| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Форма 160.00 или 100.00 |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Zolushka |
| Добавлено: | #1 Вт Мар 06, 2007 12:01:51 |
| Заголовок сообщения: | Форма 160.00 или 100.00 |
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=277229#277229 В 2006 г. из формы 100.00 убрали расходы недропользователей, приложение 19, вернее его заменили на расходы по обучению и пр. И что получается, что все недропользователи сдают годовой отчет по форме 160.00? Даже если нет раздельного учета? Или в ф.160.00 заполнить только расходы по контракту, а все остальное в ф.100. Но ведь раздельного учета нет, как тогда быть? Подскажите пожалуйста!!! :cry: |
|
| Автор: | Cleaner |
| Добавлено: | #2 Вт Мар 06, 2007 12:17:50 |
| Заголовок сообщения: | |
Похоже Вам оставили только 160.00... |
|
| Автор: | Zolushka |
| Добавлено: | #3 Вт Мар 06, 2007 12:35:31 |
| Заголовок сообщения: | |
Т.е. если есть контракт на недропользование и нет раздельного учета, то заполняем форму 160.00, а 100.00 - не для нас? |
|
| Автор: | Cleaner |
| Добавлено: | #4 Вт Мар 06, 2007 12:48:12 |
| Заголовок сообщения: | |
Похоже на то, но нужно еще мнение кого-нибудь, по контрактам я не спец. |
|
| Автор: | Технический |
| Добавлено: | #5 Вт Мар 06, 2007 12:49:19 |
| Заголовок сообщения: | |
Раздельный метод НДС и сдача деклы по КПН для недропользователей не при чем. Сдавать обязательно. |
|
| Автор: | Zolushka |
| Добавлено: | #6 Вт Мар 06, 2007 16:34:21 |
| Заголовок сообщения: | |
Раздельный метод НДС и сдача деклы по КПН для недропользователей не при чем. Сдавать обязательно. Обязательная сдача это Вы про форму 160.00? Уточните, будьте любезны. |
|
| Автор: | Технический |
| Добавлено: | #7 Вт Мар 06, 2007 17:10:54 |
| Заголовок сообщения: | |
Да. Надо 160 сдавать. Это же недропользователи. Если я не ошибаюсь. Дочка казмунайгаза сдавала. |
|
| Автор: | Zolushka |
| Добавлено: | #8 Вт Мар 06, 2007 17:32:59 |
| Заголовок сообщения: | |
Спасибо! |
|
| Автор: | Технический |
| Добавлено: | #9 Вт Мар 06, 2007 17:36:30 |
| Заголовок сообщения: | |
Помните, мой совет, не является официальным гласом от НК. Я говорю по своему скудному опыту. |
|
| Автор: | Zolushka |
| Добавлено: | #10 Вт Мар 06, 2007 17:38:50 |
| Заголовок сообщения: | |
Угу, все равно спасибо. Я тоже так думала, но хотелось подтверждения. |
|
| Автор: | Zolushka |
| Добавлено: | #11 Пн Фев 02, 2009 11:37:52 |
| Заголовок сообщения: | |
В связи с изменениями правил заполнения недропользователи ОПИ за 2008 год сдают только форму 100? а 160 - не для нас, правильно? |
|
| Автор: | Геннадьевна |
| Добавлено: | #12 Пн Фев 02, 2009 12:17:47 |
| Заголовок сообщения: | |
У нас ОПИ, сдавать буду только 160.00 |
|
| Автор: | Zolushka |
| Добавлено: | #13 Пн Фев 02, 2009 13:34:29 |
| Заголовок сообщения: | |
исходя из инструкции, ф.160 сдают те, недропользователи, которые заключили контракты до 01.01.04 г. или по контракту налоговый режим по 2-ой модели, получается для ОПИ, контракты после 2004 года - форма 100, там даже ввели новые формы, или я неправа? |
|
| Автор: | Геннадьевна |
| Добавлено: | #14 Пн Фев 02, 2009 13:53:14 |
| Заголовок сообщения: | |
Так,стоп,что-то я пропустила. Я говорю о сдаче отчета за 2008 год, по правилам, утвержденным в декабре 2007 года. Утверждены приказом Министра финансов Республики Казахстан от «__» _________2007 года №___ Правила составления Декларации по корпоративному подоходному налогу (Форма 160.00) 1. Общие положения 1. Настоящие Правила разработаны в соответствии с Кодексом Республики Казахстан «О налогах и других обязательных платежах в бюджет» (Налоговый кодекс) и определяют порядок составления Декларации по корпоративному подоходному налогу (далее – Декларация), предназначенной для исчисления корпоративного подоходного налога. Декларация составляется недропользователями, осуществляющими деятельность в соответствии с контрактом на недропользование или контрактом о разделе продукции (далее – контракт на недропользование), в которых налоговый режим установлен согласно пунктам 2 и 3 статьи 282 Налогового кодекса. |
|
| Автор: | Zolushka |
| Добавлено: | #15 Пн Фев 02, 2009 14:16:32 |
| Заголовок сообщения: | |
так и я про это, или Вы попадаете под положение п.2, 3 ст. 282? Добавлено спустя 1 минуту 18 секунд: п. 2 - контракты, заключен. до 01.01.2004 г п. 3 - налоговый режим по 2-й модели |
|
| Автор: | Геннадьевна |
| Добавлено: | #16 Пн Фев 02, 2009 14:18:08 |
| Заголовок сообщения: | |
Zolushka Ох,я чуть не попала,спасибо тебе, получается за 2008 год я должна сдавать 100 форму, т.к. у меня ОПИ и 1 модель :Rose: |
|
| Автор: | Геннадьевна |
| Добавлено: | #17 Пн Фев 02, 2009 14:24:31 |
| Заголовок сообщения: | |
1 модель, но заключен в 2002 году...(( |
|
| Автор: | Zolushka |
| Добавлено: | #18 Пн Фев 02, 2009 14:32:43 |
| Заголовок сообщения: | |
думаю у Вас - 160 ф., а у нас 1-я модель и год - 2006, получается - ф.100? а в областном НК упорно твердят про 160 форму :%): запутали совсем :( , хотя думаю они неправы, но так хочется, чтобы кто-нить более знающий подтвердил :oops: |
|
| Автор: | Геннадьевна |
| Добавлено: | #19 Пн Фев 02, 2009 14:36:26 |
| Заголовок сообщения: | |
Официальный запрос в Областной НД отправим через пару дней, пусть они парятся. :D |
|
| Автор: | Zolushka |
| Добавлено: | #20 Пн Фев 02, 2009 14:47:12 |
| Заголовок сообщения: | |
лучше в минфин, я в 2006 году в минфин писала, дольше, но зато точно, но если ответят, пожалуйста, напишите |
|
| Автор: | Геннадьевна |
| Добавлено: | #21 Пн Фев 02, 2009 14:50:55 |
| Заголовок сообщения: | |
Ок |
|
| Автор: | Геннадьевна |
| Добавлено: | #22 Вт Фев 03, 2009 11:11:22 |
| Заголовок сообщения: | |
Zolushka Еще раз с грамотным юристом почитали ,все ясно без переписок с НК. Я сдаю 160 форму, вам сдавать 100 форму. |
|
| Автор: | Zolushka |
| Добавлено: | #23 Вт Фев 03, 2009 12:07:49 |
| Заголовок сообщения: | |
Геннадьевна спасибо |
|
| Автор: | Мара |
| Добавлено: | #24 Вт Фев 03, 2009 12:19:57 |
| Заголовок сообщения: | |
Вот и я думаю, что раз сдавали 100ю, учёт нераздельный - то так и надо продолжать сдавать 100ю |
|
| Автор: | Zolushka |
| Добавлено: | #25 Вт Фев 03, 2009 12:34:06 |
| Заголовок сообщения: | |
как раз таки сдавали до этого 160.00, а за 2008 г. изменились правила составления этой формы, точнее представления |
