| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Уведомление по камеральному контролю по форме 300, 7 и 8 приложение - расхождение с покупателями |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Рано |
| Добавлено: | #1 Сб Май 12, 2018 00:50:23 |
| Заголовок сообщения: | Уведомление по камеральному контролю по форме 300, 7 и 8 приложение - расхождение с покупателями |
Добрый день. Сегодня пришло веселое уведомление по камеральному контролю 300 формы. Если на 8 приложение я написала что счет фактуры были загружены по дате выписки электронной или бумажной счет фактуре. То вот в 7 приложение ступор! Получается мы при реализации продукции допустим 31.03.2017 года, выписали счет фактуру 01.04.2018 года. При заполении 7 приложения мы должны были загружать счет фактуры за 01 апреля при сдаче 1 квартала 2017г? Если нет, то и ндс начисленный за 1 квартал не пойдет, а так пришла камералка. Что делать? Подскажите пожалуйста. |
|
| Автор: | Алекс Мневис |
| Добавлено: | #2 Сб Май 12, 2018 17:52:59 |
| Заголовок сообщения: | |
Рано, если честно не понял вас. При чем при реализации когда вы выписали счет-фактуру, если дата оборота по реализации 31.03.2017 г.? |
|
| Автор: | Рано |
| Добавлено: | #3 Сб Май 12, 2018 23:06:31 |
| Заголовок сообщения: | |
Алекс Мневис, При реализации мы выписываем счет фактуры 01,04,2018 года, дата оборота 31.03.2018 года. В декларацию 07 приложения они должны попасть в 1 квартале или во 2 квартале. |
|
| Автор: | Алекс Мневис |
| Добавлено: | #4 Вс Май 13, 2018 07:48:56 |
| Заголовок сообщения: | |
Правила составления налоговой отчетности (декларации) по налогу на добавленную стоимость (форма 300.00) согласно приказу Министра финансов Республики Казахстан от «31» октября 2016 года № 579 в форме 300.07 отражаются счета-фактуры, дата совершения оборота по реализации по которым приходится на отчетный налоговый период. Следовательно, если дата оборота за 1 квартал, то в первом квартале и показываете. |
|
| Автор: | Рано |
| Добавлено: | #5 Вс Май 13, 2018 20:29:33 |
| Заголовок сообщения: | |
Алекс Мневис, тогда не пойму, пришло уведомление с НК. При просмотре каждого клиента, получается я реализацию показала в 1 квартале, но так как счета фактуры выписаны 01.04.2018 годом, покупатели показали данные счета фактуры во 2 квартале. Как теперь ответить на уведомление, что я сдавала отчет за 1 квартал и в 7 приложение заполняла по дате совершения оборота, а клиенты заполнили у себя 8 приложение по дате выписки счетов фактур. Таким образом, расхождений нет. |
|
| Автор: | NatalyaV | ||||||
| Добавлено: | #6 Вс Май 13, 2018 21:53:23 | ||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||
Действительно непонятно, по какому году пришло уведомление и можно как-то текст его написать?
в 1 квартале https://pro1c.kz/hotline/komitet-gosudarstvennykh-dokhodov/v-kakom-otchetnom-periode-otrazit-v-deklaratsii-po-nds-fno-300-00-i-300-08-priobretenie-esli-soversh/
|
|||||||
| Автор: | Рано | ||
| Добавлено: | #7 Вс Май 13, 2018 22:50:49 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
anginaa, извеняюсь, в попыхах в датах запуталась. Реализация 31.03.2017, счет фактура 01.04.2018 год.В декларации указала в 1 квартале, но пришел увед с НК, что с покупателем не сходиться ндс, что идет занижения ндс с реализации при проверке во 2 квартале. Так как клиент сдал за 2 кв 2017 год и эти все счета фактуры отразил во 2 квартале, а они у меня прошли в 1 кв 2017 по дате совершения оборота. Я почитала сообщение от Алекс Мневис, и поняла что сделала все правильно, но тогда вопрос откуда уведомление с НК, как они проверяют. Добавлено спустя 5 минут 37 секунд:
1. У одних дата оборота 31.03.2017, сч ф 01.04.2017 отразила в 1 квартале 2.Дата оборота 30.06.2018, сч фактура 01.07.2017 год отразила во 2 квартале. Теперь пришло "письмо счастья" что не сходиться сумма реализации и идет занижения ндс. Я с перепугу подумала что неправтлно сдала 300.00 форму. А теперь разобравшись благодаря вам, не пойму, откуда сотрудники НК берут цифры, как происходит сверка. Добавлено спустя 10 минут 22 секунды: anginaa, пишу текст: Период охваченный камеральным контролем 01.04.2017-30.06.2017 год. 1. Занижение сумм НДС по реализованным товарам,работам и услугам, установлено при сверке с данными ваших покупателей. Сумма нарушения 13 899 519 тенге Сумма ндс по приобретенным товаром, работам и услугам,отраженная вашими покупателями в реестре 300.08 - 171 682 099 тенге Сумма ндс по реализации товаров работ и услуг отраженная вами в реестре 300.07 - 157 782 580 тенге. Прилагается список контрагентов В списке в первой графе сумма ндс из формы 300.07, во второй графе ИНН покупателя, в третей граафе сумма ндс из реестра 300.08 у покупателя. Проверила всех контрагентов. Данные суммы у меня были отражены в 300.07 в 1 квартале 2017 года, а у клиента получается во 2 квартале 2017. Посветила проверке все выходные. С перепугу хотела допиком сдать, но так как получается что в первом квартале необходимо сторнировать 1097 счетов фактур, а потом провести во 2 квартале 1097 счетов фактур. успокоилась)))) Начала к вам девочки писать))) Думаю, ну отупела я, как могла сдавать так отчеты))) |
|||
| Автор: | Алекс Мневис | ||
| Добавлено: | #8 Пн Май 14, 2018 05:27:29 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Это еще не вопрос, больше волнует п. 4 ст. 96 НК - непонятный для меня... А так по логике представляете письменное пояснение с объяснением причин расхождения. У нас аналогичное уведомление. |
|||
| Автор: | Трудоголик2 | ||
| Добавлено: | #9 Пн Май 14, 2018 11:51:47 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Рано, согласна с
|
|||
| Автор: | YelenaS | ||
| Добавлено: | #10 Пн Май 14, 2018 13:16:04 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Как будто в налоговой не знают причину. Что они хотели то. Если поставщик отражает по дате реализации, а покупатель по дате счет-фактуры. Как может камеральный контроль сойтись? Закидали уже всех своими уведомлениями абсурдными. |
|||