| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Бухгалтерская организация и профессиональный бухгалтер, как субъекты финансового мониторинга |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Serikbayeva R. |
| Добавлено: | #1 Вт Авг 02, 2016 14:09:30 |
| Заголовок сообщения: | Бухгалтерская организация и профессиональный бухгалтер, как субъекты финансового мониторинга |
Добрый день, всем известно, что Законом Республики Казахстан от 10 июня 2014 года № 206-V в Закон "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных незаконным путем, и финансированию терроризма" внесены изменения, и подпункт 8 пункта 1 статьи 3 изложен в следующей редакции: 1. Для целей настоящего Закона к субъектам финансового мониторинга относятся: 8) бухгалтерские организации и профессиональные бухгалтеры, осуществляющие предпринимательскую деятельность в сфере бухгалтерского учета, аудиторские организации. До этого были только аудиторские организации. В связи с чем возник вопрос компаниям, которые осуществляют оказание бухгалтерских услуг: 1. Ведете ли вы работы в данном направлении, разработаны ли Правила внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ? Разработан ли план подготовки и обучения работников? 2. Зарегистрировались ли вы в системе СДФО? И еще, сам термин "бухгалтерская организация" в Законе "О бухгалтерском учете и финансовой отчетности" трактуется, как организация, предоставляющая услуги в сфере бухгалтерского учета, являющаяся членом профессиональной организации. Откуда возникает вопрос, неужели, если ТОО оказывает бухгалтерские услуги, но не является членом профессиональной организации, то и Закон "О ПОД/ФТ" не обязан соблюдать? У профессиональных бухгалтеров РК, зарегистрированных в качестве ИП и оказывающих бухгалтерские услуги такого варианта нет. |
|
| Автор: | Куанышбаева С. |
| Добавлено: | #2 Вт Авг 02, 2016 14:23:30 |
| Заголовок сообщения: | |
Слышала об этом пока мы ничего не делали, оказываем бух. и нал. услуги, правда только открылись. Нужно будет узнать как зарегистрироваться в системе СДФО и о разработке правил. |
|