставки в 2025 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 11%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 2,5%, ЕП 23,8%

Ставки в 2026 г.: КПН 20%, НДС 16%, ИПН 10%+15% > 8 500 МРП(36 762 500), ИПН для ИП на ОУР 10%+15% > 230 000 МРП(994 750 000), ИПН с дивидендов 5%+15% > 230 000 МРП(994 750 000), СН 6%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 3,5%, ЕП 24,8%

с 1 января 2025: МРП 3 932, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 55 048

с 1 января 2026: МРП 4 325, МЗП 85 000, базовый НВ для ИПН 30 МРП = 129 750

Пределы для СНР в 2025 г.: патент 13 872 096, упрощенка 94 517 416, упрощенка с ТИС 275 428 736, фиксированный вычет 566 931 488, розничный налог 2 359 200 000.

Пределы для СНР в 2026 г.: самозанятые 300 МРП = 1 297 500, упрощенка 600 000 МРП = 2 595 000 000, предел для ведения БУ на упрощенке 135 000 МРП = 583 875 000.

Пределы для НДС в 2025 г.: для всех 78 640 000, для упрощенки с ТИС 488 291 488

Предел для НДС в 2026 г.: 10 000 МРП = 43 250 000, упрощенка без НДС.

Базовые ставки НБ РК: с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25; с 02.12.24. 15,25; с 11.03.25. 16,5; с 13.10.25. 18,0. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК

Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

Налоговая проверка при закрытии ТОО

Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:

Посмотрите похожие темы
В какую строку какого приложения став...
При постановке на НДС обязательно брать НДС в зачет по остаткам товаров?
Зачет НДС по остаткам ОС при постановке на учет.
Зачет НДС по остаткам при постановке на учет
Как провести в 1с НДС в зачет по остаткам ОС,при постановке на учет


	На главную Энциклопедия Баланса »

Как правильно рассчитать сумму НДС, относимого в зачет по остаткам товаров, при постановке на НДС?

Aliya_K Стажер Спасибки: 0 Профиль Личное сообщение

#1 Пн Июл 26, 2010 10:22:00

База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=375527#375527 При постановке на учет по НДС как правильно рассчитать сумму НДС, относимого в зачет по остаткам товаров? Сумма остатка товаров на дату постановки 1500000. 1) 150000012%=180000 тн? или 2) 150000012/112=160714 тн?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Елена333 Коллега Спасибки: +9 Профиль Личное сообщение

#2 Пн Июл 26, 2010 10:30:29 Сказали Спасибо❤

2 - 160714тг.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

udessiani Коллега Спасибки: +6 Профиль Личное сообщение

#3 Пн Июл 26, 2010 10:36:58 Сказали Спасибо❤

Должны быть счета-фактуры от поставщиков с выделенной суммой НДС, подтверждающие, что данный товар куплен у плательщика НДС. По основным средствам тоже можно взять, если приобретались с НДС, пропорционально остаточной стоимости с учетом амортизации.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Елена333 Коллега Спасибки: +9 Профиль Личное сообщение

#4 Пн Июл 26, 2010 10:37:02

На каждую номенклатуру делаете проводку д-т 1420 к-т 1330 на сумму НДС с остатка на дату постановки.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Leto Нерезидент Баланса

#5 Чт Окт 07, 2010 12:40:05	Сообщить модератору

[quote="Елена333"]На каждую номенклатуру делаете проводку д-т 1420 к-т 1330 на сумму НДС с остатка на дату постановки.[/quo Подскажите, пожалуйста, по остаткам товаров на дату постановки на учет по НДС где в декларации отразить эту сумму в строке 300.00.012?, она же привязана к реестру 300.08, Заранее спасибо.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

esiphi Лучший спасатель 2013 Спасибки: +5733 Профиль Личное сообщение

#6 Чт Окт 07, 2010 13:09:38

Leto
Leto

Елена333 говорит:

делаете проводку д-т 1420 к-т 1330 на сумму НДС с остатка на дату постановки.

