» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Оформление минусовых доп.счет-фактур лизингодателем

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Baimurat G.
Добавлено: #1  Пн Янв 15, 2018 11:42:13
Заголовок сообщения: Оформление минусовых доп.счет-фактур лизингодателем
Добрый день, всем!
Согласно нового Налогового Кодекса с 01.01.2018, мы, лизингодатели должны выставить минусовые доп.счет-фактуры по ранним реализациям.
Например:
Мы в 2015 реализовали предмет лизинга на сумму 5 000 000 (с ндс) тенге.
Допустим по состоянию на 31.12.2017 задолженность составляет 1 250 000 тенге.
Теперь на эту сумму 1 250 000 мы должны выписать доп.счет-фактуру со знаком минус.

И сейчас возникает вопрос – Что лизингодатель должен указывать в графах доп.счет-фактуры:
««Наименование товаров (работ, услуг)»
«Количество»
«Цена»
«Цена (тариф) за единицу товара, работы, услуги без косвенных налогов»
«Стоимость товаров, работ, услуг без косвенных налогов»
«Размер оборота по реализации (облагаемый/необлагаемый оборот)»
«НДС- Сумма»
«Стоимость товаров, работ, услуг с учетом косвенных налогов»

Очень надеюсь на вашу помощь :Rose:
Если кто-то знает ответ, было бы хорошо, если покажете на примере приведенных сумм. :Rose:
Автор: esiphi
Добавлено: #2  Пн Янв 15, 2018 12:00:51
Заголовок сообщения:
Baimurat G. говорит:
Что лизингодатель должен указывать в графах доп.счет-фактуры:

Считаю,что тоже самое,что указано в основной счет фактуре(2015 г) только
Baimurat G. говорит:
Теперь на эту сумму 1 250 000 мы должны выписать доп.счет-фактуру со знаком минус.
.
С ув.
Автор: Baimurat G.
Добавлено: #3  Пн Янв 15, 2018 12:18:54
Заголовок сообщения:
esiphi, не могли бы подсказать разницу между:

«Стоимость товаров, работ, услуг без косвенных налогов»
и
«Размер оборота по реализации (облагаемый/необлагаемый оборот)»
Автор: esiphi
Добавлено: #4  Пн Янв 15, 2018 12:32:39
Заголовок сообщения:
Baimurat G. говорит:
Размер оборота по реализации

Обратите внимание на ст.238 НК РК.
С ув.
Автор: Baimurat G.
Добавлено: #5  Пн Янв 15, 2018 14:55:52
Заголовок сообщения:
esiphi, вы думаете так?:

«Наименование товаров (работ, услуг)» - Экскаватор
«Количество» - 1
«Цена (тариф) за единицу товара, работы, услуги без косвенных налогов» - (минус) 1 250 000
«Стоимость товаров, работ, услуг без косвенных налогов» - (минус) 1 250 000
«Размер оборота по реализации (облагаемый/необлагаемый оборот)» - (минус) 1 250 000
«НДС- Сумма» - (минус) 133 928,57
«Стоимость товаров, работ, услуг с учетом косвенных налогов» - (минус) 1 250 000

Добавлено спустя 55 минут 4 секунды:

Baimurat G. говорит:

«Количество» - 1

а кол-во не удвоится?
Автор: Baimurat G.
Добавлено: #6  Вт Янв 16, 2018 11:46:24
Заголовок сообщения:
Бухгалтера лизинговых компаний, вы еще не начали выписывать минусовые доп.счет-фактуры? :)

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