Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
ПравилаПравила ЗарегистрироватьсяРегистрация ПрофильВход ПрофильМои данные Личные письмаЛичные письма RSS подписка на форумRSS Поиск по форумуПоиск по форуму Рекламодателям
Сроки представления:
до 15 марта: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 марта: 320.00/328.00 (импорт в феврале.)
до 20 марта: 851.00 (договор с февраля), 870.00 (разрешит.док.за февраль)
до 01 апреля: 100.00,110.00,130.00,150.00,180.00 годовые формы по КПН за 2023г.
до 01 апреля: 700.00 годовая форма по земле, транспорту и имуществу за 2023г.
до 01 апреля: 220.00,230.00,240.00 годовые формы по ИПН за 2023г.
до 01 апреля: 920.00 по единому земельному налогу за 2023г.
до 01 апреля: 912.00 по фиксированному вычету (СНР) за 2023г.
до 01 апреля: 101.04 КПН с нерезидента по невыпл.доходам за 2023г.
до 01 апреля: 101.03, 101.04, КПН у источника выплаты, за 4 квартал 2023г.
Сроки уплаты:
до 20 марта:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в феврале (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за февраль)
до 26 марта:
- АП по КПН за март (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС, ВОСМС и ОПВР (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за февраль)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в феврале)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
  • Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
  • Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
  • Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
  • с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
  • с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
  • Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
  • Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
  • Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
  • Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
  • Базовые ставки НБ РК: с 28.08.23. 16,50; с 09.10.23. 16,00, с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК


  • Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

    Налоговая проверка при закрытии ТОО

    Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

    Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

    В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.

    Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:


    Посмотрите похожие темы
    Как правильно отразить в Ф200.00 удер...
    Как провести расходы на проживание сверх лимита? Проводки.
    Проводки для расходов сотовой связи п...
    Как правильно отразить в учете оплату сотовой связи за сотрудника?
    Как правильно отнести на затраты предприятия расходы по сотовой связи
    На страницу
    1, 2  След.
    Начать новую тему  Ответить на тему      На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Проводки по сотовой связи сверх лимита, как правильно ?     
    Снегурочка
    Нерезидент Баланса


      

    #41 Пт Фев 04, 2011 00:39:48 Сообщить модератору   

    Здравствуйте, у меня такая же проблема как у Лязи, номера пренадлежат компании, а телефоны сотруднику, из чего они считают в праве оплачивать себе сами и не приносить мне подтверждающие документы, как факт оплаты. Компания предоставляющая услуги связи выставляет счета-фактуры на полную сумму переговоров, документы подтверждающие факт оплаты они никакие мне предоставить не могут, особенно если сумма прошла через терминал. Дают только распечатки по номеру, где видны суммы поступлений, на основании этих распечаток и счет-фактуры я делаю авансовые отчеты только на сумму лимита. В 300.08 я указываю общую сумму по счет фактуре, а в зачет сумму НДС исходя из лимита. Насколько это правильно не знаю, но другого выхода не нашла. По поводу актов сверки, я пыталась как-то провести ее, но у меня ничего не вышло, так как я им оплачивал безналом, допустим 15000 тенге и забирала у них карточки на эту сумму, они мне сразу предоставляли счет-фактуру на полную сумму, т.е. 15 000 тенге, это было в 2008 году и сотрудникам так и объяснялось, я в начале месяца закидываю вам лимит, хотите разговаривать больше, закидывайте сами, что они и делали, в 2009 году все резко изменилось, стали выставлять счета-фактуру по каждому номеру, сотрудникам запретили самим оплачивать эту связь (тут и телефоны и номера пренадлежат компании), но поставщик теперь дает акты сверок, только по номерам, в т.ч. и по 2008 году и как я им не показывала акты сверок подписанные ими за 2008 год, они разводят руками.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Aizhan
    Коллега
    Спасибки: +3 Профиль
    Личное сообщение

      

    #42 Пт Фев 11, 2011 11:17:27   

    Рита вы правы, наш директор установил лимит 1000 тенге в месяц , номера зарегистрированы на ТОО и больше он не собирается оплачивать и брать на расходы предприятия, а как ему обьяснишь что за сверхлимт он должен ещё и НДС платить и 20% от дохода от этого сверхлимита?так что проводки которые предлагает Ведмедь более реальные

