| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | ТОО на СНР УД. Форма 910 - помогите заполнить |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | pani |
| Добавлено: | #1 Вс Янв 20, 2013 03:13:59 |
| Заголовок сообщения: | ТОО на СНР УД. Форма 910 - помогите заполнить |
Здравствуйте! Пожалуйста, помогите заполнить форму 910. ТОО на УД, зарагестрировано с 1 октября 2012. В штате только Директор, он же учредитель. Так как никаких доходов за октябрь не было, в ноябре был доход всего лишь 2 500 тенге, Директор был отправлен в отпуск без содеражания (чтобы не возникло задолженности по з/п в виду отсутствия денежных средств на фирме) с октября по 30 ноября. Общий доход за квартал составил 30 000 тенге. З/п за декабрь 24 000 тенге. Как заполнить строки 003,004,005,007 в декларации, и правильно ли заполнены остальные? 910.00.001 - 30 000 910.00.002 - 0 910.00.003 - 1месяц - 0, 2 месяц - 0, 3 месяц - здесь нужно указывать Директора или ставить 0? 910.00.004 -? 910.00.005 -? 910.00.006 - 0 910.00.007 - 8 000 ставить или 24 000 тенге???? 910.00.008 - 900 910.00.009 - 0 910.00.010 - 0 910.00.012 - 900 910.00.013 - 450 910.00.014 - 0 910.00.019 - 24 000 910.00.019А - 24 000 910.00.019В - 0 910.00.020 - 417 910.00.024 - 21 183 910.00.025 - 417 910.00.027 - 24 000 910.00.028 - 2 400 910.00.029 - 21 600 910.00.030 - 1 080 |
|
| Автор: | Stahanov |
| Добавлено: | #2 Вс Янв 20, 2013 09:49:11 |
| Заголовок сообщения: | |
Официальный сайт Налоговый комитет Министерства финансов Республики Казахстан http://www.salyk.gov.kz/ru/taxpayer/interaktiv/Pages/servis1.aspx Расчет сумм налогов по упрощенной декларации Критерии расчета Вид расчета: для юридического лица Налоговый период: 4 квартал 2012 Доход за налоговый период: 30000 тенге Количество работников (по месяцам): 1, 1, 1 человек Среднемесячная заработная плата на одного работника: 24000 тенге Доходы работников, для исчисления социальных отчислений: 24000 тенге Доходы работников, для исчисления ОПВ: 24000 тенге Среднесписочная численность работников, всего, составляет: 1 человек Среднесписочная численность работников, превышающая предельную численность, составляет: 0 человек Сумма исчисленных налогов составляет: 900 тенге Сумма налогов с дохода, превышающего предельный доход, составляет: 0 тенге Уменьшение суммы налога в зависимости от среднесписочной численности работников составляет: 0 тенге Сумма налогов после корректировки составляет: 900 тенге Сумма индивидуального (корпоративного) подоходного налога, подлежащего уплате в бюджет, составляет: 450 тенге Сумма социального налога, подлежащего уплате в бюджет, составляет: 0 тенге Сумма социальных отчислений за работников составляет: 1200 тенге Сумма ОПВ за работников составляет: 2400 тенге Расчет был произведен в 9 часов 39 минут 20.1.2013 года на официальном web-портале Налогового комитета Министерства финансов Республики Казахстан www.salyk.kz |
|
| Автор: | Ирина Локтионова | ||
| Добавлено: | #3 Вс Янв 20, 2013 10:44:55 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
В расчете
910.00.004 - 1, т.к. директор в штате числится, хоть и в отпуске 910.00.005 - не заполняете, т.к. это для ИП. В остальном ваш расчет, pani, правильный. В расчете, приведенном Stahanov, неправильно рассчитана среднемесячная зарплата, СО, при расчете ИПН не учтен вычет в размере 1 МЗП. |
|||
| Автор: | pani | ||
| Добавлено: | #4 Вс Янв 20, 2013 16:38:50 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
т.е. строки строки 003 и 007 заполняются: 910.00.003 - 1месяц - 1, 2 месяц - 1, 3 месяц - 1 910.00.007 - 8 000 Правильно? |
|||
