Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
ПравилаПравила ЗарегистрироватьсяРегистрация ПрофильВход ПрофильМои данные Личные письмаЛичные письма RSS подписка на форумRSS Поиск по форумуПоиск по форуму Рекламодателям
Сроки представления:
до 15 марта: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 марта: 320.00/328.00 (импорт в феврале.)
до 20 марта: 851.00 (договор с февраля), 870.00 (разрешит.док.за февраль)
до 01 апреля: 100.00,110.00,130.00,150.00,180.00 годовые формы по КПН за 2023г.
до 01 апреля: 700.00 годовая форма по земле, транспорту и имуществу за 2023г.
до 01 апреля: 220.00,230.00,240.00 годовые формы по ИПН за 2023г.
до 01 апреля: 920.00 по единому земельному налогу за 2023г.
до 01 апреля: 912.00 по фиксированному вычету (СНР) за 2023г.
до 01 апреля: 101.04 КПН с нерезидента по невыпл.доходам за 2023г.
до 01 апреля: 101.03, 101.04, КПН у источника выплаты, за 4 квартал 2023г.
Сроки уплаты:
до 20 марта:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в феврале (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за февраль)
до 26 марта:
- АП по КПН за март (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС, ВОСМС и ОПВР (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за февраль)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в феврале)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
  • Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
  • Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
  • Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
  • с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
  • с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
  • Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
  • Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
  • Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
  • Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
  • Базовые ставки НБ РК: с 28.08.23. 16,50; с 09.10.23. 16,00, с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК


  • Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

    Налоговая проверка при закрытии ТОО

    Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

    Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

    В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.

    Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:


    Посмотрите похожие темы
    Если товар приобретался через подотче...
    Как правильно оформить в б/у вакцинац...
    Как правильно оформить реализацию нез...
    Как правильно оформить документально ...
    Можно ли организации хранить у себя материалы подрядчика, и по каким документам?
    Начать новую тему  Ответить на тему      На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Взяли у фирмы товар под реализацию, подскажите как правильно оформить это у себя по документам?     
    neznayka
    Резидент Баланса
    Спасибки: +5 Профиль
    Личное сообщение

      

    #1 Ср Авг 11, 2010 13:01:56   

    База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=362765#362765
    Всем привет! Взяли у фирмы товар под реализацию, соответственно не оплачивали его, они нам выдали только накладную, подскажите как правильно оформить у себя по документам этот товар, чтобы в дальнейшем мы могли его продавать?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Христина Ивановна
    Нерезидент Баланса


      

    #2 Ср Авг 11, 2010 13:14:40 Сообщить модератору   

    neznayka говорит:
    они нам выдали только накладную

    вот и прекрасно, оприходуйте и продавайте. Накопите денежки - расчитаетесь по оговоренным срокам

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    neznayka
    Резидент Баланса
    Спасибки: +5 Профиль
    Личное сообщение

      

    #3 Ср Авг 11, 2010 15:10:01   

    Для того чтобы расчитаться с ними мне не нужно будет делать расходную накладную, ведь товар фактически продан ? И какие документы они должны предоставить при расчете за товар?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Христина Ивановна
    Нерезидент Баланса


      

    #4 Ср Авг 11, 2010 15:14:44 Сообщить модератору   

    neznayka говорит:
    Для того чтобы расчитаться с ними мне не нужно будет делать расходную накладную

    не поняла вопроса...
    Вы фактически купили товар с отсрочкой платежа, накладная у вас есть, приходуете с/г накладной, после продажи- с ними расчитываетесь, потому что за вами числиться задолженность.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    neznayka
    Резидент Баланса
    Спасибки: +5 Профиль
    Личное сообщение

      

    #5 Ср Авг 11, 2010 15:23:52   

    Извиняюсь может не до конца раскрыла вопрос Embarassed
    Допустим мы в течении месяца продаем (с накруткой) этот товар третьим лицам, по истечении месяца составляем список проданных товаров и идем расчитываться в фирму у которой этот товар брали под реализацию, расчитываемся наличными, они нам в свою очередь предоставляют Расходную накладную, счет-фактуру и чек, вот поэтому у меня и возник вопрос насчет расх.накладной?