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Aizhan
    Коллега
    Спасибки: +3 Профиль
    Личное сообщение

      

    #43 Пт Фев 11, 2011 12:24:56 Сказали Спасибо❤   

    Если работник сам оплатил свои сверхлимитные разговоры , то проводки будут корректными?:
    7210 3310 4464,28 расх по лимиту
    1420 3310 535,72 ндс
    7210 3397 1000 расх сверх лимита
    7210 3397 1000 сторно
    1284 3397 1000 расх сверх лимита
    3397 1284 1000 оплата сверхлимитных разговоров( факта оплаты нет, только по "сумме поступивших платежей" на основании счёта по каждому номеру), на основании приказа например.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Ведмедь
    Нерезидент Баланса


      

    #44 Пт Фев 11, 2011 12:43:20 Сообщить модератору   

    Aizhan говорит:
    факта оплаты нет, только по "сумме поступивших платежей" на основании счёта по каждому номеру

    Считаю что будет все нормально. Сотовый оператор подтверждает факт оплаты, работник пишет заявление что в порчей(утерей) квитанции прошу зачесть сумму. Приказ и все нормально. Ну и незабываем этот момент отразить в УП.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Гульмира Кибирова
    Коллега
    Спасибки: +52 Профиль
    Личное сообщение

      

    #45 Пт Фев 11, 2011 22:53:42   

    7210 3310 4464,28 расх по лимиту
    1420 3310 535,72 ндс
    7210 3397 1000 расх сверх лимита
    7210 3397 1000 сторно
    1284 3397 1000 расх сверх лимита
    3397 1284 1000 оплата сверхлимитных разговоров

    что-то я не поняла, при таких проводках 1 000 тг (сверх лимита) не возможно увидеть на счете 7210 за счет чистого дохода?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Aizhan
    Коллега
    Спасибки: +3 Профиль
    Личное сообщение

      

    #46 Сб Фев 12, 2011 09:29:44   

    я говорит:
    что-то я не поняла, при таких проводках 1 000 тг (сверх лимита) не возможно увидеть на счете 7210 за счет чистого дохода?

    Прочитайте ветку с начала и вам станет понятно!
    Ведмедь спасибочки!!!

    Posted after 14 minutes 45 seconds:

    Aizhan говорит:
    3397 1284 1000 оплата сверхлимитных разговоров( факта оплаты нет, только по "сумме поступивших платежей" на основании счёта по каждому номеру), на основании приказа например.

    Вернее 3310 1284 оплата сверхлимита, иначе по сч 3310 образуется кредитовое сальдо.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Raybek
    1С7.7 Профессионал
    Спасибки: +275 Профиль
    Личное сообщение

      

    #47 Чт Апр 14, 2011 11:00:45   

    Рита говорит:
    дт 3310 кт 1030 - 6000 Оплата поставщику услуг
    дт 7211 кт 3310 - 4464,28 Расходы, идущие на вычет
    дт 1420 кт 3310 - 535,72 НДС в зачет
    дт 7212 кт 3310 - 1000 Расходы, не идущие на вычет


    А если поставщик выписал счет-фактуру на всю сумму 6000 тенге?
    Куда девается НДС в сумме 107,14 тенге?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Aizhan
    Коллега
    Спасибки: +3 Профиль
    Личное сообщение

      

    #48 Чт Апр 14, 2011 11:16:33   

    Он сидит в сумме 1000 тенге(расход сверх лимита), и в зачёт его не берём так как : Статья 257. Налог на добавленную стоимость,
     не подлежащий отнесению в зачет
          1. Налог на добавленную стоимость не зачитывается и учитывается в порядке, установленном пунктом 12 статьи 100 настоящего Кодекса, если подлежит уплате в связи с получением:
          1) товаров, работ, услуг, используемых не в целях облагаемого оборота, если иное не предусмотрено настоящим пунктом если я не права, поправьте.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Raybek
    1С7.7 Профессионал
    Спасибки: +275 Профиль
    Личное сообщение

      

    #49 Чт Апр 14, 2011 11:25:32   

    Aizhan говорит:
    он сидит в сумме 1000 тенге(расход сверх лимита), и в зачёт его не берём так как


    Хорошо. А счет-фактуру регистрировать и показывать в ф.300 в той сумме, которая в ней указана?