|
| Автор: | Leoka |
| Добавлено: | #26 Пн Фев 09, 2009 17:46:44 |
| Заголовок сообщения: | |
доброго всем вечера! я человек новый в недропользовании, прочитала несколько раз всё что касается недропользователей в НК и так не поняла...объясните кто работает в этой сфере как определить какой метод учёта необходимо применить и в каких случаях, какую годовую декларацию всё таки нужно сдавать...я читала всё что писали форумчане выше, но до меня так и не дошло... |
|
| Автор: | Leoka |
| Добавлено: | #27 Пн Фев 09, 2009 21:20:32 |
| Заголовок сообщения: | |
пришли...помогли...всё разъяснили... :( :cry: |
|
| Автор: | Zolushka |
| Добавлено: | #28 Вт Фев 10, 2009 09:08:32 |
| Заголовок сообщения: | |
Leoka, у Вас контракт на разведку, добычу? чего? в каком году заключен? |
|
| Автор: | Leoka |
| Добавлено: | #29 Вт Фев 10, 2009 09:28:29 |
| Заголовок сообщения: | |
Zolushka , у нас контракт на добычу кварц-каолина, полевого шпата...пока идёт только разведка и изыскательные работы...заключён контракт 01.02.2007 года, а утверждён 15.10.2006 года |
|
| Автор: | Zolushka |
| Добавлено: | #30 Вт Фев 10, 2009 09:56:45 |
| Заголовок сообщения: | |
каолин и полевой шпат - это общераспространенные полезные ископаемые, значит раздельного учета нет (п.11 ст.310 НК РК), в период разведки у Вас могут возникнуть обяз-ва по исчислению и уплате: подписного бонуса, платежа по возмещению историч.затрат, после окончания разведки - бонус коммерческого обнаружения, в период добычи - налог на добычу полезных ископаемых. Внимательно прочитайте сам контракт и раздел 11 НК. |
|
| Автор: | Leoka |
| Добавлено: | #31 Вт Фев 10, 2009 10:03:13 |
| Заголовок сообщения: | |
...подписной бонус уплатила, декларацию сдала, учёт вела общий...тогда я как все сдаю годовую форму 100.00? |
|
| Автор: | Gale |
| Добавлено: | #32 Пт Фев 20, 2009 10:04:08 |
| Заголовок сообщения: | |
у нас к-т 2005 г., железо. правильно мы поняли, что сдаем две ф.100 - одну по, другую вне контракта? |
|
| Автор: | Геннадьевна |
| Добавлено: | #33 Пт Фев 20, 2009 10:39:59 |
| Заголовок сообщения: | |
GaleРаз у вас не ОПИ, получается вы все правильно делаете. |
|
| Автор: | Leoka | ||
| Добавлено: | #34 Пт Фев 20, 2009 10:43:15 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
...подскажите я в первый раз сдаю годовой по недропользованию...у нас ОПИ, контракт заключён в 2007 году...мне какую форму нужно сдавать, прочитала ветку, мнения разные, боюсь ошибиться с ув. |
|||
| Автор: | Геннадьевна |
| Добавлено: | #35 Пт Фев 20, 2009 11:02:33 |
| Заголовок сообщения: | |
Мнения сошлись, думаю 100. |
|
| Автор: | Leoka |
| Добавлено: | #36 Пт Фев 20, 2009 11:09:22 |
| Заголовок сообщения: | |
...а вот как быть в том случае, когда контракт получен в середине года, мне нужно тогда сдавать 2 декларации, до контракта и после? у нас пока только разведка С ув. |
|
| Автор: | Геннадьевна |
| Добавлено: | #37 Пт Фев 20, 2009 11:12:43 |
| Заголовок сообщения: | |
Честно, не знаю, а копаться некогда. |
|
| Автор: | Zolushka |
| Добавлено: | #38 Пт Фев 20, 2009 18:09:33 |
| Заголовок сообщения: | |
Leoka, а зачем 2 декл? у вас же ОПИ или все таки раздельный учет? |
|
| Автор: | Leoka | ||
| Добавлено: | #39 Пн Фев 23, 2009 09:26:30 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
...Zolushka, мы с Вами выяснили что у меня ОПИ, но контракт мы получили в июне 2008 года, поэтому у меня возник вопрос, а сдавать то одну общую декларацию за целый год, или всё таки надо разделить на годовой до контракта и на годовой после контракта? |
|||
| Автор: | Zolushka | ||
| Добавлено: | #40 Пн Фев 23, 2009 17:56:39 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Добавлено спустя 5 минут 24 секунды: я к чему это...обычно составляется декл по контрактной деятельности (т.е. недропользованию) и вне контракта (если у вас есть другой вид деятельности, н/р, аренда, торговля, т.е. деятельность, не связанная с контрактом на недропользование), но это в случае раздельного учета, т.к. у вас ОПИ, т.е. учет должен быть общий, а не раздельный, следовательно составляется только одна декларация. Если же в контракте прописан раздельный учет, то нужно внести изменения в раздел контракта "налоги и платежи". Это как я думаю...но еще раз, прочитайте свой контракт, может быть там прописаны отдельные условия... |
|||
| Автор: | Leoka |
| Добавлено: | #41 Ср Фев 25, 2009 09:45:03 |
| Заголовок сообщения: | |
НЕЗНАЮ ЧТО ДЕЛАТЬ! :%): налоговики упорно твердят что надо сдавать ф.160.00, хотя все факты говорят об обратном...куда можно написать официальное письмо, чтобы окончательно разьяснили, ждать уже некуда, скоро отчёт сдавать...кто знает? не оставляйте пожалуйста без ответа Добавлено спустя 47 минут 57 секунд: :cry: |
|
| Автор: | Геннадьевна |
| Добавлено: | #42 Ср Фев 25, 2009 10:47:58 |
| Заголовок сообщения: | |
В областной налоговый департамент. Тут еще в Шымкенте готовят на семинар вопросы. В ту ветку сформулируйте свой вопрос. Я считаю за 2008 год вам 100 сдавать |
|
| Автор: | Svetlana.B | ||
| Добавлено: | #43 Ср Фев 25, 2009 21:50:01 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Геннадьевна Я хочу продолжить разговор, начатый отсюда http://www.balans.kz/viewtopic.php?p=152466#152466
ст.310 п.3 Копия впервые утвержденной налоговой учетной политики (раздела учетной политики) представляется недропользователем в налоговый орган по месту своего нахождения в срок, установленный настоящим Кодексом для представления декларации по корпоративному подходному налогу. Изменения и дополнения в налоговую учетную политику (раздел учетной политики) или новый вариант налоговой учетной политики (раздела учетной политики) представляются недропользователем в налоговый орган по месту своего нахождения в течение десяти рабочих дней после их утверждения. А пункт этой же статьи: 11. Положения настоящей статьи о ведении раздельного налогового учета для исчисления налогового обязательства, за исключением налогового обязательства по налогу на добычу полезных ископаемых, не распространяются на налоговое обязательство, возникающее по следующим видам контрактов на недропользование: 1) на разведку и (или) добычу общераспространенных полезных ископаемых; 2) на разведку и (или) добычу подземных вод; 3) на разведку и (или) добычу лечебных грязей; 4) на строительство и (или) эксплуатацию подземных сооружений, не связанных с разведкой и (или) добычей. Отсюда, я делаю вывод, что раздельный учет можно и не вести, но НУП в НК все равно должны сдать :( |