| Автор: | Ирина Локтионова |
| Добавлено: | #5 Вс Янв 20, 2013 19:36:10 |
| Заголовок сообщения: | |
Да, все правильно. Если хотите, можете проверить себя с помощью файла для заполнения формы 910.00, разработанного на Балансе: http://balans.kz/viewtopic.php?p=442722#442722 |
|
| Автор: | pani |
| Добавлено: | #6 Вс Янв 20, 2013 21:55:59 |
| Заголовок сообщения: | |
Рита, Большое спасибо!!!! |
|
| Автор: | serik_s |
| Добавлено: | #7 Вс Янв 20, 2013 22:50:44 |
| Заголовок сообщения: | |
Stahanov, при исчислении соц. отчислений разве не будет вычета ОПВ? Если бы это был ИП, тогда да, вычет не разрешен, но в этом примере ТОО, и директор - работник. |
|
| Автор: | Zhake | ||
| Добавлено: | #8 Пн Янв 21, 2013 00:29:09 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
За 2012 год тут: http://balans.kz/viewtopic.php?p=467289#467289 |
|||
| Автор: | Stahanov | ||||
| Добавлено: | #9 Пн Янв 21, 2013 00:57:07 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Целью моего ответа было
я и указал ссылку где можно расчитать, я вообще стараюсь не считать налоги по примерам не понятным, а то было для примера что и вывод на печать и сохранить есть функции что оно (НКМФРК) само считало. Не спорю я с Вами serik_s, ведь это работа pani. |
|||||
| Автор: | Ирина Локтионова |
| Добавлено: | #10 Пн Янв 21, 2013 01:17:49 |
| Заголовок сообщения: | |
Stahanov, целью вашего ответа было помочь, а оказали медвежью услугу. Вы уж или проверяйте то, что выкладываете, или хотя бы пишите с оговоркой, что за правильность выложенного текста ответственности не несете. |
|
| Автор: | Stahanov | ||||
| Добавлено: | #11 Пн Янв 21, 2013 01:31:30 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Значит вы не смотрели ссылку, а сразу же
|
|||||
| Автор: | Ирина Локтионова | ||
| Добавлено: | #12 Пн Янв 21, 2013 01:44:32 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Ссылку я эту знаю наизусть. Не хотела этого писать, но раз уж на то пошло... Вы ввели неправильные исходные данные в расчет (хотя у pani было все верно) и выдали это за расчет с сайта НК МФ РК - по крайней мере, так это выглядело - без каких-либо комментариев со своей стороны. А ведь pani могла вам поверить и исправить свой правильный расчет на неправильный.
Вот это и надо было написать сразу, и еще, что цифры вы взяли от фонаря, и они никакого отношения к расчету pani не имеют, хотя и очень похожи. |
|||
| Автор: | Stahanov | ||
| Добавлено: | #13 Пн Янв 21, 2013 01:50:06 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
могла бы, если бы не прошла по ссылке, ведь это работа pani. |
|||
| Автор: | pani | ||
| Добавлено: | #14 Пн Янв 21, 2013 15:05:10 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Если вам не понятно, зачем тогда вообще отвечать и вводить тем самым в заблуждение? Я не спрашивала пример, я конкретный вопрос задала с конкретными цифрами. Stahanov, спасибо за ваше участие, из которого я что-то вынесла полезное для себя, И спасибо Рите за своевременный ответ, ведь я действительно вашу, Stahanov, "помощь" могла принять за правильный расчет. И что вы заладили " ведь это работа pani." Я новичек, в бухгалтерии не сведуща, и данный форум предназначен и в том числе, чтобы начинающие бухгалтера и предприниматели могли получить квалифицированную помощь, за этим здесь и зарегистрировалась, как и многие. |
|||
| Автор: | Nadyn |
| Добавлено: | #15 Чт Янв 24, 2013 14:37:12 |
| Заголовок сообщения: | |