    Добавлено спустя 10 минут 15 секунд:

    Получается мы им просто оплачиваем определенную сумму, а они предоставляют только с/ф и чек????

    Добавлено спустя 24 секунды:

    Получается мы им просто оплачиваем определенную сумму, а они предоставляют только с/ф и чек????

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Христина Ивановна
    Нерезидент Баланса


      

    #6 Ср Авг 11, 2010 15:35:53 Сообщить модератору   

    neznayka говорит:
    Получается мы им просто оплачиваем определенную сумму

    конечно.
    neznayka говорит:
    они предоставляют только с/ф и чек
    +также накладную, ПКО

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    DreamDi
    Резидент Баланса
    Спасибки: +607 Профиль
    Личное сообщение

      

    #7 Ср Авг 11, 2010 15:48:57   

    neznayka
    так, объясните.
    neznayka говорит:
    Взяли у фирмы товар под реализацию, соответственно не оплачивали его, они нам выдали только накладную

    получается, например, вы забираете у них товар 1 августа. дают накладную от 1августа. далее
    neznayka говорит:
    о истечении месяца составляем список проданных товаров и идем расчитываться в фирму у которой этот товар брали под реализацию, расчитываемся наличными, они нам в свою очередь предоставляют Расходную накладную, счет-фактуру и чек

    а вот расходную накладную и с/ф они какой датой дают? концом августа? или датой первой накладной (1августа)?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    neznayka
    Резидент Баланса
    Спасибки: +5 Профиль
    Личное сообщение

      

    #8 Ср Авг 11, 2010 15:50:52   

    Христина Ивановна говорит:
    +также накладную,

    А для чего накладную они же дали уже общую на весь товар??? Если я возьму у них накладную и оприходую ее у себя, получится как будто у нас на складе снова будет числится этот товар?

    Добавлено спустя 2 минуты 22 секунды:

    DreamDi говорит:
    а вот расходную накладную и с/ф они какой датой дают?

    Точно концом месяца, т.е. датой на момент расчета

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    DreamDi
    Резидент Баланса
    Спасибки: +607 Профиль
    Личное сообщение

      

    #9 Ср Авг 11, 2010 15:55:36   

    по идее должны дать накладную той датой, когда фактически вы взяли у них товар (в моем примере 1 августа). и счет-фактуру должны выдать датой не позднее 5 дней после реализации (в моем примере это будет 5августа). Вы у себя приходуете товар. Возникает долг перед той фирмой. в конце месяца вы оплачиваете за фактически реализованный вами товар - вам дают чек датой оплаты. если реализовали не весть товар, то по бух.учету вы останетесь должны той фирме.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    neznayka
    Резидент Баланса
    Спасибки: +5 Профиль
    Личное сообщение

      

    #10 Ср Авг 11, 2010 16:22:28   

    DreamDi говорит:
    и счет-фактуру должны выдать датой не позднее 5 дней после реализации

    Т.е. нужно попросить у них теперь с/ф на весь товар задним числом??? А если они не согласяться менять эту с/ф (концом месяца), подскажите на что можно сослаться?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Delfi
    Резидент Баланса
    Спасибки: +169 Профиль
    Личное сообщение

      

    #11 Ср Авг 11, 2010 16:36:35   

    DreamDi говорит:
    по идее должны дать накладную той датой, когда фактически вы взяли у них товар (в моем примере 1 августа). и счет-фактуру должны выдать датой не позднее 5 дней после реализации (в моем примере это будет 5августа). Вы у себя приходуете товар. Возникает долг перед той фирмой. в конце месяца вы оплачиваете за фактически реализованный вами товар - вам дают чек датой оплаты. если реализовали не весть товар, то по бух.учету вы останетесь должны той фирме.

