| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Как отразить в 1С исправленный счет-фактуру к аннулированному счету |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Trish |
| Добавлено: | #1 Пн Мар 14, 2016 12:33:03 |
| Заголовок сообщения: | Как отразить в 1С исправленный счет-фактуру к аннулированному счету |
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=648747#648747 Добрый день! Рег.номер 801047337 Помогите пожалуйста правильно завести СФ исправленный к аннулированному! Поставщик в январе выставляет счет и акт на сумму 156,507 млн, а в феврале предоставляет акт от 19.02. на минус 35 тыс.тенге и СФ от 19.02 исправленный к аннулированному на сумму 156,472. Провожу возврат ТМЗ поставщику на -35 тыс.тг, а СФ завожу правильную на 156,472, указав, что это исправленный счет-фактура к счету-фактуре от января. В реестре полученных счетов-фактур счет от января не отражается, отражается от 19.02 на верную сумму, но при этом сумма НДС, подлежащая отнесению в зачет с минусом. Хотя по идее должна же быть сумма в зачет по исправленному счету. Все выглядит так: Всего стоимость без НДС -правильно; НДС, указанный в СФ - правильно; НДС в зачет - с минусом на разницу. Что я делаю не так? Может такие операции надо как-то специально проводить, а не через возврат. |
|
| Автор: | С. Ромазанов |
| Добавлено: | #2 Пн Мар 14, 2016 20:18:55 |
| Заголовок сообщения: | |
Аккуратнее с употреблением "исправленный" и "аннулированный". А то понахватались неологизмов... Скиньте сканы обоих СФ в личку, а то последнее время перестал доверять информации "со слов". |
|
| Автор: | Trish |
| Добавлено: | #3 Вт Мар 15, 2016 09:46:36 |
| Заголовок сообщения: | |
Отправила :yes: Добавлено спустя 27 минут 55 секунд: Ой, сюда тоже нечаянно прикрепила. Удалите пожалуйста! |
|
| Автор: | С. Ромазанов | ||
| Добавлено: | #4 Вт Мар 15, 2016 10:21:32 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Вон оно чё, Михалыч.. (с) НР Ваши поставщики являются счастливыми обладателями ЭСФ-геморроя... ) А вам такое счастье (ЭСФГ) досталось? Или вы безболезненно, на бумаге? Добавлено спустя 49 секунд: Эмм... Попросите модераторов, я не могу. |
|||
| Автор: | Trish |
| Добавлено: | #5 Вт Мар 15, 2016 10:22:26 |
| Заголовок сообщения: | |
Пока на бумаге |
|
| Автор: | С. Ромазанов |
| Добавлено: | #6 Вт Мар 15, 2016 10:26:54 |
| Заголовок сообщения: | |
Ну тогда так: 1. Поступление ТМЗ и услуг + СФ от 31.01.16 2. Возврат ТМЗ поставщику от 19.02.16 + СФ не вводите новый, а дополняете существующий от 31.01.16. Количества и суммы в СФ программа исправит сама, а вот входящий номер нужно будет поставить от 19.02.16, ну и даты все поменять на 19.02.16. Добавлено спустя 2 минуты 24 секунды: В итоге у вас останется только СФ от 19.02.16 |
|
| Автор: | Trish |
| Добавлено: | #7 Вт Мар 15, 2016 10:38:11 |
| Заголовок сообщения: | |
С. Ромазанов, а если эти счета приходятся на разные периоды, я же должна сперва отчитаться по первоначальному счету-фактуре, а уже потом сдать допик и скорректировать? А теперь первоначальная исчезает. |
|
| Автор: | С. Ромазанов | ||||
| Добавлено: | #8 Вт Мар 15, 2016 10:43:35 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Да. ЭСФГ такой ЭСФГ.