    Добавлено спустя 31 минуту 27 секунд:

    Рита говорит:
    дт 3310 кт 1030 - 6000 Оплата поставщику услуг
    дт 7211 кт 3310 - 4464,28 Расходы, идущие на вычет
    дт 1420 кт 3310 - 535,72 НДС в зачет
    дт 7212 кт 3310 - 1000 Расходы, не идущие на вычет

    Дт 1284 Кт 3310 - 1000 признали дебиторку за работником
    Дт 3350 Кт 1284 - 1000 удержали из зарплаты в счет погашения дебиторки
    Дт 7212 Кт 3310 - 1000 (сторно) т.к. данный расход не является расходом предприятия.


    А если работник сверх лимита заплатил со своего кармана?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Aizhan
    Коллега
    Спасибки: +3 Профиль
    Личное сообщение

      

    #50 Чт Апр 14, 2011 14:13:06 Сказали Спасибо❤   

    Выше посмотрите , там как раз такой случай

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Полина1980
    Нерезидент Баланса


      

    #51 Пт Апр 15, 2011 11:30:27 Сообщить модератору   

    Smile

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Aselya
    Коллега
    Спасибки: +1 Профиль
    Личное сообщение

      

    #52 Ср Июл 06, 2011 00:20:14   

    В компании, куда я недавно пришла - сверхлимит показывают как реализацию с ндс, а появившуюся дебиторку закрывают удержанием из зарплаты

    я думаю, что это в корне неправильно, но есть ли офиц. ответ от налоговиков или аудиторов?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    gumoshka
    Стажер
    Спасибки: +2 Профиль
    Личное сообщение

      

    #53 Пн Мар 05, 2012 23:42:49   

    Aizhan,
    Aizhan говорит:
    Aizhan говорит:
    3397 1284 1000 оплата сверхлимитных разговоров( факта оплаты нет, только по "сумме поступивших платежей" на основании счёта по каждому номеру), на основании приказа например.

    Вернее 3310 1284 оплата сверхлимита, иначе по сч 3310 образуется кредитовое сальдо.


    здравствуйте! Подскажите, пжста, как закрыть счет 3397?
    Embarassed

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    lenkinpark13
    Коллега
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #54 Чт Ноя 15, 2012 21:48:51   

    Доброй ночи уважаемые! Почитала всю тему и хочу уточнить некоторые моменты (понимаю что эта тема замусолена, так что прошу прощения), работаю в 1с 7.7:
    1)
    дт 3310 кт 1030 - 6000 Оплата поставщику услуг - проводится выпиской банка

    дт 7210 кт 3310 - 4464,28 Расходы согласно лимита - это через услуги сторонних орг.
    дт 1420 кт 3310 - 535,72 НДС в зачет - это через услуги сторонних орг.

    дт 7210 кт 3397 - 1000 Расходы сверх лимита - бух. справка
    Дт 1284 Кт 3397- 1000 Определен размер, возмещаемый работником - бух. справка

    Дт 3350 Кт 1284 - 1000 удержали из зарплаты в счет погашения дебиторки - ведомость удержаний

    Дт 7210 Кт 3397 - 1000 (сторно) т.к. данный расход не является расходом предприятия. - бух. справка

    Дт 3397 Кт 3310 - 1000 Взаимозачет задолженности по одному и тому же поставщику - бух. справка

    2)И еще вопрос: обязательно ли брать у сотрудника письменное заявление на удержание из зарплаты и приказ? ведь:
    Рита говорит:
    Вы не относите их на расходы, потому что у вас получается этих сверхлимитных расходов и нет, т.к. вы перекладываете их на сотрудника. Вы вычли у сотрудника из зарплаты - значит их заплатил как бы он. Т.е. вы компенсировали свои расходы за счет уменьшения зарплаты сотрудника. Вы как бы заплатили за сотрудника его личные разговоры, а он отдал вам из зарплаты, и все для вас вышло по нулям - ни дохода, ни расхода.

    Считаю что основанием является приказ об установление лимитов.а также договор аренды сотового телефона. Так как почти каждый месяц у нас есть перерасход по сотке, может это как-то отразить в договоре аренды. Или сделать доп. приказ о том что затраты ТОО по оплате расходов по сотовой связи сверх установленных лимитов осуществляется за счет фонда з/п (3350)?
    3)
    можно ли заменить счет 1284 на счет1254 в данном примере?