Leto говорит:

по остаткам товаров на дату постановки на учет по НДС где в декларации отразить эту сумму в строке 300.00.012?,

.
Считаю,что в данном случае, зачет НДС по остатка товаров на дату постановки на учет по НДС(ст.256 п.1 пп.5 НК РК)необходимо отразить в ф.300.00, стр.300.00.023(В ф.300.06-отразить в стр.300.06.026).
С ув.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Айя новичок Стажер Спасибки: 0 Профиль Личное сообщение

#7 Пт Авг 19, 2011 10:14:27

Добрый день.Помогите пожалуйста, компания получила св-во по НДС 1июля 2010г. а гос. регистрация 22 июня 2010г. и с 22 июня мы приобретали услуги и тмз с НДС.Теперь при сдаче 300 формы по НДС у меня стоит сальдо на начало 1 июля и в какую строку 300 формы ставить это сальдо либо мне с 22 июня приобретеные услуги и ТМЗ не брать в зачет НДС?Cпасибо

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Омарова Д.М. Эксперт-модератор Спасибки: +1420 Профиль Личное сообщение

#8 Сб Авг 20, 2011 17:30:41

Айя новичок, перенесла Вас в эту тему, читайте. Добавлено спустя 24 секунды: изучите дополнительно ветку в Консультациях специалистов http://balans.kz/viewtopic.php?t=18975

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

gauhar Резидент Баланса Спасибки: +4 Профиль Личное сообщение

#9 Пн Фев 27, 2012 13:37:44

При постановке на учет по НДС как правильно рассчитать сумму НДС, относимого в зачет по остаткам товаров? Сумма остатка товаров на дату постановки 2500000. 2500000*12/112=267857,14 тн? дт 1420 - кт 1330 = 267857,14? А вот, в ф300.00, как правильно заполнить пжл подскажите, ув.бухг.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

gauhar Резидент Баланса Спасибки: +4 Профиль Личное сообщение

#10 Вт Фев 28, 2012 00:52:59

пжл, подскажите как ф.300.00 заполнить, я корректировку сделала в приложении №6, но еще не уверена, поэтому не отправляю.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Лязат Эксперт-модератор Спасибки: +411 Профиль Личное сообщение

#11 Вт Фев 28, 2012 09:32:22

gauhar, Перенесла в соответствующую тему, изучайте.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

gauhar Резидент Баланса Спасибки: +4 Профиль Личное сообщение

#12 Ср Фев 29, 2012 01:35:02

esiphi говорит:

Leto
Leto

Елена333 говорит:

делаете проводку д-т 1420 к-т 1330 на сумму НДС с остатка на дату постановки.

Leto говорит:

по остаткам товаров на дату постановки на учет по НДС где в декларации отразить эту сумму в строке 300.00.012?,

подскажите пжл, по остаткам товаров на дату постановки на учет по НДС где в декларации отразить эту сумму в строке, чтобы заполнить строку 300.06.026, - нужно вначале данные занести в строки с 300.06.011 по 300.06.022?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Трудяжечка Стажер Спасибки: +1 Профиль Личное сообщение

#13 Чт Фев 07, 2013 22:25:39

Добрый день. Пожалуйста подскажите в каких строках отразить сумму НДС относимого в зачет по остаткам товара при сдаче первоначальной декларации. Заранее спасибо

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Ирина Локтионова Команда Баланса Спасибки: +4719 Профиль Личное сообщение

#14 Чт Фев 07, 2013 23:48:52

Трудяжечка, http://balans.kz/viewtopic.php?t=43173

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Kotov E Стажер Спасибки: +1 Профиль Личное сообщение

#15 Ср Май 15, 2013 11:36:26

Елена333 говорит:

На каждую номенклатуру делаете проводку д-т 1420 к-т 1330 на сумму НДС с остатка на дату постановки.

Здравствуйте. после этой проводки стоимость товара в 1330 уменьшается на НДС, по при последующих операциях, списывается полная стоимость товара (с учетом НДС) и в 1330 образуется отрицательная сумма НДС

Добавлено спустя 2 минуты 46 секунд:

и если сделать новую инвентаризацию то общая сумма не совпадает с 1330 как раз на сумму ндс, проведенную дт 1420 кт 1330

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Показать сообщения:

	На главную Энциклопедия Баланса »
Страница 1 из 1

Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2025 Hosting hoster.kz