|||
| Автор: | Геннадьевна |
| Добавлено: | #44 Чт Фев 26, 2009 21:32:39 |
| Заголовок сообщения: | |
Сидела сейчас вспоминала откуда я это вычитала. ст.308 п5. Недропользователь обязан вести раздельный налоговый учет в соответствии со статьей 310 настоящего Кодекса для исчисления налогового обязательства по деятельности, осуществляемой в рамках каждого заключенного контракта на недропользование... ...Данное положение не распространяется на контракты по добыче общераспространенных полезных ископаемых, подземных вод, лечебных грязей, а также на строительство и (или) эксплуатацию подземных сооружений, не связанных с разведкой и (или) добычей. Вот я и подумала, что раз на нас требования ст.310 не распространяется, а только в этой статье есть обязательства по сдаче НУП в НК, то и сдавать ничего не нужно. Логика не бухгалтера,но женщины. :) С другой стороны, писать НУП все равно придется, если и заставят сдать ее в НК, то ничего страшного. |
|
| Автор: | Svetlana.B | ||
| Добавлено: | #45 Чт Фев 26, 2009 22:07:01 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Просто у меня такое впечатление, что писать эту НУП мы будем весь 2009год, по ходу вносить изменения, т.к. до конца марта все сразу не охватить, можно что-то упустить. А если мы сдадим её до 31 марта в НК, то не посмотрят ли на нас в НК косо, если мы будем каждые 10 дней допики носить? |
|||
| Автор: | NataV |
| Добавлено: | #46 Сб Мар 14, 2009 13:50:40 |
| Заголовок сообщения: | |
Ознакомилась с дисскуссиями по поводу налоговых обязательств недропользователей в нескольких ветка, а решение по своему вопросу так и не нашла. Шеф "притащил" ТОО, в котором он сооучередитель. ТОО зарегестрировано в 2003. Имеет контракт на недропользование от 2005 года (щебнистый грунт). Деятельности никакой не было (по добыче щебня). В 2004, 2005 сдавали ф. 100, в 2006, 2007 - ф. 160. Другой соучредитель, у которого ТОО "было в распоряжении" все это время оформил туда нескольких производственных рабочих и начислял им з/п... Фактически они работали на другое его ТОО. Вопрос в следующем: Правильно ли я понимаю: По контрактной деятельности надо было сдавать ф. 160, а по деятельности вне контракта - 100? Добыча щебнистого грунта - контракт на недропользование, а его переработка до фракционного щебня - внеконтрактная деятельность? т.е. расходы по добыче надо отражать в ф. 160, а расходы по производству, строительству карьера (з/п и т.д.) в ф.100? |
|
| Автор: | NataV | ||
| Добавлено: | #47 Пн Мар 16, 2009 12:45:41 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Никто не сталкивался с таким вопросом? Добавлено спустя 22 минуты 5 секунд:
А где в контракте указана модель налогового режима? |
|||
| Автор: | Геннадьевна | ||
| Добавлено: | #48 Пн Мар 16, 2009 13:08:59 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Письмо Налогового комитета Министерства финансов Республики Казахстан от 1 сентября 2004 года № НК-УМ-08-2-20/7084 Налоговый комитет Министерства финансов Республики Казахстан, рассмотрев Ваше письмо, сообщает следующее. По первому вопросу Согласно пункту 5 статьи 282 Налогового кодекса недропользователь обязан вести раздельный учет для исчисления налоговых обязательств по деятельности, осуществляемой в рамках контракта, и исчисления налоговых обязательств по деятельности, выходящей за рамки данного контракта. Данное положение не распространяется на контракты по добыче общераспространенных полезных ископаемых и (или) подземных вод. Таким образом, налогоплательщик, имея один и более контрактов (за исключением контрактов по добыче общераспространенных полезных ископаемых и (или) подземных вод) обязан исчислять налоги в бюджет отдельно по каждому контракту и по деятельности, выходящей за рамки контрактов... У вас ОПИ , контракт 2005 года, значит сдаете только 160 форму, там включите все зсвои затраты. Добавлено спустя 2 минуты 36 секунд: Попутала 100 форму,поскольку контразт заключен после 01.01.2004. Добавлено спустя 7 минут 18 секунд:
В разделе "налоги и платежи" После 2004 года все ОПИ по первой модели. |
|||
| Автор: | NataV |
| Добавлено: | #49 Пн Мар 16, 2009 13:24:59 |
| Заголовок сообщения: | |
Геннадьевна, я уже определилась с тем, что сдавать за 2008 надо ф.100. У меня проблема с прошлыми годами была: Если я буду корректировать прошлые годы - отделять расходы связанные с возведением от расходов на разведку и добычу - их надо было сдавать разными формами - 100 и 160? Из выложенного вами письма сделала вывод что за 2006, 2007 можно сдавать только 160. По идее деятельность по контракту - это только разведка и добыча, а все затраты по переработке на заводе - это идет вне контракта. И еще, с этого года предусмотрено вести раздельный учет по контрактам? Пришло на почту письмо от Рейтинг: Конфигурация «1С: Бухгалтерия недропользователей» включает «Помощник перехода с Бухгалтерии для Казахстана», с помощью которого данные рабочей информационной базы типового решения «Бухгалтерия для Казахстана» (информационной базы, в которой накоплены учетные данные за 2008 год) трансформируются с целью ведения раздельного учета по контрактам на недропользование. Сразу после выполнения процедуры перехода на раздельный учет по контрактам, пользователь может сформировать декларации по корпоративному подоходному налогу: форму 160.00 в разрезе контрактов на недропользование, форму 100.00 по внеконтрактной деятельности за 2008 год. Или это только для тех, кто должен в этом году сдавать ф.160? |
|
| Автор: | Геннадьевна | ||
| Добавлено: | #50 Пн Мар 16, 2009 13:41:17 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Раздельный учет вас не касается. И прошлые года не троньте. У нас тоже и щебень выпускается и камень добывается и скважины имеются, но сдается одна форма и по контрактной и внеконтрактной деятельности. |
|||
| Автор: | NataV |
| Добавлено: | #51 Пн Мар 16, 2009 14:18:22 |
| Заголовок сообщения: | |
