| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | доля НДС |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | arina |
| Добавлено: | #1 Сб Фев 17, 2007 12:50:11 |
| Заголовок сообщения: | доля НДС |
такой вопрос. кто подскажет. Метод начисления НДС пропорциональный. Большая часть услуг не облагается НДС. отчет ежемесячный. при заполнении декларации получилось, что 5710 тг начислено НДС к уплате, но с учетом корректировок начислено НДС (-)11862 тг. получается удельный вес разрешенного зачета (-)6% должна ли я сторнировать НДС 821-331 с минусом или просто не брать в зачет НДС за этот месяц |
|
| Автор: | Cleaner |
| Добавлено: | #2 Сб Фев 17, 2007 18:08:58 |
| Заголовок сообщения: | |
Зачем с минусом? 821-331 (7211-1420) - на сумму неразрешенного зачета по НДС без всяких минусов... |
|
| Автор: | arina |
| Добавлено: | #3 Сб Фев 17, 2007 20:31:10 |
| Заголовок сообщения: | |
так ведь удельный вес в процентах с "-".... если было бы просто 6%, все как обычно или минус не влияет? |
|
| Автор: | Cleaner |
| Добавлено: | #4 Пн Фев 19, 2007 16:16:06 |
| Заголовок сообщения: | |
Н-да-а.. а поподробнее ситуацию можно? |
|
| Автор: | TOPOL |
| Добавлено: | #5 Пн Фев 19, 2007 17:04:02 |
| Заголовок сообщения: | |
При пропорциональном методе в очередной декларации удельный вес не может быть с минусом. Сначала определим сумму НДС по реализации. Затем определяем зачетную сторону. Сумму, разрешенную к зачету (предположим, отрицательную), умножаем на удельный вес и получает сумму НДС, относимого в зачет. Затем прибавляем эту сумму к сумме НДС, подлежащей уплате по реализованным товарам/услугам (если она получилась отрицательная) или вычитаем из нее (если сумма к зачету положительная). А вот если декларация дополнительная, то тут и удельный вес может иметь отрицательное значение, и расчет неного другой. |
|
| Автор: | arina |
| Добавлено: | #6 Пн Фев 19, 2007 17:21:19 |
| Заголовок сообщения: | |
разобралась в чем дело... видимо права Belar с форума (вырезано модератором) Думаю, что получается вы в зачет ничего не берете (удельный вес 0%), и всю сумму зачетного НДС относите на затраты (кр.331 в деб.821)" тогда и сходится как в Инисе декларацию разнесли |
|