Добрый день, Уважаемые бухгалтера. Прошу проверить мой расчет, т.к. сдаю отчет по ИП первый раз. ИП на СНР работает сам, без наемных работников Открылся в октябре 12г, доход пошел с декабря Сумма дохода за декабрь 2236200 Т.к. ИП з/плату сам себе не платит, но вот для перечисления ОПВ решил брать за основу 40000, тогда ОПВ соответственно будет 4000 правильно? А корректировка налога в сторону уменьшения будет действовать? Или если нет наемных работников то нет? Расчет по 910 такой (кстати сдаем только 910?) 910.00.001 – 2236200 910.00.002 – 0 910.00.003 - 1 или 0? 910.00.004 – ИП же сам себе з/плату не платит, тогда что указывать 40000 или ничего? 910.00.005 – 67086 (2236200*3%) 910.00.006 – применима ли корректировка при отсутствии наемных работников? 910.00.007 - ? 910.00.008 – 33543 (67086*0,5) 910.00.009 – 24823 (33543 – 8720 СО) , это в том случае если я правильно поняла, что сумма СО за декабрь будет 8720. 910.00.010 - 174390 или 2236200 ? 910.00.011 - 8720 910.00.012 - 40000 910.00.013 - 4000 910.00.014 –0 910.00.015 - 0 910.00.016 – 0 910.00.017- 0 910.00.018 - 0 910.00.019 - 0 Спасибо |
|
| Автор: | Nadyn |
| Добавлено: | #16 Чт Янв 24, 2013 16:45:25 |
| Заголовок сообщения: | |
Может кто-нибудь помочь? а то нужно бы определиться хотя бы с ОПВ и соц. отчисл - сегодня 24 Спасибо заранее |
|
| Автор: | Ирина Локтионова | ||||||||||||
| Добавлено: | #17 Чт Янв 24, 2013 17:01:27 | ||||||||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||||||||
Правильно.
Нет конечно.
Если неплательщики НДС, нет имущества, земли, эмиссий в окружающую среду и других обязательных платежей, то да - только 910.00.
Не заполняете.
Вы не путаете? Тут среднесписочная численность - не заполняете. Что за форма у вас, номера строк совсем другие... Попробуйте заполнить еще раз, только возьмите ф.910 за 2012 год. Добавлено спустя 5 минут 58 секунд:
ОПВ платите с любой суммы в пределах от 1 МЗП до 75 МЗП, конечно, желательно в пределах полученного дохода. Считаете только за те месяцы, в которых был доход, т.е. только за декабрь. С СО ситуация пока не определилась, если вы читали эти ветки: http://balans.kz/viewtopic.php?t=46258 http://balans.kz/viewtopic.php?t=46304 Времени еще до 15 февраля больше, чем достаточно. |
|||||||||||||
| Автор: | pani | ||
| Добавлено: | #18 Чт Янв 24, 2013 21:22:01 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
А ИП разве не 2% платит налога с дохода? |
|||
| Автор: | Nadyn |
| Добавлено: | #19 Чт Янв 24, 2013 22:05:58 |
| Заголовок сообщения: | |
Рита, большое спасибо, я видимо взяла с сайта salyk форму за 13г. Это расчет по форме 2012года 910.00.001 – 2236200 910.00.002 – 0 910.00.003 - не заполняю 910.00.004 – не заполняю 910.00.005 - 1 910.00.006-не заполняю 910.00.007-не заполняю 910.00.008 – 67086 (2236200*3%) 910.00.009 - 0 910.00.010 - 0 910.00.011-0 910.00.012-67086 910.00.013-33543 (67086*0,5) 910.00.014-24823 (33543 – 8720 СО) 910.00.015-174390 или 2236200 ? 910.00.016-8720 910.00.017-40000 910.00.018-4000 Далее идущие строки ИП не заполняет - правильно? Насчет ситуации с СО я читала ветку, думала что уже есть определенное конечное решение, ведь многие уже сдали отчет за 4кв. Просто я хотела заплатить ОПВ и Соц отчисления за декабрь. Или лучше пока подождать? Я правильно считаю, что ИП на СНР может оплачивать ОПВ и СО не по месяцам а в раз в квартал, соответственно срок оплаты за 4 кв 2012 - до 25 февраля? Еще раз спасибо |
|
| Автор: | Ирина Локтионова | ||||||||||||
| Добавлено: | #20 Чт Янв 24, 2013 23:07:16 | ||||||||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||||||||
А вы-то сами почему 3% считали? 2% - это патент. Nadyn, молодец! Все верно заполнили.
Если до 15 февраля Правила не изменят, то ставите 174390, если изменят, то 17439.