Я прошлые годы не могу не трогать, там очень много всего такого, что надо корректировать. :cry: И еще, не порекомендуете какую-нибудь литературу по учету недропользования ОПИ? А ФНО, помимо КПН по карьеру щебнистых грунтов и щебзаводу какие вы сдаете? (Помимо ФНО на з/п, землю, имущество, эмисси в ОС), т. е. как недропользователь? Узнавала в НК по месту регистрации - там никто не в курсе :shock:, а до городского все никак не доеду. |
|
| Автор: | Почемучка2 |
| Добавлено: | #52 Ср Мар 25, 2009 16:46:29 |
| Заголовок сообщения: | |
Геннадьевна, исходя из поста № 50, значит и остальные формы сдаются сразу и по контрактной и внеконтрактной деятельности? а когда заполняете формы НО, № и дату контракта на недропользование указывать надо? |
|
| Автор: | Геннадьевна |
| Добавлено: | #53 Ср Мар 25, 2009 17:05:36 |
| Заголовок сообщения: | |
Я не указываю, поскольку форма одна, а контрактов несколько. Если контракт один, можно указать. |
|
| Автор: | анита цой |
| Добавлено: | #54 Ср Мар 25, 2009 17:17:41 |
| Заголовок сообщения: | |
внеконтрактная деятельность обьсните? |
|
| Автор: | Геннадьевна |
| Добавлено: | #55 Ср Мар 25, 2009 17:22:17 |
| Заголовок сообщения: | |
У вас изготовление кирпича-это внеконтрактная деятельность, поскольку не относится к операциям по недропользованию. |
|
| Автор: | Laky |
| Добавлено: | #56 Ср Мар 25, 2009 17:25:52 |
| Заголовок сообщения: | |
Ещё нужго сдавать декларацию по историческим затратам (суммы затрат расписаны в контраке поквартально) форма № 560 и декларацию по роялти форма № 500. Это по ОПИ, у меня карьер глиняный, тоже недавно. Добавлено спустя 2 минуты 16 секунд: только срок по 560 уже прошёл, я её в феврале сдавала. |
|
| Автор: | анита цой | ||
| Добавлено: | #57 Ср Мар 25, 2009 17:41:32 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
как вы ведете учет? у меня контаркт 1997 я веду учет по нему как: по контрактной ( продажа глины и расходы связанные по добыче глины) ф.160 и внеконтрактной деятельности ( использование глины для производства кирпича) ф.160???? так что ли... |
|||
| Автор: | Laky |
| Добавлено: | #58 Ср Мар 25, 2009 17:51:49 |
| Заголовок сообщения: | |
Мне эту ТОО принесли уже в феврале текущего года. Там всё добытое используется д/производства кирпича. Учёт вёлся общий, но за 2007г. была сдана ф.160, контракт то-ли 2005, то-ли 2004г. под рукой нет, точно не помню. Теперь тоже голова в раскоряку - 100 или 160 всё таки? |
|
| Автор: | Геннадьевна | ||
| Добавлено: | #59 Ср Мар 25, 2009 17:52:25 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Все правильно. Один отчет по форме 160.00 |
|||
| Автор: | анита цой |
| Добавлено: | #60 Ср Мар 25, 2009 17:57:09 |
| Заголовок сообщения: | |
а как 160 сдавать: одну по контракту ( все расходы по добычи глины указывать, кроме дохода т.к. ее не реализовываем) вторую вне контракта ( доход от продажи кирпича,и все расходы по производству кирпича) правильно??? |
|
| Автор: | Laky |
| Добавлено: | #61 Ср Мар 25, 2009 17:59:59 |
| Заголовок сообщения: | |
Зачем вторую-то :shock: , одну всего. |
|
| Автор: | Геннадьевна | ||
| Добавлено: | #62 Ср Мар 25, 2009 18:04:01 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Согласна, несколько форм сдают если обязателен раздельный учет, у вас ОПИ форма 160.00 в кол-ве 1(одна) штука. |
|||
| Автор: | Laky |
| Добавлено: | #63 Ср Мар 25, 2009 18:06:27 |
| Заголовок сообщения: | |
Не надо доходы от расходов отделять. По отзывам налоговиков, до меня эту контору вела о-очень опытный бух., вид деятельности у нас такой-же точно как ваш. Нарыли глины, сделали кирпичи и продали. Аналитика по карьеру ведётся отдельно по затратам, а 160 общая для доходов и расходов. |
|
| Автор: | Геннадьевна | ||
| Добавлено: | #64 Ср Мар 25, 2009 18:08:17 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Уточните, если контракт заключен после 01.01.2004 можете смело заполнять 100 форму. |
|||
| Автор: | анита цой |
| Добавлено: | #65 Ср Мар 25, 2009 18:54:33 |
| Заголовок сообщения: | |
сегодня позвонили в НК, дали ответ что по контракту 1997г. отчитываемся по форме 100.00 вот такЁ |
|
| Автор: | Геннадьевна |
| Добавлено: | #66 Ср Мар 25, 2009 19:00:51 |
| Заголовок сообщения: | |
анита цой Письмо с них запросите, это серьезно, на семинарах НК давало другие разъяснения. Там тоже хватает неграмотных. |
|
| Автор: | анита цой |
| Добавлено: | #67 Ср Мар 25, 2009 19:12:07 |
| Заголовок сообщения: | |
спасибо! займусь щась же письмицом |
|
| Автор: | buhgalterka |
| Добавлено: | #68 Чт Мар 26, 2009 10:23:34 |
| Заголовок сообщения: | |
да анита цой, вам надо сдать по контрактной ( продажа глины и расходы связанные по добыче глины) ф.160 и внеконтрактной деятельности ( использование глины для производства кирпича) ф.160. только интересно а в прошлом году вы как сдавали? почему сейчас возник такой вопрос? |
|
| Автор: | анита цой |
| Добавлено: | #69 Чт Мар 26, 2009 10:32:07 |
| Заголовок сообщения: | |
[quote="buhgalterka"]сдать по контрактной ( продажа глины и расходы связанные по добыче глины) ф.160 и внеконтрактной деятельности ( использование глины для производства кирпича) ф.160. только интересно а в прошлом году вы как сдавали? почему сейчас возник такой вопрос? все 12 лет сдавали по 100.00 и были 2 комплексных проверок, но со стороны НК замечаний по этому поводу не было. а вы ведете как по контрактной и внеконтрактной деят-ти? |
|
| Автор: | buhgalterka |
| Добавлено: | #70 Чт Мар 26, 2009 10:51:28 |
| Заголовок сообщения: | |
да я сдаю по контрактной и вне контрактной. в прошлом году сдавала 160 по контрактной и вне контрактной ( у нас просто есть услуги геологоразвд. услуги помимо нашего контракта). а в этом году сдаю 100 так же по контракту и вне контракта, т.к. у нас контракт подписан 07/12/2004 г. правда проверок у меня не было, у нас еще идет период разведки. |
|
| Автор: | Zolushka | ||
| Добавлено: | #71 Чт Мар 26, 2009 13:34:33 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
? зачем? глина, суглинки и т.п. - ОПИ, т.е. общераспространенные полезные ископаемые, т.е. раздельного налогового учета нет, следовательно нет и форм НО раздельно по контрактной и внеконтрактной деятельности. в БУ, для удобства или по мере необходимости, пожалуйста, разделяйте деятельность по контракту (т.е. добыча глины) и вне контракта (произ-во кирпича). А про годовой отчет и проч.НО Геннадьевна уже все объяснила |
|||
| Автор: | buhgalterka |
| Добавлено: | #72 Чт Мар 26, 2009 14:00:19 |
| Заголовок сообщения: | |