    Всем спасибо за внимание.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    lenkinpark13
    Коллега
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #55 Вт Май 21, 2013 12:32:14   

    lenkinpark13 говорит:
    Доброй ночи уважаемые! Почитала всю тему и хочу уточнить некоторые моменты (понимаю что эта тема замусолена, так что прошу прощения), работаю в 1с 7.7:
    1)
    дт 3310 кт 1030 - 6000 Оплата поставщику услуг - проводится выпиской банка

    дт 7210 кт 3310 - 4464,28 Расходы согласно лимита - это через услуги сторонних орг.
    дт 1420 кт 3310 - 535,72 НДС в зачет - это через услуги сторонних орг.

    дт 7210 кт 3397 - 1000 Расходы сверх лимита - бух. справка
    Дт 1284 Кт 3397- 1000 Определен размер, возмещаемый работником - бух. справка

    Дт 3350 Кт 1284 - 1000 удержали из зарплаты в счет погашения дебиторки - ведомость удержаний

    Дт 7210 Кт 3397 - 1000 (сторно) т.к. данный расход не является расходом предприятия. - бух. справка

    Дт 3397 Кт 3310 - 1000 Взаимозачет задолженности по одному и тому же поставщику - бух. справка


    Помогите все эти проводки сделать в 1С 8.2?

    Добавлено спустя 59 секунд:

    Не могу понять какие счета ставить по налоговому учету? Да как это вообще в восьмерке сделать?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Пчела
    Коллега
    Спасибки: +30 Профиль
    Личное сообщение

      

    #56 Вт Май 21, 2013 13:20:15 Сказали Спасибо❤   

    lenkinpark13, предлагаю так
    3310 - 1030 Платежный ордер исходящий
    7210 - 3310 Поступление услуг, согласно лимита
    1420 - 3310 Поступление услуг, согласно лимита
    1284 - 3310 Поступление услуг, сверх лимита
    1284 -3310 Поступление услуг НДС с суммы сверх лимита
    3350 - 1284 Регистрация разовых удержаний работников организаций (удержаны из зарплаты сумма по 1284)
    в Поступление услуг просто внесите 2 строками услуги связи, в пределах лимита и сверх. а проводки поставьте разные.
    Счету 3310 соответствует счет в НУ 3310Н, 1420 - 1420Н, 1284 - 3310Н. Посмотрите , зайдите в план счетов бухгалтерского учета - колонка счет НУ (там есть соответствие)

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    lenkinpark13
    Коллега
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #57 Вт Май 21, 2013 16:42:48   

    Пчела говорит:
    lenkinpark13, предлагаю так

    1284 -3310 Поступление услуг НДС с суммы сверх лимита
    )

    в этой проводке нет ошибки?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Пчела
    Коллега
    Спасибки: +30 Профиль
    Личное сообщение

      

    #58 Вт Май 21, 2013 16:46:25   

    lenkinpark13, а какую бы вы поставили ? Как вы закроете удержание из з/платы ?

    Добавлено спустя 3 минуты 57 секунд:

    lenkinpark13, я сейчас попробую на практике

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    lenkinpark13
    Коллега
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #59 Вт Май 21, 2013 16:54:19   

    ну в общем сделала как вы написали поставила ндс не подлежащий зачету (300.00.016. строка декларации). С услугами вроде понятно, но у нас еще бывает перерасход гсм. как тут быть?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Аквамарин
    Нерезидент Баланса


      

    #60 Вт Май 21, 2013 16:58:54 Сообщить модератору   

    lenkinpark13,
    сейчас Вас забанят. Заведите отдельную тему либо воспользуйтесь "поиском".

