» | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Сверка 100.00 И 300.00 в части завышения вычетов по КПН. Как проверить? |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
Автор: | Счастье |
Добавлено: | #1 Ср Фев 27, 2019 17:36:20 |
Заголовок сообщения: | Сверка 100.00 И 300.00 в части завышения вычетов по КПН. Как проверить? |
Добрый день. Прошу помочь в сверке формы 100.00 и 300.00 в части завышения вычетов по КПН, установленное при сопоставлении с данными по приобретению товаров, работ. услуг, отраженному в Декларации по НДС. Сумма нарушения приличная, в 7 миллионов тенге. Уважаемые профи, помогите сравнить формы, чтобы выявить сумму нарушения. На что обратить внимание?Может у кого-нибудь есть файл для быстрой сверки, поделитесь,пожалуйста. И в чем может быть причина расхождения? Первый раз камералка, что-то я растерялась. |
Автор: | YelenaS |
Добавлено: | #2 Ср Фев 27, 2019 17:52:03 |
Заголовок сообщения: | |
Приобретение основных средств. |
Автор: | Счастье |
Добавлено: | #3 Ср Фев 27, 2019 17:54:59 |
Заголовок сообщения: | |
YelenaS, уточните, пожалуйста, вы по доходам или расходам говорите? Можно подробнее, пожалуйста |
Автор: | Мелена |
Добавлено: | #4 Ср Фев 27, 2019 21:39:55 |
Заголовок сообщения: | |
Счастье, ну вот файла готового нет... но я сверяю так, в первую очередь, как написала YelenaS, уточняю сумму приобретенных ОС, т.к. эти данные входят в оборот по приобретенным ТМЗ в ФНО 300, а вот в ФНО 100 отражаются только в 100.02. Потом, по строке 100.00.020 Прочие вычеты, допустим у меня, попадают ОСМС и расходы при обмене валюты, ранее называемая "суммовая разница" - эти суммы наоборот не отражаются в 300. А, еще и если превышение отрицательной курсовой разницы над положительной, тоже попадает в 100, а в 300 - нет.... Ну вот это основные расхождения. Если все-равно не сходится, то тогда я уже выгружаю регистры из 1С по 300 и 100, по каждому поставщику, формирую одну таблицу и сопоставляю данные. Ну вот, забыла, если был импорт, тоже возможно расхождение, т.к. может присутствовать разница в учете, т.е. в 300 импорт будет отражаться по курсу ГТД, а вот в 100 может по курсу на дату учета, зависит от условий договора и прочего... |
Автор: | Alieva Larisa |
Добавлено: | #5 Ср Фев 27, 2019 22:47:36 |
Заголовок сообщения: | |
Посмотрите м.б. есть сальдо на счет 1422 на начало и конец года - отложенное принятие НДС к зачету. Если на начало года - то на вычеты брали в предыдущем году, а оборот по НДС показывали в 1 первом квартале следующего года. Ну и соответственно если сальдо на конец года. |
Автор: | Счастье |
Добавлено: | #6 Ср Фев 27, 2019 23:51:23 |
Заголовок сообщения: | |
Мелена, спасибо большое. Проверю. Добавлено спустя 54 секунды: Alieva Larisa, спасибо, проверю, отпишусь, спасибки всем оставлю! Добавлено спустя 2 минуты 31 секунду: Если есть еще ньюансы, прошу отписать, профи🙏 |
Автор: | Ирина Локтионова |
Добавлено: | #7 Чт Фев 28, 2019 00:31:19 |
Заголовок сообщения: | |
Вот еще была тема http://balans.kz/viewtopic.php?t=39152 |
Автор: | Роза |
Добавлено: | #8 Чт Фев 28, 2019 10:52:36 |
Заголовок сообщения: | |
Счастье, я прежде чем отправить 100 форму, сверяю ее со всеми 300 за год, при расхождениях делаю пояснительную записку, пока данные 100 формы "свежи в памяти" т.к. как показала практика уведомление о расхождении все равно придет. Может Вы в 300 не все данные отразили, что вошли в 100 |
Автор: | Счастье |
Добавлено: | #9 Пт Мар 01, 2019 12:10:01 |
Заголовок сообщения: | |
Роза, Ругаются,что вычеты завысили. Что в 300.00 отобразили сумму меньше по приобретению, чем в 100. |
Автор: | Елена Т |
Добавлено: | #10 Пт Мар 01, 2019 15:03:26 |
Заголовок сообщения: | |
Счастье, 100.00.009 III сравнивают с 300.00.021 Соответственно стоит сверить регистры к этим строкам и найти разницу. 100.00.009 III пройтись по всем строчкам -буквам. Где то там зарыты расходы, которые не попали в 300 форму. |
Автор: | YelenaS | ||
Добавлено: | #11 Пт Мар 01, 2019 15:15:17 | ||
Заголовок сообщения: | |||
Иногда услуги банка не у всех туда попадают, особенно кто сразу относит на сч.7210. |
Автор: | Елена Т | ||
Добавлено: | #12 Пт Мар 01, 2019 15:22:39 | ||
Заголовок сообщения: | |||
При том налоговики считают так, услуги банка с НДС должны идти в прочие услуги Н, а услуги банка без НДС идут в финансовые услуги В. |
Автор: | Trish | ||
Добавлено: | #13 Пт Мар 01, 2019 17:00:19 | ||
Заголовок сообщения: | |||
У меня командировочные не бьют обычно, РБП и самое значительное обороты по отложенному НДС
Поэтому тоже сразу делаю для себя небольшую пояснилку. |