уважаемые форумчане подскажите или поделитесь своим мнением. в этом годы мы передали контракт на недропользование в другое ТОО. у меня вопрос: как показать данные по накопленным затратам в нашем ТОО в годовом отчете?т.е. у нас период разведки и все затраты пока аккумулируются, но не списываются, но в связи с передачей право недропользования этих затрат у нас на конец года нет. теперь в годовой форме их отсторнировать или как? |
|
| Автор: | buhgalterka |
| Добавлено: | #73 Чт Мар 26, 2009 14:26:52 |
| Заголовок сообщения: | |
о сорри, про ОПИ не учла. тогда нет необходимости разделения декларации на контрактную и вне контрактную. ( у меня просто не ОПИ, почему то подумалось, что у аниты цой так же как у меня. еще раз сорри. |
|
| Автор: | buhgalterka |
| Добавлено: | #74 Чт Мар 26, 2009 15:10:15 |
| Заголовок сообщения: | |
так мне никто не подскажет? :cry: я про сообщение №72 |
|
| Автор: | Геннадьевна |
| Добавлено: | #75 Чт Мар 26, 2009 16:19:45 |
| Заголовок сообщения: | |
Открыла 3 контракта, все ОПИ., все заключены до 01.01.2004. В двух за 1998 год в разделе налоги все расписано про стабильный режим и т.д., в общем, все согласно п2 ст 282.Я радуюсь,что правильно заполняю 160 форму. Открывая контракт 2002 года, а там черным по белому по первой модели и т.д. , слово в слово п1 ст282. Ну что за бл...во. Поскольку у меня нет раздельного учета, я все равно буду сдавать одну 160 форму. Меня волнуют остальные бухи, которые светились на этой ветке. Может мы не в ту сторону мыслим и нужно смотреть не на дату контракта, а что в нем написано в разделе налоги и платежи. Посмотрите, плиз, свои контракты. Может сумбурно, но очень переживаю, что могла дать неправильный совет. |
|
| Автор: | buggalter |
| Добавлено: | #76 Чт Мар 26, 2009 17:29:27 |
| Заголовок сообщения: | |
ну у меня тоже прописано по первой модели в одном контракте который был заключен в 2008 году, а в другом, что согласно законодательство действующее на момент возникновения обязательства. |
|
| Автор: | Геннадьевна |
| Добавлено: | #77 Чт Мар 26, 2009 17:37:17 |
| Заголовок сообщения: | |
Да с вами понятно, 100 фрма, я про тех, кто заключил после до 01.01.2004, но при этом в контракте прописана 1 модель. Они вроде и под 1п. ст.282 и под 2 п.ст282 попадают, а формы отчетности разные, вот в чем вопрос. |
|
| Автор: | Zolushka |
| Добавлено: | #78 Чт Мар 26, 2009 19:26:53 |
| Заголовок сообщения: | |
Геннадьевна, наверное, кто заключил до 01.01.2004 :oops: да...подвох есть, скорее всего контракт закл до 01.01.04, но после провели повторную налоговую экспертизу и внесли изменения согласно действующему законодательству, поэтому часть "Налоги и платежи" звучит как в п.1 ст. 282... думаю, все равно соответствует "...недропользователями, осуществляющими деятельность в соответствии с контрактом на недропользование или контрактом о разделе продукции (далее – контракт на недропользование), в которых налоговый режим установлен согласно пунктам 2 и 3 статьи 282 Налогового кодекса" и поэтому можно заполнять ф.160.00, если контракт закл до 01.01.04 г. |
|
| Автор: | Геннадьевна | ||
| Добавлено: | #79 Чт Мар 26, 2009 19:35:38 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
:lol: Уработалась, хочу завтра 160 сдать. 1С ничего не выгрузили, собирали вручную, три карьера,два завода. |
|||
| Автор: | Zolushka | ||
| Добавлено: | #80 Чт Мар 26, 2009 19:47:42 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
:roll:
:good: молодец! а у меня что-то никак :( |
|||
| Автор: | Геннадьевна |
| Добавлено: | #81 Чт Мар 26, 2009 19:50:34 |
| Заголовок сообщения: | |
Хочу и могу не всегда совпадают. :D Добавлено спустя 2 минуты 2 секунды: Модераторы, простите,плиз, уставших бухов, за уход от темы. :) |
|
| Автор: | buhgalterka |
| Добавлено: | #82 Пт Мар 27, 2009 10:58:19 |
| Заголовок сообщения: | |
уважаемые Zolushka и Геннадьевна скажите, а вы сдали НУП? были ли какие то замечания со стороны налоговой? |
|
| Автор: | Zolushka |
| Добавлено: | #83 Пт Мар 27, 2009 11:11:25 |
| Заголовок сообщения: | |
не-а, ответили же на семинаре в Шымкенте, что требования по представлению НУП в НК к недропользователям ОПИ-шникам не относится |
|
| Автор: | buhgalterka |
| Добавлено: | #84 Пт Мар 27, 2009 14:42:41 |
| Заголовок сообщения: | |
ох как вам повезло, завидую... |
|
| Автор: | Leoka |
| Добавлено: | #85 Сб Мар 28, 2009 14:57:52 |
| Заголовок сообщения: | |
..подскажите пожалуйста, у меня ступор, впервые по недропользованию делаю годовой...у нас пока нет добычи и нет коммерческого обнаружения, мы только бурили скважины и делали анализы проб, содержали офис и платили з/плату и соотвественно налоги с неё...в 100-й форме (я сдаю именно её), все произведённые расходы мне нужно вносить в приложение 27-е, на общие административные расходы? я правильно мыслю? мне нужно расшифровать счёт 7210? Добавлено спустя 2 минуты 8 секунд: ..подскажите пожалуйста, у меня ступор, впервые по недропользованию делаю годовой...у нас пока нет добычи и нет коммерческого обнаружения, мы только бурили скважины и делали анализы проб, содержали офис и платили з/плату и соотвественно налоги с неё...в 100-й форме (я сдаю именно её), все произведённые расходы мне нужно вносить в приложение 27-е, на общие административные расходы? я правильно мыслю? мне нужно расшифровать счёт 7210? Добавлено спустя 1 минуту 13 секунд: ...поговорите со мной кто знает, боюсь опоздать со сроками :( |
|
| Автор: | Геннадьевна | ||||
| Добавлено: | #86 Сб Мар 28, 2009 15:11:06 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Ну давайте поговорим, раз никого больше нет. Добавлено спустя 44 секунды: Почитала 101 ст посмотрела 100 форму, вроде все правильно вы рассуждаете. Добавлено спустя 1 минуту 6 секунд:
Думаю в разрезе РНН обязательно. Добавлено спустя 2 минуты 37 секунд:
А контракт на недропользование у вас подписан? Добавлено спустя 3 минуты 44 секунды: Правда в 101 статье записано про затраты после коммерческого обнаружения. Сейчас покапаюсь, мож что найду. |
|||||
| Автор: | Leoka |
| Добавлено: | #87 Сб Мар 28, 2009 15:21:49 |
| Заголовок сообщения: | |