У поставщика первоначальная СФ тоже в 300.07 не попадает. Она же аннулирована. |
|||||
| Автор: | Trish | ||
| Добавлено: | #9 Вт Мар 15, 2016 10:46:30 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
У него сперва попадает в отчетность квартала, т.к. корректировка в следующем месяце происходит, потом он подает допик. И я допик. Но теперь у меня эта счет-фактура, которой я дополнила существующую вообще исчезла из реестра и налогового регистра :( Добавлено спустя 1 минуту 53 секунды: Дело в том, что у нас такие корректировки будут теперь в каждом месяце, сперва поставщик будет выставлять один объем, а потом после фактического баланса корректировать, я хотела настроить все так, чтобы уже не путаться, тем более увидела, что в программе допускаются исправленные СФ. Но пока не получается. Добавлено спустя 10 минут 12 секунд:
Поняла почему, потому что я выбрала, что это исправленный СФ, а надо оставить обычный? |
|||
| Автор: | С. Ромазанов |
| Добавлено: | #10 Вт Мар 15, 2016 11:02:50 |
| Заголовок сообщения: | |
А, кстати, да. На стыке кварталов будет интересная картинка. Дайте-ка обдумать. "Тихо! Чапай думать будет..." (с) |
|
| Автор: | Trish |
| Добавлено: | #11 Вт Мар 15, 2016 11:04:29 |
| Заголовок сообщения: | |
А еще в регистре "НДС к возмещению" оборот по приобретению остается первоначальный, нужно корректировать записи регистров или в форме 300 это должно отражаться через приложение 6 "Возврат"? Я почему-то думала, что исправленный оборот через 6 приложение не отражается, т.к. мне же не выставляли минусовой СФ, а именно исправленный, аннулируя предыдущую. Но видимо потому что я провожу через "Возрат ТМЗ поставщику" НДС корректируется именно так. |
|
| Автор: | С. Ромазанов | ||
| Добавлено: | #12 Вт Мар 15, 2016 11:14:43 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Через приложение 300.06. Обороты не регистрируются СФ, обороты регистрируются документами, в вашем случае АВР. А их у вас два. |
|||
| Автор: | Trish | ||
| Добавлено: | #13 Вт Мар 15, 2016 11:20:10 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Но это же не правильно. Если они мне дадут акт корректировочный в апреле, а СФ исправят мартовскую, то я должна же сдать допик к 1 кварталу, исправив оборот минусом. Отминусовав старую СФ, вставив новую. А иначе получается, что я должна в 1 квартале исправить только СФ, а во 2 квартале заполнять приложение 6 на основании этого акта, акт же допустим апрельский. Какая-то белиберда. |
|||
| Автор: | С. Ромазанов |
| Добавлено: | #14 Вт Мар 15, 2016 12:17:25 |
| Заголовок сообщения: | |
Итого, вырисовывается картина. 1. Поступление ТМЗ и услуг + СФ от 31.03.16 2. Возврат ТМЗ поставщику от 19.04.16 3. Заходим в Поступление ТМЗ и услуг от 31.03.16, щелкаем по СФ полученному, выбираем действие "Выписать исправленный СФ" 4. Регистрируем данные СФ от 19.04.16 (номер и дату, количество и суммы не трогаем) 5. В Возврате дополняем исправленную СФ. Как-то так. Подробности за отдельную плату ))) Добавлено спустя 48 секунд: Ах да, даты поменял, чтобы на стыке периодов было. |
|
| Автор: | Trish |
| Добавлено: | #15 Вт Мар 15, 2016 12:38:05 |
| Заголовок сообщения: | |
