» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

В каком периоде и как списать деб.задолж-ть, образовавшуюся в предыдущем периоде?

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Dina_05
Добавлено: #1  Пн Дек 26, 2011 14:31:49
Заголовок сообщения: В каком периоде и как списать деб.задолж-ть, образовавшуюся в предыдущем периоде?
Здравствуйте! Не знала, как правильно сформулировать название для моей темы. Извините, получилось, наверно, не совсем ясно. Постараюсь объяснить подробней.
Делаю год.отчет за 2010 год. Фирма А перечислила фирме Б в 2010 году за монтаж оборудования (капельное орошение) 1465000 тг. С/ф нет, АВР нет. Акт приемки-передачи оборудования не подписан, так как были споры по поводу некачественного выполнения работ, вследствии чего фирма А понесла убытки. В 2011 году фирма А подает в суд на фирму Б, суд вынес решение в пользу фирмы А.
Вопрос: как, куда (бух.проводки) и каким периодом списать деб.задолж-ть? Деньги висят на сч.3310. Буду благодарна за помощь

Добавлено спустя 3 минуты 15 секунд:

Сумма 1465000 тг, в том числе с НДС 156964 тг.
Автор: esiphi
Добавлено: #2  Пн Дек 26, 2011 15:06:50
Заголовок сообщения:
Dina_05,
Предлагаю:
1.Дт 1610-Кт 1030-Перечисление-фирме Б.
2.Дт 1282,2182- Кт 1610-Решение суда в пользу фирмы А.(дата решения).
С ув.
Автор: Dina_05
Добавлено: #3  Пн Дек 26, 2011 15:13:06
Заголовок сообщения:
esiphi спасибо, а как это отразится по части прибыли/убытков?
Автор: esiphi
Добавлено: #4  Пн Дек 26, 2011 15:29:49
Заголовок сообщения:
Dina_05,
Не вижу прямых убытков от сделки,но возможны убытки ,если были использованы кредитные средства - на сумму начисленного вознаграждения банку , на сумму недополученной продукции от не своевременного применения капельного орошения.
С ув.
Автор: Dina_05
Добавлено: #5  Пн Дек 26, 2011 15:34:42
Заголовок сообщения:
Есть убытки в связи с некачеств.оборудованием (гибель саженцев). Разве не полагается отнести эти расходы на вычет?
Автор: vfhf
Добавлено: #6  Пн Дек 26, 2011 16:21:37
Заголовок сообщения:
Dina_05 говорит:
уд вынес решение в пользу фирмы А.

А решение какое? Вернуть вам деньги, думается?
Автор: Dina_05
Добавлено: #7  Пн Дек 26, 2011 16:23:06
Заголовок сообщения:
vfhf, да
Автор: vfhf
Добавлено: #8  Пн Дек 26, 2011 16:24:27
Заголовок сообщения:
Дебиторская может быть списана - в случае если обе стороны согласились, что и деньги не вернутся...Либо прошла исковая давность и эти деньги уже не сможете взыскать.
Вычетов в обоих случаях не будет.

Добавлено спустя 4 минуты 17 секунд:

Dina_05 говорит:
vfhf, да

Значит - они должны вернуть, и тогда будет Дт1030-Кт(не знаю что, esiphi, предложил!задолженность по возвратам товара)
Автор: Dina_05
Добавлено: #9  Пн Дек 26, 2011 16:28:46
Заголовок сообщения:
vfhf, спасибо и Вам! Я просто не могу понять, почему же эти расходы не могут идти на вычеты? Пожалуйста, объясните.
Автор: vfhf
Добавлено: #10  Пн Дек 26, 2011 16:49:03
Заголовок сообщения:
Потому что у вас нет акта выполненных работ, и дебиторка сложилась не потому, что вам не заплатили за товар(услугу), а потому, что вы деньги заплатили и ничего в замен не получили. В Кодексе есть статья про то, что считается сомнительной дебиторкой и когда её можно взять на вычеты.
Ну а у вас даже и по бух учету нет оснований списывать ее, вам же деньги должны вернуть.

Добавлено спустя 1 минуту 55 секунд:

vfhf говорит:
esiphi, предложил!задолженность по возвратам товара)

Извиняюсь, оказывается 1282 - это по претензиям, все правильно. До года 1282, более года 2182....
Автор: Dina_05
Добавлено: #11  Пн Дек 26, 2011 16:51:58
Заголовок сообщения:
vfhf, ясно. Спасибо за внимание к моему вопросу! :Rose:

Добавлено спустя 7 минут 45 секунд:

Я извиняюсь, еще один маленький вопрос. На счет 1282 списывать всю сумму или же сумму без НДС?
Автор: vfhf
Добавлено: #12  Пн Дек 26, 2011 17:08:33
Заголовок сообщения:
Всю, и это не "списание", это так же дебиторка, но уже не по другому поводу - по претензиям. НДС-то вы куда хотели бы деть?
Автор: Dina_05
Добавлено: #13  Пн Дек 26, 2011 17:11:18
Заголовок сообщения:
vfhf, :Rose: :Rose: :Rose:

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