да, он у нас подписан в 2007 году, только у меня вопрос вот в чём, расходы то я набрала, но у меня есть остатки по материалам на конец года, если в приложении 11 у фигурируют остатки на начало года и на конец года, то в приложении для недропользователей этого нет, вот как тут быть, получается я списываю полностью всё приобретение в течении года, независимо от того что у меня остатки есть, но тогда у меня не пойдёт счёт 7210 ...запуталась окончательно Добавлено спустя 7 минут 35 секунд: ...или мне не морочить себе голову, и руководствуюсь тем, что у нас до коммерческого обнаружения ещё далеко заполнить все расходы по приложению 11? будет ли это логично |
|
| Автор: | Геннадьевна |
| Добавлено: | #88 Сб Мар 28, 2009 15:36:25 |
| Заголовок сообщения: | |
Я думаю в 27 приложение должны идти не все материалы, а только списанные на расходы( у вас на счете 7210), в правилах заполнения вроде все расписано. Добавлено спустя 1 минуту 44 секунды: И при чем здесь материалы и 11 приложение. Добавлено спустя 1 минуту 32 секунды: Может кто присоединится, кто сможет вам помочь :unknown: |
|
| Автор: | Leoka |
| Добавлено: | #89 Сб Мар 28, 2009 15:40:57 |
| Заголовок сообщения: | |
... Геннадьевна, а Вы как делаете, Вы ведь тоже по недропользованию сдаёте годовой, как можно разделить что половина товара по счёту списана, а половина на остатке, если это правильно, то тогда конечно сяду и буду разделять, вопрос в том так ли это и не потрачу ли я время зря...а в правилах всё общими фразами написано |
|
| Автор: | Геннадьевна |
| Добавлено: | #90 Сб Мар 28, 2009 15:45:21 |
| Заголовок сообщения: | |
У меня добыча, нет капитализации. Но я может быть приход материалов и остатки показала в 8 приложении, потом бы исклюсила по 11 строке, и включила эту сумму в 27 прижение в административные расходы бех указания РНН. Добавлено спустя 3 минуты 8 секунд: Tengri, ОльгаЛи где вы, помогите Леоке. |
|
| Автор: | Leoka |
| Добавлено: | #91 Сб Мар 28, 2009 15:51:27 |
| Заголовок сообщения: | |
...упс, я спутала... действительно 8 приложение по всем расходам, а не 11... Добавлено спустя 11 минут 38 секунд: :cry: |
|
| Автор: | ОльгаЛИ |
| Добавлено: | #92 Сб Мар 28, 2009 16:30:43 |
| Заголовок сообщения: | |
Мне было легче с заполнением декларации, так как у нас контракт заключенный почти в конце 2008 года, деятельность только подготовительная, и ОС и использованных материалов не было в 2008 году. Leoka, я думаю, что если материалы вы использовали в целях контрактной деятельности, то все расходы у вас должны идти в 27 приложении. А приложение 8 вы не должны заполнять, даже если у вас есть остатки. Правила заполнения 100 декларации, раздел составление приложения 8, пункт 111 : 111. Данная форма предназначена для определения суммы расходов по реализованным товарам, выполненным работам, оказанным услугам, подлежащей отнесению на вычеты в соответствии с пунктом 1 статьи 92 Налогового кодекса, То есть, по определению данная форма не для вас, так как на вычеты данные расходы вы не будете относить. Далее, по правилам п. 112 пп 2, строки с остатками заполняются следующим образом: 2)строка 100.08.002 заполняется согласно данным бухгалтерского баланса на конец отчетного налогового периода... Данные, приведенные в строке 100.08.002, не должны включать расходы, относимые (отнесенные) на вычеты по строкам с 100.00.026 по 100.00.037. А как раз строка 100.00.37 предназназачена для отражения расходов на разведку, в которую предполагается заносить эти данные, подлежащие вычету или в отчетном годе или в следующих годах. Так что все затраты показываете в 27 приложении, в Общих и административных расходах с РНН поставщика, а на затраты ставите не полную сумму, а списанную на затраты. |
|
| Автор: | buhgalterka |
| Добавлено: | #93 Сб Мар 28, 2009 16:46:48 |
| Заголовок сообщения: | |
а еще мне кажется что у вас на счете 7210 ничего не должно быть, т.к. вы пока не добываете, а только капитализируете. |
|
| Автор: | Leoka | ||||
| Добавлено: | #94 Сб Мар 28, 2009 16:51:43 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
..ну вот смотрите, например в 2008 году мы потратили на приобретение работ, материалов 100000 тенге, а на счет 7210 у меня списано к примеру 80 000 тенге, судя по Вашим словам, в 27 приложении я должна указать сумму 100 000 тенге, а потом вручную исправить на 80 000 тенге? ......кстати, контракт нам перешёл по наследству в июне этого года, до этого он был на другом предприятии Добавлено спустя 2 минуты 38 секунд:
...а на каком счёте тогда? подскажите, может я действительно изначально неправильно вела учёт...у на только административные расходы в течении года, один договор с бурильщиками и всё...где тогда правильнее будет отразить расходы? |
|||||
| Автор: | buhgalterka |
| Добавлено: | #95 Сб Мар 28, 2009 16:56:27 |
| Заголовок сообщения: | |
......кстати, контракт нам перешёл по наследству в июне этого года, до этого он был на другом предприятии а были ли у вас переходящие остатки по данному контракту? |
|
| Автор: | ОльгаЛИ | ||||
| Добавлено: | #96 Сб Мар 28, 2009 16:58:51 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Да, я так думаю, вы показываете в этом приложении сумму 80 000 тенге. Это и подтвердают и Правила заполнения приложения 27. |
|||||
| Автор: | buhgalterka |
| Добавлено: | #97 Сб Мар 28, 2009 17:00:10 |
| Заголовок сообщения: | |
не знаю правильно или нет, но я все расходы капитализирую на счете 2920 |
|
| Автор: | Leoka | ||
| Добавлено: | #98 Сб Мар 28, 2009 17:02:52 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
ОльгаЛи, а Вы все затраты учитывали на счёте 7210 или капитализировали все произведённые расходы на каком то другом счете? Добавлено спустя 2 минуты 56 секунд:
...получается что Вы все расходы в течении года списывали на счёт 2920, а по итогам года всю сумму собранную на этом счёте расшифровали в приложении 27, так? |
|||
| Автор: | buhgalterka |
| Добавлено: | #99 Сб Мар 28, 2009 17:09:23 |
| Заголовок сообщения: | |
да именно так |
|
| Автор: | buhgalterka |
| Добавлено: | #100 Сб Мар 28, 2009 17:13:01 |
| Заголовок сообщения: | |
вот по этому и спрашиваю, если вам перешел контракт по наследству, то до этого у них разве не было расходов? разве вы не подписывали акт передачи? |
|
| Автор: | Leoka |
| Добавлено: | #101 Сб Мар 28, 2009 17:16:52 |
| Заголовок сообщения: | |
а как Вы тогда заполняете приложение сверки отчёта доходов и расходов, что у Вас по строке 100.25.054 стоит? и будет ли тогда вообще что то стоять если дохода нет, по бухгалтерскому учёту это разве не административные расходы? Добавлено спустя 1 минуту 33 секунды: это вопрос для buhgalterka |