С. Ромазанов, спасибо! Последний вопрос. Надеюсь бесплатный))) Если такая ситуация на стыке кварталов, то я сперва я быстренько формирую декларацию с прежним СФ, исходя из данных 1С, а уже потом завожу исправленный СФ по выше указанному алгоритму? Для того, чтобы хотя бы форма 300 в 1С формировалась правильно (с первоначальным СФ сперва), а уже потом допиком откорректирую, я же не могу отчитаться за 1 квартал так, как будто я уже знала о корректировке. И поставщик тоже сперва в реестр вставляет "неправильную" СФ, у нас же должна камералка идти. Если корректировка в течение квартала, то описанный вами алгоритм отличный - все встало на свои места! |
|
| Автор: | С. Ромазанов | ||
| Добавлено: | #16 Вт Мар 15, 2016 12:43:10 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Да. |
|||
| Автор: | Trish |
| Добавлено: | #17 Пт Фев 17, 2017 10:17:16 |
| Заголовок сообщения: | |
И снова здравствуйте! Поставщик выписал СФ от 31.01.17г, провела как обычно. Теперь он корректирует оборот и выставляет исправленный СФ от 15.02.17г к аннулированному СФ 31.01.17г Если раньше я проводила, как расписано выше, то сейчас засомневалась. Вообще какой-то кавардак в голове. Зачет НДС 31.01.17г я уже взять не смогу, т.к. у меня нет на эту дату СФ, она аннулировалась. В наличии теперь СФ от 15.02.17г. Раньше я заменяла СФ на правильную в том периоде, в котором была первоначальная, то теперь в 2017 году на первое место выходит дата СФ, а она в другом месяце. Как это правильно провести в 1С? Ведь операция поступления дала проводку Дт1421 Кт 3310, то есть зачет по СФ от 31.01.17г Сейчас зайти перенести НДС на счет 1422, СФ удалить вообще. Потом заходим в возврат поставщику и? С. Ромазанов, спасайте!!! |
|
| Автор: | С. Ромазанов |
| Добавлено: | #18 Сб Фев 18, 2017 00:35:43 |
| Заголовок сообщения: | |
А смысл внутри квартала так заморачиваться... |
|
| Автор: | С. Ромазанов |
| Добавлено: | #19 Сб Фев 18, 2017 11:17:20 |
| Заголовок сообщения: | |
Приблизительно 1. Отсоединяем СФ от 31.01.17 от Поступления 2. Меняем суммы в Поступлении на исправленные, в Ценах откладываем принятие. 3. На основании Поступления Регистрация в целях НДС от 15.02.17, к Регистрации исправленный СФ от 15.02.17 к СФ от 31.01.17 |
|
| Автор: | Trish | ||||||
| Добавлено: | #20 Сб Фев 18, 2017 11:29:35 | ||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||
Это тот же поставщик, что и в прошлом году. Поэтому я заранее хочу понять, что меня будет ждать в марте-апреле и дальше. Просто в прошлом году у меня четкое понимание сложилось, зачет НДС в том периоде, в котором получены ТРУ, неважно, что исправленный счет от другой даты, он корректирует прошлый период. С. Ромазанов, вот смотрите, он дает акт на 1 000 000 и СФ 1 000 000 НДС 120 000 31.01.17 Потом по факту другой оборот (+/-) И он делает так к примеру: Акт -100 000 НДС -12 000 от 15.02, а СФ дает 15.02.17г правильную: 900 000 НДС 108 000
Не надо возврат проводить разве на основании акта минусового? Не люблю я этого поставщика... |
|||||||
| Автор: | С. Ромазанов |
| Добавлено: | #21 Сб Фев 18, 2017 11:45:09 |
| Заголовок сообщения: | |
Если акт с минусом от 15.02.17, то Возврат. Подробности лучше сразу говорить. Добавлено спустя 31 секунду: А какого любите? |
|
| Автор: | Trish | ||
| Добавлено: | #22 Сб Фев 18, 2017 16:26:55 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Я люблю другого)) Другой поставщик при прочих равных условиях, читая тот же налоговый кодекс, делает исправления так: Дает исправленный акт на правильную сумму от 31.01.17 и исправленный СФ от 15.02.17г Добавлено спустя 1 минуту 2 секунды:
И вот как тогда зарегистрировать исправленный оборот в феврале? |
|||
| Автор: | С. Ромазанов | ||
| Добавлено: | #23 Сб Фев 18, 2017 17:42:34 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Бывает...
