» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Можно ли в ф.300 разделить оборот и НДС по импорту по разным кварталам

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Корсак
Добавлено: #1  Чт Сен 14, 2023 12:25:44
Заголовок сообщения: Можно ли в ф.300 разделить оборот и НДС по импорту по разным кварталам
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=682173#682173
База знаний http://www.balans.kz/viewtopic.php?p=682220#682220
База знаний http://www.balans.kz/viewtopic.php?p=682342#682342
Здравствуйте, помогите, пожалуйста, разобраться правомерна ли просьба налоговой.
Мы ТОО на ОУР. Получали товар из ЕАЭС в декабре 2021, 328 сдали в январе и оплатили в январе. В оборот по 300 поставили в 1кв. 2022г., а по 100 товар сидит в 2021г.
И так же, когда товар в пути, т.е. по МСФО мы приходуем по СРТ по дате отгрузки и ставим в 100 за 2021г., а в 300 отражаем по оплате, т.е. в 1кв.2022г.

Налоговая просит сдать допики по 300 форме и поставить оборот в 4кв.2021, а НДС в 1кв.2022г., для того, чтобы сходилось приобретение с формой 100.
Автор: Корсак
Добавлено: #2  Чт Сен 14, 2023 12:34:50
Заголовок сообщения:
Корсак говорит:
а в 300 отражаем по оплате, т.е. в 1кв.2022г.

Имею ввиду по оплате НДС. Или этот товар надо показывать в 100 за 2022г., когда прошла растаможка(для третьих стран) или сдана 328(для ЕАЭС)?
Автор: korgan
Добавлено: #3  Чт Сен 14, 2023 12:46:34
Заголовок сообщения:
Здравствуйте, у нас (ТОО на ОУР) с начала сдачи ф.300.00 -ф.100.00 ни разу не совпали обороты по приобретению товаров, особенно из ЕАЭС! По таким уведомлениям я писала пояснения, и всегда ответы удовлетворяли Налоговые Органы. Зачем нарушать бух.учет при переносе оприходования товара на баланс?
Автор: Корсак
Добавлено: #4  Чт Сен 14, 2023 12:52:06
Заголовок сообщения:
korgan говорит:
Зачем нарушать бух.учет при переносе оприходования товара на баланс?

Бухучет я нарушать не хочу, исправить просят налоговую отчетность. Раньше тоже не просили, давала расшифровку по извещениям по расхождению 100 и300, а сейчас просят. Хочу понять насколько правомерна просьба, инспектор ссылается на то, что другие предприятия так делают.

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