|
| Автор: | ОльгаЛИ | ||
| Добавлено: | #102 Сб Мар 28, 2009 17:24:16 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
В течении года все затраты (общие и административные) мы учитывали на счете 7210, так как не знали какие именно затраты мы будем капитализировать, а какие у нас пойдут на расходы по внеконтрактной деятельности. В конце года затраты по контракту мы списали со счета 7210 на счет 2610 Разведочные и оценочные активы: Д 2610 К 7210. Порядок бухучета вы разарабатывете сами, главное, что бы он отражал правильное составление финотчетности, соответсвующее всем стандартам бухучета. Ну и чтобы на основании его велся правильный налоговый учет. Добавлено спустя 5 минут 11 секунд: Leoka, если вы затраты капитализируете, то у вас нет себестоимости. В бухгалтерии вы можете сами разрабатывать учетную политику, что вы будете капитализировать, а что нет. Бух. стандарт (мсфо 6) указывает на это. А в налоговом учете вы капитализируете то, что разрешено налоговым законодательством. |
|||
| Автор: | Leoka |
| Добавлено: | #103 Сб Мар 28, 2009 17:35:04 |
| Заголовок сообщения: | |
...ОльгаЛи, получается у меня есть расходы до контракта и после контракта, мне надо их разделить? или можно всё списать на 2610? так как по идее мы же до контракта тоже вели вели деятельность для получения именно этого контракта, можно ли тогда списать все расходы на 2610 в конце года? а как Вы тогда заполняете приложение сверки отчёта доходов и расходов, что у Вас по строке 100.25.054 стоит? и будет ли тогда вообще что то стоять если дохода нет, по бухгалтерскому учёту это разве не административные расходы? подскажите как Вы делали, похоже что у нас похожие ситуации (почти). какие приложения Вы заполняли? С ув. Добавлено спустя 13 минут 36 секунд: :( |
|
| Автор: | ОльгаЛИ | ||||
| Добавлено: | #104 Сб Мар 28, 2009 17:55:01 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Налоговый учет разрешает капитализировать только определенные расходы, связанные с контрактом на разведку. (ст. 101 НК). Расходы, понесенные до заключения контракта не считаются расходами по контракту, только некоторые из них можно будет включить в расходы по контракту - по которым прямо можно доказать связь с контрактной деятельностью как их перечисляет ст. 101. Мы из тех расходов до заключения контракта в контрактные капитализированные расходы включили только расходы на оплату за геологическую информацию (историч. затраты). Остальные расходы расходами по контракту не являлись - это внеконтрактная деятельность. Поэтому мы сдали 2 декларации 100. Для этого и нужен раздельный учет.
В бухучете вы также должны капитализировать определенные затраты по контракту, когда со счета 7210 вы спишете на какой-либо счет актива, то у вас не будет административных расходов по контракту. В этой строке у нас ничего не стоит в декларации по контракту - доходов и убытков нет. В этой декларации у нас заполнено только приложение 27 (ну и еще финотчетность). В декларации вне контракту стоит убыток. |
|||||
| Автор: | Leoka |
| Добавлено: | #105 Сб Мар 28, 2009 18:02:42 |
| Заголовок сообщения: | |
..спасибо Вам большое, получается я должна в деятельности по контракту заполнить саму декларацию, приложение по соц.отчислениям, и приложение 27, а также фин.отчётность (бух.баланс и отчёт о движении денег), а то что касалось убытка прошлого года и расходов до получения контракта я должна сдать отдельно ф.100? хотя по контракту я тоже сдаю 100 форму так как у нас ОПИ и первая модель |
|
| Автор: | ОльгаЛИ |
| Добавлено: | #106 Сб Мар 28, 2009 18:14:15 |
| Заголовок сообщения: | |
Leoka, так как у вас ОПИ, вы не ведете раздельный налоговый учет. И тогда, думаю, что у вас одна декларация 100. Но чтобы корректно заполнить соответствующие приложения, вы в бухгалтерии должны разделять затраты по контракту (приложение 27) и затраты не относящиеся к контракту (приложение 8). У нас не ОПИ, поэтому я написала как у нас. Удачи. |
|
| Автор: | Геннадьевна. |
| Добавлено: | #107 Сб Мар 28, 2009 21:58:02 |
| Заголовок сообщения: | |
ОльгаЛИ buhgalterka умницы, спасибо,что поделились знаниями и помогли Leoka, заодно и меня просветили.Пасибки сегодня отправить не могу, правов нету. |
|
| Автор: | buhgalterka |
| Добавлено: | #108 Вс Мар 29, 2009 00:19:37 |
| Заголовок сообщения: | |
а можно я тоже с вами посоветуюсь? у меня тоже контракт из одной компании передали в другую по передаточному акту и по нему есть суммы, причем не маленькие, т.е. те скапитализированные затраты, которые возникают до момента добычи. как вы думаете как их можно отразить?как входящий остаток по 27 приложению с указанием всех поставщиков с указанием РНН? а как быть с той компанией которая передала этот контракт? как ей показать выбытие этих затрат? отправить ликвидационную отчетность? заранее спасибо. :Rose: |
|
| Автор: | Геннадьевна | ||
| Добавлено: | #109 Вс Мар 29, 2009 05:41:58 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
buhgalterka
Немного не хватает информации по сделке. Если компанию присоединили, может и можно показать затраты во входящем остатке. В остальных случаях, думаю нужно показывать через поступление затрат общей суммой с указанием РНН передающей стороны,с дальнейшей капитализацией. Какие еще есть мнения. |
|||
| Автор: | buhgalterka |
| Добавлено: | #110 Вс Мар 29, 2009 11:15:38 |
| Заголовок сообщения: | |
нет присоединения не было. было наоборот как раз разделение на 2 компании и по разделительному балансу этот контракт и перешел в другую новую компанию. о, как здорово, об этом я не подумала, что можно же и правильнее будет показывать через поступление затрат общей суммой с указанием РНН передающей стороны,с дальнейшей капитализацией. |
|
| Автор: | buhgalterka |
| Добавлено: | #111 Вс Мар 29, 2009 11:19:50 |
| Заголовок сообщения: | |
что то не пойму я. отправила я 100 вне контракта первоначальную-приняли. а 100 по контракту первоначальную не приняли, пишет что первоначальная уже есть на сервере. отправила 100 очередную по контракту опять не принял, пишет что и такая уже обнаружена на сервере. что делать? |
|
| Автор: | bugalterka |
| Добавлено: | #112 Вс Мар 29, 2009 12:01:03 |
| Заголовок сообщения: | |