    Некоторые фирмы для уменьшения налогов, "на доверии", работают след. образом:
    в день оплаты за товар выдают накладную и с/ф, т.е первоначальная накладная не учитывается, она идет вроде как прайс, обычно на ней нет даже печати. Поэтому нет и счет-фактуры... Это ваш случай? Кстати вы состоите на учете по НДС, а то может и с/ф вам не сильно то нужна...

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    neznayka
    Резидент Баланса
    Спасибки: +5 Профиль
    Личное сообщение

      

    #12 Ср Авг 11, 2010 16:50:02   

    Delfi говорит:
    Некоторые фирмы для уменьшения налогов, "на доверии", работают след. образом:

    в день оплаты за товар выдают накладную и с/ф, т.е первоначальная накладная не учитывается, она идет вроде как прайс, обычно на ней нет даже печати. Поэтому нет и счет-фактуры... Это ваш случай

    Думаю да
    Delfi говорит:
    вы состоите на учете по НД

    Конечно, поэтому с/ф нужна обяз-но

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    DreamDi
    Резидент Баланса
    Спасибки: +607 Профиль
    Личное сообщение

      

    #13 Ср Авг 11, 2010 16:59:29   

    Delfi говорит:
    в день оплаты за товар выдают накладную и с/ф, т.е первоначальная накладная не учитывается, она идет вроде как прайс, обычно на ней нет даже печати. Поэтому нет и счет-фактуры...

    знаю я такое. но ведь это не всегда уместно, например в этой ситуации, ведь neznayka реализуют этот товар третьим лицам, соотвественно этот товар должен у них быть в наличии,а не приходить документально в конце месяца.

    Добавлено спустя 4 минуты 22 секунды:

    neznayka говорит:
    подскажите на что можно сослаться?

    на налоговый кодекс. точнее
    Цитата:
    Статья 263. Счет-фактура
    7. Если иное не предусмотрено настоящей статьей, счет-фактура выписывается не ранее даты совершения оборота и не позднее пяти дней после даты совершения оборота по реализации.

    Цитата:
    Статья 237. Дата совершения оборота по реализации
    1. Если иное не предусмотрено настоящей статьей, датой совершения оборота по реализации товаров, работ, услуг является день отгрузки (передачи) товаров, выполнения работ, оказания услуг.


    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    neznayka
    Резидент Баланса
    Спасибки: +5 Профиль
    Личное сообщение

      

    #14 Ср Авг 11, 2010 17:33:18   

    Т.е. у нас теперь 2 выхода, либо потребовать у них задним числом с/ф на весь товар, а при оплате брать только ПКО и чек, либо оставить все как есть и не выписывать док--ты третьим лицам до момента оплаты нами товара у этой организации( но тогда вообще нет смысла в самой идее взять у них товар под реализацию), так получается???

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    DreamDi
    Резидент Баланса
    Спасибки: +607 Профиль
    Личное сообщение

      

    #15 Ср Авг 11, 2010 17:39:05 Сказали Спасибо❤   

    neznayka говорит:
    так получается???

    да.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Марта
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +948 Профиль
    Личное сообщение

      

    #16 Ср Авг 11, 2010 21:38:21 Сказали Спасибо❤   

    У меня товар на ответхранении. Проходит по следующему варианту:
    При получении товара на ответхранение (в вашем случае на реализацию) оформляем акт приема - передачи ТМЦ.
    Как только реализуете ТМЦ, этим же днем (или если знаете, что продадите, то заранее), просите поставщиков выписать счет-фактуру и накладную на нужные вам товары. Продаете.
    Оплата по договоренности.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    yar13ik
    Коллега
    Спасибки: +1 Профиль
    Личное сообщение

      

    #17 Чт Май 29, 2014 13:08:16   

    Всем добрый день!

    Ситуация такая:

    ИП 1 (на упрощенке) - основная организация
    ИП 2 (на упрощенке) - подконтрольная организация

    Оба ИП в одной структуре.

    ИП 1 дает под реализацию товар ИП 2. В течении условного срока (пусть будет месяц), ИП 2 продает товар переданный на реализацию. По окончании срока - происходит возврат не проданного товара и расчет за проданный товар.

