| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Списание зачета НДС при снятии с учета |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Olgals |
| Добавлено: | #1 Чт Июл 21, 2011 15:41:37 |
| Заголовок сообщения: | Списание зачета НДС при снятии с учета |
Подскажите , подали ликвидационную ф.300 для снятия с учета по НДС. На лицевом счете осталась переплата, какими проводками правильно отразить операцию в бухгалтерском учете, какой счет дебетовать? |
|
| Автор: | vbnz |
| Добавлено: | #2 Чт Июл 21, 2011 16:09:09 |
| Заголовок сообщения: | |
В ликидационной должны были доначислить НДС на остатки, тогда лицевой бы обнулел :) |
|
| Автор: | Olgals |
| Добавлено: | #3 Чт Июл 21, 2011 16:15:32 |
| Заголовок сообщения: | |
Лицевой у нас обнулел, у меня осталась болтаться эта сумма на сч.1420, вот я ее и хочу убрать |
|
| Автор: | Трудоголик2 | ||
| Добавлено: | #4 Чт Июл 21, 2011 16:17:01 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
В результате чего у вас обнулен лицевой счет? |
|||
| Автор: | Olgals |
| Добавлено: | #5 Чт Июл 21, 2011 16:23:41 |
| Заголовок сообщения: | |
в результате снятия с учета по Ндс и подачи ликвидационной ф.300 меня интересует вопрос по бухгалтерии |
|
| Автор: | Трудоголик2 |
| Добавлено: | #6 Чт Июл 21, 2011 16:29:54 |
| Заголовок сообщения: | |
Olgals, насколько я понимаю, лицевой счте и отраженный НДС по сч 1420 должны совпадать. Если у ас НДС по лицевому счету равен 0, то почему у вас висит сальдо на сч 1420? Добавлено спустя 1 минуту 53 секунды: Чтобы правильно ответить по проводкам я и задаю эти вопросы |
|
| Автор: | Olgals |
| Добавлено: | #7 Чт Июл 21, 2011 16:41:39 |
| Заголовок сообщения: | |
ну смотрите , в 2008 году подали ликвидационную ф.300 , а сумму не отразили, в этом году мне камеральный с НК письмом и по телефону говорит, что вы должны были убрать эту сумму из зачета согл. ст.п.5 сч 210. вот я подала допник и на его основании обнулился лиц. счет. но в 1с все осталось висеть |
|
| Автор: | Elis3 | ||||
| Добавлено: | #8 Чт Июл 21, 2011 17:32:09 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Какую сумму не отразили? Где не отразили. Olgals, на основании чего подали допик? Проводку в 1С сделали, соответственно этому допику?
Переведите, что тут написали. Olgals, если хотите, чтобы вам помогли, постарайтесь писать полными предложениями, а не отрывками. Помните, как в школе учили. |
|||||
| Автор: | vbnz |
| Добавлено: | #9 Чт Июл 21, 2011 17:50:17 |
| Заголовок сообщения: | |
Я так поняла что просто доначислили НДС в допике, а в 1С ничего не сделали? Откуда у Вас на 1420 сумма?По товарам, ОС или? |
|
| Автор: | Olgals |
| Добавлено: | #10 Чт Июл 21, 2011 17:54:09 |
| Заголовок сообщения: | |
ст 210 п.5 Налогового кодекса я вас тоже не понимаю, я спрашиваю только одно, какую сделать проводку в 1С, ПРИ СНЯТИИ С УЧЕТА ПО НДС, ЕСЛИ ТАМ ОСТАЛСЯ ЗАЧЕТ. Зачем столько вопросов, что да как там на лицевом счете? у меня висит остаток на сч.1420, 2 года не было движений, решили сняться с учета, подали ликвидационную , согласно ст 210 п.5 Налогового кодекса, эта сумма убирается из зачета. |
|
| Автор: | vbnz |
| Добавлено: | #11 Чт Июл 21, 2011 18:11:02 |
| Заголовок сообщения: | |
Да Вы тоже поймите что при пустых счетах, на 1420 не может быть суммы. Она может быть на 3130 в виде реальной переплаты. Добавлено спустя 2 минуты 54 секунды: Форумчане и пытаются выяснить подробности всего лишь, чтобы правильно ответить :) |
|
| Автор: | Olgals | ||
| Добавлено: | #12 Чт Июл 21, 2011 18:17:34 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
сумма взялась от покупки товара, который остался на сч.1330, можно этот НДС посадить на увеличение стоимости товара, но вопрос , а если б зачет образовался от оказании услуг? |
|||
| Автор: | Elis3 | ||
| Добавлено: | #13 Чт Июл 21, 2011 18:57:26 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Ну так об это же и речь. Раз вы брали в зачет при покупке товара, а он остался у вас на момент снятия с учета, то вы должны бли отразить эти остатки, как облагаемый оборот. И в ликвидационной доначислить НДС, который перекроется с остатком зачетного. И в бухучете не забыть дать проводки, увеличичвающе остаок вашего товара на сумму НДС (как если бы вы на момент его покупки были бы неплательщиком и отнесли бы НДС по счету-фактуре на себестоимость этого товара). Т.е. теперь вам просто нужно дать проводки Дт 1330 Кт 1420 согласно инвентаризационной ведомости, по которой вы допик подавали. |
|||
| Автор: | Olgals |
| Добавлено: | #14 Пт Июл 22, 2011 09:38:47 |
| Заголовок сообщения: | |
Elis3 я с вами согласна, я так и сделала, но мне просто интересно, а если б этот зачет от услуг образовался, в дебет какого тогда счета относить? |
|
| Автор: | vbnz |