1. Поступление + СФ от 31.01.17, в Ценах откладываем принятие. 2. Возврат от 15.01.17, в Ценах откладываем принятие. 3. На основании Поступления Регистрация в целях НДС от 15.02.17, к Регистрации исправленный СФ от 15.02.17 к СФ от 31.01.17 на правильную сумму. |
|||
| Автор: | Trish |
| Добавлено: | #24 Пн Фев 20, 2017 10:42:07 |
| Заголовок сообщения: | |
Все получилось!!! И в реестре, и в журнале, и в форме 300, и зачет в феврале, все встало на места!!! :Yahoo!: Вот так я люблю! Полное понимание, что я напроводила в программе. Спасибо,С. Ромазанов! |
|
| Автор: | Роза |
| Добавлено: | #25 Ср Апр 12, 2017 11:02:58 |
| Заголовок сообщения: | |
Здравствуйте! Рег. номер 2300007116581 АО Кселл выставляет счет фактуру № 111 от 30.11.2016 года на сумму 100000 тенге. В следующем месяце приходит счет фактура № 222 от 31.12.2016 исправленный взамен СФ № 111 от 30.11.2016 года на сумму 110000 тенге. Как правильно исправить в 1С? |
|
| Автор: | С. Ромазанов |
| Добавлено: | #26 Ср Апр 12, 2017 12:44:53 |
| Заголовок сообщения: | |
Сторнировать 111 и приходовать 222. В СФ можно руками указать, что он исправленный. |
|
| Автор: | Margo1 |
| Добавлено: | #27 Чт Окт 19, 2017 10:15:12 |
| Заголовок сообщения: | |
Добрый день! Поставщик выписывает счет-фактуру 13.09.2017г., 10.10.2017г. выписывает к счет-фактуре от 13.09.2017г. исправленный, поменяли только код товара. НДС в зачет беру в 3 квартале и просто вношу корректировку в приложение 300.00.008 за 4 квартал? |
|
| Автор: | Ирыч | ||
| Добавлено: | #28 Чт Окт 19, 2017 11:03:11 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
В связи с тем, что все СФ, включая исправленные, с 1 января 2017 года относятся в зачет по дате выписки СФ, при получении вами исправленного СФ 10.10.2017, НДС в зачет вы относите в 4 квартале. В приложении 8 к форме 300.00 в 3 квартале отражаете СФ первоначально выписанную поставщиком 13.09.2017г, а в 4 квартале указываете ее же со значением "минус", исправительную СФ указываете со значением "плюс". В случае, если СФ основная и исправильная были выписаны в течении одного квартала, то в приложении 8 вы отражаете сначала первоначальную основную СФ, затем указываете ее же со значением "минус" и также указываете исправительную СФ указываете со значением "плюс". |
|||
| Автор: | Margo1 | ||
| Добавлено: | #29 Чт Окт 19, 2017 12:00:48 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
В ф.300.00 за 3 квартал 2017г. в строку 300.00.013 В сумму НДС по счет-фактуре от 13.09.2017г. я не беру, а беру в эту строку в 4 квартале? А если отчет сдан до выписки исправленного счет-фактуры и за 3 квартал НДС к уплате, а (теоритически) сроки уплаты прошли? Хочу понять суть...Спасибо. |
|||
| Автор: | Elis | ||
| Добавлено: | #30 Чт Окт 19, 2017 12:01:22 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Абсолютно неверно. НДС в зачет по исправленному СФ берется в зачет по дате выписки основного СФ. https://dialog.egov.kz/questioncontroller/view?id=450194 |
|||
| Автор: | Ирыч | ||
| Добавлено: | #31 Чт Окт 19, 2017 12:10:04 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Обратите внимание на дату ответа. 2016 год. |
|||
| Автор: | Margo1 | ||
| Добавлено: | #32 Чт Окт 19, 2017 12:10:47 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Приложение 8 к форме 300.00 за 4 квартал делаю как описано выше? |
|||
| Автор: | Elis | ||
| Добавлено: | #33 Чт Окт 19, 2017 12:29:32 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Обратила внимание - 28 декабря (!) 2016 года. И вопрос был именно по норме "В соответствии с планируемыми поправками в НК РК (статья 256),..." На это я тоже обратила внимание. |
|||
| Автор: | Ирыч | ||||
| Добавлено: | #34 Чт Окт 19, 2017 12:43:12 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Вам в сентябре была выписана СФ, при выписке исправительной СФ в октябре, та СФ которая была выписана в сентябре аннулировалась, соответственно и отнести в зачет НДС вы по ней не можете. Если вы в форме 300.00 за 3 квартал по данной СФ отразили НДС в зачет, то сдаете дополнительную форму где убираете НДС из зачета. Соответственно и в реестре отражаете СФ со значением "минус". А в 4 квартале уже в форме 300.00 отражаете зачет по исправительной СФ и включаете ее в реестр. Такой порядок установлен НК РК и мы должны соблюдать, но тут есть одно но... Когда налогоплательщик подает дополнительную форму 300.00, в которой убирает из зачета НДС, то возникает недоимка по НДС. Эту недоимку он уплачивает уже позже срока установленного для уплаты, причем этот срок может оказаться большим, так как исправительную СФ можно выписывать до истечения срока исковой давности, а он 5 лет. И как последствие несвоевременной оплаты, возникает пени. Добавлено спустя 14 минут 50 секунд:
Если следовать этому ответу, то не возникнет ни недоимки, ни пени. Можно ли руководствоваться данным ответом? В НК РК нет конкретики, о том что НДС в зачет по исправленному СФ берется в зачет по дате выписки основного СФ. Есть только, то что все СФ (основные, дополнительные, исправительные) с 1 января 2017 года относятся в зачет по дате выписки счета-фактуры. |
|||||
| Автор: | Elis | ||
| Добавлено: | #35 Чт Окт 19, 2017 12:59:51 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Ирыч, дополнительный счет-фактура дополняет основной ЭСФ, поэтому отражается в том налоговом отчетном периоде, в котором выписан дополнительный. Он дополнительный. Дополняет, т.е. прибавляет. Очередной ЭСФ остается в своем старом периоде, а дополнительный - в новом. Исправленный счет-фактура заменяет основной ЭСФ, поэтому отражается в том налоговом отчетном периоде, в котором был выписал основной. Он Исправленный. Исправляет, т.е.старый (основной) убирается, а новый (исправленный) появляется, в том же периоде. В этом разница между дополнительным и исправленным ЭСФ. Добавлено спустя 25 минут 38 секунд:
А почему должна возникнуть недоимка или пеня, если заменяется один документ на другой точно на такую же сумму оборота и НДС? Пеня и штрафы - то санкция. Наказание. За что должен понести наказание налогоплательщик, которому через два года, скажем, поставщик поменял счет-фактуру на точно такую же, исправив нем только адрес или название товара? Ущерб бюджету какой нанесен? На каком основании желание поставщика поменять адрес должно лишать покупателя отнести в зачет миллионный НДС в том периоде, когда он изначально был взят. Представляете, какая сумма пени может набежать на пустом месте! Без вины виноватые? Поэтому и ответ Председателя КГД МФ РК был таким. |
|||
| Автор: | Ремарк |
| Добавлено: | #36 Чт Дек 21, 2017 16:20:06 |
| Заголовок сообщения: | |
Доброе время суток всем. Тоже дошло дело до приемки исправленных счетов фактур,будь они не ладны. Я правильно понимаю,что поставщик с исправленной СЧФ выписанной датой корректировки основного СЧФ долже предоставить и исправленный АВР,но датой совершения совершения оборота? Тогда мы просто заходим в корректируемое Поступление ,изменяем сумму по АВР и нажимаем на выписанную ранее счет СЧФ. Выпадает окошка,выбираем вкладку "выписать исправленный счет-фактуру" и в открывшемся документе вводим данные исправленного СЧФ. Я правильно понял? Как я понял из коментариев исправленную счф отражается в том налоговом периоде в котором была выписана аннулированная СЧФ и соответсвенно НДС в зачет берем в том же налоговом периоде. Так? |
|
| Автор: | Trish | ||||||
| Добавлено: | #37 Чт Дек 21, 2017 17:30:44 | ||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||
Если вы читали тему с начала, то там я описывала, что у меня 2 поставщика при прочих равных условиях корректируют по разному: 1.
То есть первый дает +/- акт текущей датой плюс к нему исправленный СФ текущей датой. 2.
Кто из них в итоге прав и как вообще правильно это оформляется, не знаю. Что касается зачета НДС, то тут тоже обсуждали. http://balans.kz/viewtopic.php?t=54469&postdays=0&postorder=asc&start=100&tape# Но я беру по дате выписки исправленного СФ. |
|||||||
| Автор: | Ремарк |
| Добавлено: | #38 Чт Дек 21, 2017 17:39:47 |
| Заголовок сообщения: | |
Ок.Буду дальше разбираться. Но честно говоря это какой агонь,а не четкий налоговый кодекс.... :( |
|