    Внимание вопрос: Как правильно и максимально удобно организовать по бухгалтерии этот процесс ? Какими документами и проводками? (у ИП1 и у ИП2)

    Сейчас делается так: ИП 1 продает (по накладной и сч.ф.) товар. В течении периода ИП 2 продает , отбивает чеки 3им лицам. и в конце периода производит оплату за фактически проданный товар ИП1. Остаток товара возвращается на ИП1 и это оформляется сч.ф. на возврат и накладной.

    Корректна ли эта схема? Как-нибудь можно упростить эту схему? Чтобы отбивалось все одной сч.ф. и накладной за фактически проданный товар?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    yar13ik
    Коллега
    Спасибки: +1 Профиль
    Личное сообщение

      

    #18 Чт Май 29, 2014 14:09:44   

    Всем добрый день!

    Ситуация такая:

    ИП 1 (на упрощенке) - основная организация
    ИП 2 (на упрощенке) - подконтрольная организация

    Оба ИП в одной структуре.

    ИП 1 дает под реализацию товар ИП 2. В течении условного срока (пусть будет месяц), ИП 2 продает товар переданный на реализацию. По окончании срока - происходит возврат не проданного товара и расчет за проданный товар.

    Внимание вопрос: Как правильно и максимально удобно организовать по бухгалтерии этот процесс ? Какими документами и проводками? (у ИП1 и у ИП2)

    Сейчас делается так: ИП 1 продает (по накладной и сч.ф.) товар. В течении периода ИП 2 продает , отбивает чеки 3им лицам. и в конце периода производит оплату за фактически проданный товар ИП1. Остаток товара возвращается на ИП1 и это оформляется сч.ф. на возврат и накладной.

    Корректна ли эта схема? Как-нибудь можно упростить эту схему? Чтобы отбивалось все одной сч.ф. и накладной за фактически проданный товар?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Ольга А.
    Коллега
    Спасибки: +27 Профиль
    Личное сообщение

      

    #19 Чт Май 29, 2014 14:12:44   

    yar13ik говорит:
    Корректна ли эта схема?

    Вполне корректна. При поставке право собственности на товар переходит к ИП2, товар висит у него на балансе, а иначе он не сможет его продавать третьим лицам. Поэтому поставка под реализацию оформляется как продажа.
    yar13ik говорит:
    отбивалось все одной сч.ф. и накладной за фактически проданный товар

    то есть сначала продать в розницу, а потом купить оптом? - так же не получится. Вы все правильно делаете.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    yar13ik
    Коллега
    Спасибки: +1 Профиль
    Личное сообщение

      

    #20 Чт Май 29, 2014 14:34:46   

    Ольга А. говорит:
    yar13ik говорит:
    Корректна ли эта схема?

    Вполне корректна. При поставке право собственности на товар переходит к ИП2, товар висит у него на балансе, а иначе он не сможет его продавать третьим лицам. Поэтому поставка под реализацию оформляется как продажа.
    yar13ik говорит:
    отбивалось все одной сч.ф. и накладной за фактически проданный товар

    то есть сначала продать в розницу, а потом купить оптом? - так же не получится. Вы все правильно делаете.


    А если это происходит в разные налоговые периоды.

    Т.е. по выставленной сч.ф. за товар отчитались, оплатили налог. в следующем налоговом периоде часть товара вернулось - накладная на возврат. Соответсвенно, фактически меньше товара было продано. В ИП - расходы не учитываются.

    Как в этом случае быть?

    Добавлено спустя 2 минуты 5 секунд:

    Или уменьшить налогооблагаемый оборот на сумму накладной на возврат в текущем налоговом периоде?..