| Добавлено: | #15 Пт Июл 22, 2011 10:18:01 |
| Заголовок сообщения: | |
Зачет от услуг-перекрылся бы НДС от реализации. Потому как закупать услуги и не выполнять реализации, или себе в убыток-странно...НО если бы был все таки то Д 7212 К 1420 |
|
| Автор: | Трудоголик2 |
| Добавлено: | #16 Пт Июл 22, 2011 10:33:58 |
| Заголовок сообщения: | |
Olgals, и еще если у вас образовалось превышение на 01.01.2009, то согласно Статья 100. Вычеты 13. При снятии налогоплательщика с регистрационного учета по налогу на добавленную стоимость превышение суммы налога на добавленную стоимость, относимого в зачет, над суммой начисленного налога на добавленную стоимость, сложившееся на 1 января 2009 года, которое не зачтено в счет предстоящих платежей по налогу на добавленную стоимость, не предъявлено к возврату по оборотам, облагаемым по нулевой ставке, после выполнения требований, указанных в пункте 2 статьи 230 настоящего Кодекса, подлежит отнесению на вычеты. |
|
| Автор: | Olgals |
| Добавлено: | #17 Пт Июл 22, 2011 12:15:44 |
| Заголовок сообщения: | |
Трудоголик2 да все понятно, но они снимались с учета в 1 кв 2008 года Всем спасибо, значит я была ,просто один ум хорошо, а больше умов-ЛУЧШЕ :Yahoo!: :Yahoo!: :Yahoo!: |
|
| Автор: | Elis3 | ||||
| Добавлено: | #18 Пт Июл 22, 2011 16:08:16 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Я тоже на это поймалась. Долго искала в Налоговом Кодексе статью -
Потом только дошло, что надо Кодекс 2008 года смотреть. |
|||||
| Автор: | Olgals |
| Добавлено: | #19 Ср Июл 27, 2011 11:59:22 |
| Заголовок сообщения: | |
ну да, статья то там в кодексе за 2008 год была |
|
| Автор: | Geri |
| Добавлено: | #20 Пн Авг 27, 2012 16:24:24 |
| Заголовок сообщения: | |
Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста. ТОО работало по упрощенке и было приостановление. Нам отказали в замене свидетельства по НДС в связи с приостановлением. В НУ порекомендовали добровольно сняться с учета по НДС. Для этого возобновляем деятельность, сдаем ликвидационную ф.300 и заявление на снятие учета. И потом опять на приостановление. Но дело в том, что на лицевом висит дебетовое сальдо 34710 тенге. В НУ сказали сдать ликвидационную ф.300 с начислением по строке 300.29 этих 34710 тенге, чтобы обнулить сальдо. Вопрос: не вылезит ли эти 34710 тенге по корпоративному или еще где-то? не возникнет ли вопросов у НУ по этому поводу? просто хотим опять подать на приостановление и чтобы не было из-за этого проблем. Спасибо. P.S. Бухгалтера пока нет, а я в вопросах бухгалтерии и налогообложения разбираюсь только поверхностно (( |
|
| Автор: | С. Ромазанов | ||||
| Добавлено: | #21 Вт Авг 28, 2012 00:49:20 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Остатки ТМЗ или ОС, приобретенных в свое время с НДС, есть на балансе?
Просто так ничего не обнуляется, закон сохранения энергии. |
|||||
| Автор: | Geri | ||
| Добавлено: | #22 Ср Авг 29, 2012 13:24:06 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Возможно, у нас просто фирма вообще не работает и не собирается. Поэтому пока нет возможности посмотреть базу 1С. Как подключат компьютер с базой, уточню. |
|||
| Автор: | Geri | ||
| Добавлено: | #23 Чт Авг 30, 2012 16:43:13 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Это остатки ОС, но фирма не работает сейчас вообще. |
|||
| Автор: | k.lorik |
| Добавлено: | #24 Ср Янв 16, 2013 23:32:46 |
| Заголовок сообщения: | |
Подскажите пожалуйста. Если у нас на лицевом висит сальдо реальной переплаты, а НУ при снятии с учета просит обнулить лицевой, мне тоже надо показывать оборот по реализации? Как-то несправедливо это. |
|
| Автор: | Трудоголик2 | ||||
| Добавлено: | #25 Чт Янв 17, 2013 08:42:25 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Я показала просто НДС к начислению, при просьбе НК
Чтобы не было головных болей и проверки. |
|||||
| Автор: | k.lorik |
| Добавлено: | #26 Чт Янв 17, 2013 09:11:36 |
| Заголовок сообщения: | |
Трудоголик2, так это все-таки денюжки, реальная переплата, а не зачет. Пригодились бы, если перекинуть на другой налог. Но НУ настаивает на своем, правомерно ли? |
|
| Автор: | Ведмедь | ||
| Добавлено: | #27 Чт Янв 17, 2013 09:20:37 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Если реальная переплата, то не правомерно. |
|||
| Автор: | Трудоголик2 | ||||||
| Добавлено: | #28 Чт Янв 17, 2013 09:24:24 | ||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||
k.lorik, если заплатили наличными деньгами, то
Авот, что касается
Перекинуть или вернуть могут только после проверки. Мне, честно говоряЮ не хотелось этой заморочки поэтому я
|
|||||||
| Автор: | k.lorik |
| Добавлено: | #29 Чт Янв 17, 2013 12:31:18 |
| Заголовок сообщения: | |
Трудоголик2, все понятно! спасибо! наверно не буду заморачиваться, пусть забирают. |
|