неужели сегодня никого нет? народ???? у вас принялись декларации по контракту и вне контракта?ОльгаЛИ как у вас получилось? |
|
| Автор: | Геннадьевна | ||
| Добавлено: | #113 Вс Мар 29, 2009 12:28:47 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Выделите свою проблемуотдельной темой.Вполне вероятно, что есть форумчане, которые смогут вам помочь, но название темы им неинтересно и они сюда даже не заглядывают. Я сама такая. |
|||
| Автор: | Aselkin |
| Добавлено: | #114 Вс Мар 29, 2009 14:29:16 |
| Заголовок сообщения: | |
это я buhgalterka. опять со своими распросами по поводу передачи контракта. что делать, если по передаточному акту была сумма передачи одна, а по налоговому учету была показана другая (меньше)? может быть тогда в бухгалтерском учетет указать сумму по передаточному акту, а в налоговом как было показано в той организации.?(просто я веду обе эти организации). |
|
| Автор: | Геннадьевна | ||
| Добавлено: | #115 Вс Мар 29, 2009 16:59:03 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Почитала еще раз кодекс ст.87-1 и ст.101и думаю так. По фирме передающей право недропользования:имеет доход
По фирме принимающей право недропльзования: согласно ст.101 поступление отразится по фактическим затратам,т.е. по передаточному акту. То что было в налоговом учете первой фирмы, не касается второй фирмы, если она не является правопреемником. Добавлено спустя 3 минуты 23 секунды: ЗЫ По первой сумме разница дохода будет равна разнице между НУ и сть-ю по передаточному акту. |
|||
| Автор: | Aselkin |
| Добавлено: | #116 Вс Мар 29, 2009 17:06:35 |
| Заголовок сообщения: | |
дохода не возникает, т.к. там была очень сложная схема, но суть в том, что контракт перешел как бы за долги. а что означает правопреемник в данном случае? подозреваю, что как раз она является правопреемником в данном случае. |
|
| Автор: | Геннадьевна | ||
| Добавлено: | #117 Вс Мар 29, 2009 17:11:58 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Не буду вас путать, поскольку не зная всех тонкостей, могу только навредить. Добавлено спустя 2 минуты 44 секунды:
|
|||
| Автор: | Leoka | ||
| Добавлено: | #118 Пн Мар 30, 2009 21:18:46 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
...у Вас получилось отправить свои декларации? подскажите а почему Вы заполнили две 100-тых декларации, а не всё разнесли в одной? С ув. Добавлено спустя 2 минуты 13 секунд: ...ведь если Вы сдаёте 100-ю декларацию, значит у Вас не раздельный учёт, зачем тогда две? |
|||
| Автор: | ОльгаЛИ | ||
| Добавлено: | #119 Пн Мар 30, 2009 21:51:37 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Насколько я поняла, у buhgalterka, раздельный учет, вот и сдает она две декларации. У вас ОПИ, поэтому раздельный учет не ведется. А форму 100 сдают все недропользователи, кроме тех у кого налоговый режим по 2-ой модели. |
|||
| Автор: | Leoka |
| Добавлено: | #120 Пн Мар 30, 2009 22:05:49 |
| Заголовок сообщения: | |
:Rose: |
|
| Автор: | Геннадьевна | ||
| Добавлено: | #121 Чт Апр 02, 2009 11:46:49 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Сегодня получила по э/почте из НК
Добавлено спустя 11 минут 24 секунды: Ну ЧЗХ ! А теперь звонят, что мы ,наверно, не ту форму сдали. Пусть попробуют наказать. Я мудыхалась, вручную 160 собирала, хотя 100 прекрасно выгружалась. |
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #122 Чт Апр 02, 2009 17:31:00 |
| Заголовок сообщения: | |
так что там, скажите пожалуйста, есть ответ из НК или минфина по поводу 100 или 160? |
|
| Автор: | Геннадьевна |
| Добавлено: | #123 Чт Апр 02, 2009 17:35:58 |
| Заголовок сообщения: | |
Нерезидент Баланса А вы туда вопрос отправляли? |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #124 Пн Апр 06, 2009 11:56:53 |
| Заголовок сообщения: | |
Геннадьевна не отправляла, но вот читаю письмо, которое получили Вы..... и становится немного плохо.... че- то я раньше и не замечала, что есть такие ограничения по поводу 160, думала, что все недропользователи должны сдавать эту форму... :%): |
|
| Автор: | Гульдана |
| Добавлено: | #125 Чт Июн 18, 2009 13:53:33 |
| Заголовок сообщения: | |
салем! Всем.всем! я новичек в недропользовании.помогите разобраться с формами фно. ТОО занимается производством кирпича.есть контракт на добычу кирпичных глин,контракт от24.08.2006г. в разделе Налогообложение написано :уплачивает налоги в соотв НК действующим на момент возникновения обязательств. какую конкретно ФНО сдавать 100или 160 за 2008 год, прежний бухг. за 2006г.сдала-100ую,2007г.-160ую,0-ку 160-ой за 2008 год.наверное тоже не знала что сдавать! мне теперь надо сдать допик , вот не знаю что именно? |
|
| Автор: | Геннадьевна |
| Добавлено: | #126 Чт Июн 18, 2009 14:01:46 |
| Заголовок сообщения: | |
Если сдавали 160 то допку нужно сдавать 160. Судя по всему вам нужно было сдавать 100 форму. Да что теперь делать, налоговики, ИМХО сами с трудом разбираются кому какую форму сдавать. Сдали 160 ну и ладно, не мутите воду, может все нормально будет. |
|
| Автор: | Гульдана |
| Добавлено: | #127 Чт Июн 18, 2009 14:31:06 |
| Заголовок сообщения: | |
Геннадьевна, будьте добры загляните краем глаз на ветку :бухучет в недропользовании. там опять я. |
|
| Автор: | Викторовна |
| Добавлено: | #128 Пт Июн 19, 2009 18:05:44 |
| Заголовок сообщения: | |
Геннадьевна Мы же вместе отчеты делали, помните, обсуждали долго и нудно какую форму сдавать, и определились, что у кого старые контракты где режим прописан стабильный - сдают 160.00 форму, а у кого общеустановленный - 100.00, там было приложение 27 и мы с ним мудохались, как в него воткнуть всю информацию. Так в чем проблема-то |
|
| Автор: | Геннадьевна |
| Добавлено: | #129 Пт Июн 19, 2009 20:57:13 |
| Заголовок сообщения: | |
Викторовна У меня проблем нет,это Гульдана только пришла в недропользование, трудновато ей. Сдала 160 форму.Если сейчас пойдет сдавать 100, получит штраф. Лучше, думаю,ей сдавать допки к 160 форме и не тревожить муравейник. |
|
| Автор: | кариглазка | ||
| Добавлено: | #130 Вс Мар 28, 2010 16:15:11 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
|
|||
| Автор: | Геннадьевна |
| Добавлено: | #131 Вс Мар 28, 2010 20:30:19 |
| Заголовок сообщения: | |
кариглазка http://balans.kz/viewtopic.php?p=322357#322357 Добавлено спустя 1 минуту 7 секунд: А самое главное, вовремя узнать,по какой форме сдавать годовой отчет. |
|