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Ольга А.
    Коллега
    Спасибки: +27 Профиль
    Личное сообщение

      

    #21 Чт Май 29, 2014 14:41:44   

    yar13ik говорит:
    уменьшить налогооблагаемый оборот на сумму накладной на возврат в текущем налоговом периоде

    да. В форме налогового регистра по учету доходов даже столбик для этого предусмотрен.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    yar13ik
    Коллега
    Спасибки: +1 Профиль
    Личное сообщение

      

    #22 Чт Май 29, 2014 15:15:03   

    Ольга А. говорит:
    yar13ik говорит:
    уменьшить налогооблагаемый оборот на сумму накладной на возврат в текущем налоговом периоде

    да. В форме налогового регистра по учету доходов даже столбик для этого предусмотрен.


    Спасибо!
    Не подскажете что за регистр и где можно его посмотреть?

    Получается законного варианта сделать проще нет? Чтобы не гонять по документам туда сюда..

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Ольга А.
    Коллега
    Спасибки: +27 Профиль
    Личное сообщение

      

    #23 Чт Май 29, 2014 15:23:41   

    yar13ik говорит:
    Не подскажете что за регистр и где можно его посмотреть?

    Постановление Правительства Республики Казахстан от 8 мая 2013 года № 458 "О внесении изменений и дополнений в постановление Правительства Республики Казахстан от 9 ноября 2011 года № 1311 "

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    yar13ik
    Коллега
    Спасибки: +1 Профиль
    Личное сообщение

      

    #24 Чт Май 29, 2014 15:27:42   

    Имеется ввиду графа:

    "размер корректировки
    дохода за день (+, -)"

    В этой графе стоит отразить возврат товара, и уменьшить налогооблагаемый доход на сумму возврата?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Ольга А.
    Коллега
    Спасибки: +27 Профиль
    Личное сообщение

      

    #25 Чт Май 29, 2014 15:33:39 Сказали Спасибо❤   

    да

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Бабаева В.С.
    Коллега
    Спасибки: +10 Профиль
    Личное сообщение

      

    #26 Пт Апр 21, 2017 10:27:59   

    Здравствуйте! У нас ИП на упрощенном режиме, не плательщик НДС. Предоставляем товар под реализацию ТОО. Товар поставляем по мере необходимости, выписывая при этом накладную. ТОО в свою очередь оприходует этот товар, в конце месяца рассчитывается за проданный товар. Мы отбиваем чек и все! При возврате товара, который не продается, выписываем только возвратную накладную. Допустима ли такая схема для нас? Или нужно обязательно счет-фактуру выписывать?
    Должны ли мы признавать доходом стоимость переданного, но еще не реализованного товара?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Ирина Локтионова
    Команда Баланса
    Спасибки: +4537 Профиль
    Личное сообщение

      

    #27 Пт Апр 21, 2017 10:49:47 Сказали Спасибо❤   

    Бабаева В.С. говорит:
    Предоставляем товар под реализацию ТОО.

    В этот момент должны выписать накладную и это датой проводите у себя как реализацию.
    Бабаева В.С. говорит:
    Или нужно обязательно счет-фактуру выписывать?

    Т.к. вы неплательщик НДС, то счета-фактуры можете не выписывать.
    Бабаева В.С. говорит:
    Должны ли мы признавать доходом стоимость переданного, но еще не реализованного товара?

    Обязательно, ведь и бухгалтерский, и налоговый учеты ведутся по методу начисления.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    esiphi
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +5733 Профиль
    Личное сообщение

      

    #28 Пт Апр 21, 2017 11:06:41 Сказали Спасибо❤   

    Бабаева В.С. говорит:
    нужно обязательно счет-фактуру выписывать?

    Исходя положений ст. 263 НК РК, считаю, что неплательщики НДС также обязаны выписывать счета-фактуры.
    Но при этом, т.к. обороты по реализации у неплательщика НДС не подлежат обложению НДС, и несмотря на то, что п. 4 ст. 263 НК РК был исключен в 2016 г. из налогового кодекса, при выписке счета-фактуры следует по оборотам по реализации указывать отметку «Без НДС».
    Бабаева В.С. говорит:
    Должны ли мы признавать доходом стоимость переданного, но еще не реализованного товара?

    Да,согласно ст.57 п.2 НК РК.
    С ув.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Страница 1 из 1
    Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz