| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Форма сдачи авансового отчета по КПН |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Luxor |
| Добавлено: | #1 Вс Июл 01, 2007 17:14:40 |
| Заголовок сообщения: | Форма сдачи авансового отчета по КПН |
Подскажите, какую форму сдавать квартальную по расчету авансовых платежей по КПН? |
|
| Автор: | Raybek |
| Добавлено: | #2 Вс Июл 01, 2007 19:02:33 |
| Заголовок сообщения: | |
Из налогового календаря регламентированной отчетности конфигурации 1С:Предприятие 7.7 "Бухгалтерский учет для Казахстана" за 2кв 2007 года: 20.07.2007 Отчетность: Расчет по корпоративному подоходному налогу у источника выплат по форме 101.05, 101.06 Платежи: Авансовый платеж по КПН согласно ф.101.02 или 101.03, или 101.04 27.07.2007 Платежи Уплата КПН у источника выплаты по форме 101.05 и 101.06 20.08.2007 Платежи: Авансовый платеж по КПН согласно ф.101.02 или 101.03, или 101.04 28.08.2007 Платежи: Уплата КПН у источника выплаты по форме 101.05 и 101.06 |
|
| Автор: | Luxor |
| Добавлено: | #3 Вс Июл 08, 2007 20:34:45 |
| Заголовок сообщения: | |
ТОО является Резидентом. Образовано в 2007 г. поэтому не могу разобраться какую форму сдавать по авансовым платежам??? |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса | ||
| Добавлено: | #4 Пн Июл 09, 2007 11:10:13 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
что говорит НК РК? |
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса | ||
| Добавлено: | #5 Пн Июл 09, 2007 11:20:26 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
НК РК молчит :D |
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса | ||||
| Добавлено: | #6 Пн Июл 09, 2007 11:42:10 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Если только открылись, то в течении 10 дней, после открытия, надо сдать 101.04 |
|||||
| Автор: | Нерезидент Баланса | ||
| Добавлено: | #7 Пн Июл 09, 2007 11:47:26 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
какието гости смешные пошли в последнее время. :) цирк уехал чтоли? |
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса | ||
| Добавлено: | #8 Пн Июл 09, 2007 11:53:01 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
пустографку надо сдавать? |
|||
| Автор: | Luxor |
| Добавлено: | #9 Пн Июл 09, 2007 11:54:43 |
| Заголовок сообщения: | |
Нет не только открылись. 104,04 сдали при открытии. а вот теперь квартальную надо сдать вот тока какую? И что значит КПН облагаемый у источника выплаты. Вот иПН понятно а КПН не совсем |
|
| Автор: | Svetik |
| Добавлено: | #10 Пн Июл 09, 2007 13:00:42 |
| Заголовок сообщения: | |
Если Вы не по упрощенной декларации работаете, то кроме 101.04 ничего больше сдавать не надо. Только ф.100 по итогам года. |
|
| Автор: | Luxor |
| Добавлено: | #11 Пн Июл 09, 2007 13:14:06 |
| Заголовок сообщения: | |
А расчет авансовых платежей по КПН??? и для чего нужны формы 101,05 и 101,06??? |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса | ||||
| Добавлено: | #12 Пн Июл 09, 2007 15:54:31 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Надо
1) Расчёт авансовых платежей сдаётся до сдачи декларации (ф.100)т.е. до 20 января (ст.126 п.5) и после сдачи, т.е. через 20 дней после сдачи декларации, но не позднее 20 апреля (ст.126 п.6) 2) 101.05 - Расчёт суммы КПН, удержанного у источника выплаты доходов резидента (честно скажу не знаю, не сдавала), ну что мне смутно кажется что здесь замешаны страховые премии... 101.06 - Расчёт суммы КПН с нерезидента, удержанного у источника выплаты: ну а здесь всё просто, услуги, оказанные Вам нерезидентом облагаются налогом, который Вы должны отразить в декларации ф101.06) |
|||||
| Автор: | Luxor |
| Добавлено: | #13 Пн Июл 09, 2007 17:46:39 |
| Заголовок сообщения: | |
То есть получается что мне никакие формы по КПН за 2 квартал сдавать не надо? Добавлено спустя 44 секунды: корректировки авансовых платежей нету??? |
|
| Автор: | Мелли |
| Добавлено: | #14 Пн Июл 09, 2007 18:00:34 |
| Заголовок сообщения: | |
Если это требуется, то сдаётся корректировка, в независимости от квартала, т.е. в любое время, согласно вашего дохода либо убытка |
|
| Автор: | Luxor |
| Добавлено: | #15 Пн Июл 09, 2007 20:02:55 |
| Заголовок сообщения: | |
Всем большое спасибо! |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #16 Пн Июл 09, 2007 20:12:41 |
| Заголовок сообщения: | |
Всегда пожалуйста :) |
|
| Автор: | nata13 | ||
| Добавлено: | #17 Ср Авг 15, 2007 12:22:11 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
А если есть коррктировки, то вообще как их расчитывать, ведь работаем первый год и доход постоянно изменяется? Получается, что нужно примерно расчитать КПН и сдать форму, а если сумма изменится опять сдавать и т.п? Или может сдать корректировку ближе к 20 января, а пока пусть будет пустографка? Помогите разобраться. |
|||
| Автор: | Cleaner |
| Добавлено: | #18 Ср Авг 15, 2007 12:31:42 |
| Заголовок сообщения: | |
Как хотите - чтобы не заморачивать себе голову, легче ближе к 20 декабря делать корректировку. А то, что пока пустографка - ничего страшного. |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса | ||
| Добавлено: | #19 Ср Авг 15, 2007 13:22:12 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Завышенные суммы авансовых платежей могут зависнуть переплатой на лицевых счета по итогам года, в этом случае Вам ни что не грозит, но если сумма дохода превысит авансовые платежи, то штраф, и не маленький. Советую прочесть ст.125,126,127,136,137. |
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #20 Чт Авг 16, 2007 17:17:49 |
| Заголовок сообщения: | |
Подскажите пожалуйста, какая форма сдается при корректировке КПН? |
|
| Автор: | Elis | ||
| Добавлено: | #21 Чт Авг 16, 2007 17:23:43 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Вы корректируете авансовые платежи КПН (за 2007 год), или исчисленный уже КПН (за 2006 и ранее)? |
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #22 Чт Авг 16, 2007 17:31:04 |
| Заголовок сообщения: | |
Конечно за 2007 г. |
|
| Автор: | Elis |
| Добавлено: | #23 Чт Авг 16, 2007 17:41:12 |
| Заголовок сообщения: | |
Совсем даже не "конечно"... Вы же спросили про КПН, а не про Авансовые платежи по КПН. Тогда Ф101.02 (если по итогам СГД за 2006 год у вас был налогооблагаемый доход) |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #24 Чт Авг 16, 2007 17:57:59 |
| Заголовок сообщения: | |
Не обижайтесь Elis :Rose: Сдали 101,04. пустографку. 2007 будет доход, поэтому хочу откорректировать аван.пл. по КПН. |
|
| Автор: | Elis |
| Добавлено: | #25 Чт Авг 16, 2007 18:41:52 |
| Заголовок сообщения: | |
Даже и не думала, вот еще... :) Так какую-какую вы форму подавали? Ф101.04? Т.е "по вновь созданным"? Так вы только в 2007 году открылись? Так чего вы вы сразу этого не сказали? Вы и корректировку тоже тогда должны Ф101.04 подавать. У вас же нет налогооблагаемого дохода за предыдущий год. |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #26 Пт Авг 17, 2007 09:11:32 |
| Заголовок сообщения: | |
Спасибо Elis. |
|