В действительности 174390*0,05 = 8719,5 В ф.910 с тыинами заполнять нельзя, надо округлять. Но если отправите платежку на 8720, она у вас вернется. Если заплатите 9719,5, будет недоимка. Поэтому при оплате СО советую разбить сумму и заплатить двумя платежками.
Правильно.
Заплатить-то вы можете, а с отчетом я бы еще подождала.
Совершенно верно. Nadyn, получается уже много разных вопросов для одной ветки, это запрещено правилам Баланса. Советую посмотреть темы http://balans.kz/viewtopic.php?p=253079#253079 Там есть ответы практически на все вопросы, кроме связанных с изменением законодательства. |
|||||||||||||
| Автор: | Zhake | ||||
| Добавлено: | #21 Чт Янв 24, 2013 23:26:18 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Собираются изменять в 10-кратном размере ? |
|||||
| Автор: | Nadyn |
| Добавлено: | #22 Чт Янв 24, 2013 23:50:27 |
| Заголовок сообщения: | |
Рита, спасибо большое, мне бы Ваши знания! |
|
| Автор: | Ирина Локтионова |
| Добавлено: | #23 Чт Янв 24, 2013 23:51:40 |
| Заголовок сообщения: | |
Я не об этом. ИП на упрощенке ведь платили всегда СО с 1 МЗП. А в сентябре внесли изменения в правила, и получилось, что надо платить с дохода, но не больше, чем с 10 МЗП. А потом МТСЗ объявил, что они ошиблись и скоро опять вернут 1 МЗП. Но пока не вернули, поэтому на данный момент действует норма "с дохода, но не больше, чем с 10 МЗП". Добавлено спустя 1 минуту 1 секунду: Это ответ на пост № 21. |
|
| Автор: | Nadyn |
| Добавлено: | #24 Пн Фев 11, 2013 17:07:15 |
| Заголовок сообщения: | |
Добрый день! Подскажите, пожалуйста. Собираюсь сдавать отчет за 4 кв 2012г по 910 форме ИП на упрощенке, и опять возник вопрос, что же все-таки ставить в строке 910.00.015 (доход для исчисления соц отчислений за ИП) при доходе ИП за 4 квартал 2236200 варианты: 1. 2236200 2. 174390 3. 17439 Спасибо |
|
| Автор: | serik_s |
| Добавлено: | #25 Вт Фев 12, 2013 10:11:56 |
| Заголовок сообщения: | |
Nadyn, По моему мнению, в промежутке от 17439 до 174390, и лучше взять круглое число (считать легче). |
|
| Автор: | Nadyn |
| Добавлено: | #26 Вт Фев 12, 2013 10:21:39 |
| Заголовок сообщения: | |
Добрый день! Подскажите, пожалуйста. Собираюсь сдавать отчет за 4 кв 2012г по 910 форме ИП на упрощенке, и опять возник вопрос, что же все-таки ставить в строке 910.00.015 (доход для исчисления соц отчислений за ИП) при доходе ИП за 4 квартал 2236200 варианты: 1. 2236200 2. 174390 3. 17439 Спасибо |
|
| Автор: | Nadyn |
| Добавлено: | #27 Вт Фев 12, 2013 23:37:05 |
| Заголовок сообщения: | |
Serik_s А при чем тут промежуток м/у 17439 и 174390? Я имею ввиду в строке 910.00.015 указывать весь доход, 10 мзп или 1 мзп? |
|
| Автор: | Zhake |
| Добавлено: | #28 Ср Фев 13, 2013 08:45:05 |
| Заголовок сообщения: | |
Nadyn, Текущие условия таковы, его вроде собирались отменить. Но пока официального заявления нету. 1. Если Ваш доход меньше 17439, указываете 17439. 2. Если Ваш доход больше 174390, указываете 174390. 3. Иначе указываете свой доход за квартал Как поняли ? |
|
| Автор: | Nadyn |
| Добавлено: | #29 Ср Фев 13, 2013 09:36:10 |
| Заголовок сообщения: | |
Zhake, доброе утро. Доход -2236200 Указываю 174390 или 2236200? Спасибо[/list] |
|
| Автор: | Zhake |
| Добавлено: | #30 Ср Фев 13, 2013 09:38:47 |
| Заголовок сообщения: | |
Nadyn, Я Вам выложил возможные варианты. Подумайте, какой из вариантов подходит для Вас ? |
|
| Автор: | Омарова Д.М. | ||
| Добавлено: | #31 Ср Фев 13, 2013 09:39:13 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
умноженное не 3 месяца, при условии что в каждом месяце был доход свыше 10 МЗП. |
|||
| Автор: | Nadyn |
| Добавлено: | #32 Ср Фев 13, 2013 09:55:49 |
| Заголовок сообщения: | |
Доход был только в декбре, соответственно указываю 174390 Спасибо Zhake и Омарова Д.М. |
|
| Автор: | serik_s | ||
| Добавлено: | #33 Ср Фев 13, 2013 10:12:45 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Вы можете указать мин 17439, макс 174390 или произвольное значение между ними. |
|||
| Автор: | Омарова Д.М. | ||
| Добавлено: | #34 Ср Фев 13, 2013 10:14:22 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
serik_s, согласна с этим:
|
|||
| Автор: | g5 |
| Добавлено: | #35 Ср Апр 24, 2013 11:33:49 |
| Заголовок сообщения: | |
Добрый день! Верно, ли заполнила ф.910 ТОО за 1кв. 2013 г. С наемными рабочими (в количестве 7 человек) + 1 директор итого 8. 910.00.001 – 3 676 000 (доход за 1 кв.) 910.00.003 - 8 ср. числ. 910.00.004 – 145 538 (ср. з/пл) 910.00.005 – 110 280 (3%) 910.00.006 - 0 (корректировку решила наделать) 910.00.007 - 0 910.00.008 - 55140 (КПН 3%- 0,5%) 910.00.009 - 0 (Соц.налога нет, 55140-155809=-100669) 910.00.010 - 910.00.011 - 910.00.010 - 910.00.014 – 269579 (ИПН) 910.00.016 – 3 492 927 (З/пл. за 3 м-ца) 910.00.017 – 349 293 (ОПВ) 910.00.018 – 3 116 180 (доход для соц.отчисл.) 910.00.019 – 155 809 (Соц.отчисл.) Приложении к 910 нет. |
|
| Автор: | g5 |
| Добавлено: | #36 Чт Апр 25, 2013 09:01:36 |
| Заголовок сообщения: | |
подскажите правильно ли заполнила ф. 910. |
|
| Автор: | Трудоголик2 | ||
| Добавлено: | #37 Чт Апр 25, 2013 09:20:10 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Правильно |
|||
| Автор: | Evgeniya83 |
| Добавлено: | #38 Вт Май 21, 2013 23:39:53 |
| Заголовок сообщения: | |
Добрый день! Подскажите, ТОО (упрощенный режим) зарегистрировали 29.03.13, с этого же дня учредитель возлагает на себя обязанности директора, и его отправляют в отпуск без содержания с 29.03 по 30.04 в связи с отсутствием производственной деятельности. Бухгалтер сдала 910 декларацию за 1 квартал и указала количество работников 0. Я думаю что нужно сдать доп. декларацию, где указать 1. Или оставить все как есть? (Доходов не было в 1 квартале) |
|
| Автор: | Трудоголик2 | ||
| Добавлено: | #39 Ср Май 22, 2013 07:51:27 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Evgeniya83, считаю, что нужно
т.к. директор числится на предприятии, хотя и находится в отпуске без содержания. |
|||
| Автор: | Такокс |
| Добавлено: | #40 Пт Авг 02, 2013 12:13:44 |
| Заголовок сообщения: | |
Добрый день! Проверьте, пожалуйста правильность суждений: за 2 кв 2013 года у ТОО на СНР дохода не было, но было поступление по импорту в июне 13 года. Мое мнение: необходимо начислить директору з/п за 06,13 года из расчета 30 000 тенге Строка 910,00,001 - 0 тенге Строка 910,00,004 - 10 000 тенге Строка 910,00,014 - 834 тенге строка 910,00,016 - 30 000 строка 910,00,017 - 3 000 строка 910,00,018 - 27 000 строка 910,00,019 - 1 350 Непонятна ситуация с соц. налогом |
|
| Автор: | Трудоголик2 | ||||
| Добавлено: | #41 Пт Авг 02, 2013 12:31:25 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Верно.
СН будет равен 0, потому как нет дохода, с которого исчисляется СН по упрощенке |
|||||