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Пчела
    Коллега
    Спасибки: +30 Профиль
    Личное сообщение

      

    #61 Вт Май 21, 2013 17:00:34   

    lenkinpark13, если заменить счет 1283, на 1254 все отлично получилось.
    1) провела поступление с разноской НДС 1254 , оборот не идущий вычеты в НУ, затраты 1254 Сотрудник
    2) Регистрация разовых удержаний Сотрудник, попутно заполняю ВИД удержания, и еще один способ отражения з/пл в регламентированном учете
    3) отражение з/пл в регламентированном учете
    сальдо по поставщику сошлось, по сотруднику сошлось, 1254 закрылось

    Добавлено спустя 1 минуту 43 секунды:

    lenkinpark13, по перерасходу гсм точно так же

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    lenkinpark13
    Коллега
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #62 Вт Май 21, 2013 17:41:13   

    по гсм так же не получиться, потому что приходуется на материал, можно ли сделать операцией Дт 1284 Кт 6010 сумма превышения лимита, Дт 1284 Кт 3130 НДС превышения?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Хункаева Фатима
    Резидент Баланса
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #63 Ср Дек 18, 2013 17:44:52   

    Добрый день, подскажите пожалуйста. У меня есть лимит на директора на телефон 3 000 тенге и на гсм по мере надобности без нормы. Подскажите , есть приказ на установление лимита. Что теперь мне делать?? начислять в начале месяца сумму лимита - и высчитывать из нее только 10 % ИПН??? Другие налоги не высчитываются???а нужны ли чеки, в подтверждение затрат??? Прошу вас ответьте. Спасибо заранее....

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Ermanova D.
    Коллега
    Спасибки: +46 Профиль
    Личное сообщение

      

    #64 Ср Дек 18, 2013 22:16:00   

    Если телефон оформлен не на фирму, то включаете в начисление заработной платы (ИПН,ОПВ,СН,СО). Саму денежку мы например, перечисляем через банковский счет безналичным платежом, так нам удобней (это и есть подтверждение). Наличными такие операции мы например решили не проводить.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Хункаева Фатима
    Резидент Баланса
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #65 Чт Дек 19, 2013 09:23:28   

    Нет, дело в том что телефон на фирму не оформлен, просто таким образом мы компенсируем затраты на связь, но ни распечатки звонков , счетов-фактур у нас нет... Вот поэтому и вопрос...Могу ли я начислить эти 1 500-3 000 тенге на связь как дополнительные начисления к заработной плате, и обложить только ИПН (10%). Или это не законно??

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Ermanova D.
    Коллега
    Спасибки: +46 Профиль
    Личное сообщение

      

    #66 Чт Дек 19, 2013 10:39:46 Сказали Спасибо❤   

    Хункаева Фатима говорит:
    .Могу ли я начислить эти 1 500-3 000 тенге на связь как дополнительные начисления к заработной плате
    Да
    Хункаева Фатима говорит:
    и обложить только ИПН (10%)

    нет

    Всеми налогами с з.п.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Хункаева Фатима
    Резидент Баланса
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #67 Чт Дек 19, 2013 15:30:06   

    а не подскажите тогда как лучше мне вообще их отразить??

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    tanya01
    Резидент Баланса
    Спасибки: +331 Профиль
    Личное сообщение

      

    #68 Чт Дек 19, 2013 15:51:24   

    Хункаева Фатима говорит:
    Добрый день, подскажите пожалуйста. У меня есть лимит на директора на телефон 3 000 тенге и на гсм по мере надобности без нормы. Подскажите , есть приказ на установление лимита. Что теперь мне делать?? начислять в начале месяца сумму лимита - и высчитывать из нее только 10 % ИПН??? Другие налоги не высчитываются???а нужны ли чеки, в подтверждение затрат??? Прошу вас ответьте. Спасибо заранее....

    Проще сделать как дополнительные отчисления к ЗП и обложить всеми налогами, тогда никакие чеки вам не нужны.
    По бензину обычно делают так:
    1.Заключается договор аренды с работником.
    2. Весь бензин по сч/ф и накладным можете взять на вычеты.
    3. Дополнительно необходимо сдавать отчет по форме 870 (Плата за эмиссию в окр. среду) и оплачивать соответственно.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Хункаева Фатима
    Резидент Баланса
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #69 Чт Дек 19, 2013 16:11:34   

    да нет мне больше подходит вариант как доп. отчисления к зарплате. так как никаких счетов-фактур у меня нет... просто обычные чеки...

    Добавлено спустя 1 минуту 15 секунд:

    спасибо Вам большое

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Хункаева Фатима
    Резидент Баланса
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #70 Чт Дек 19, 2013 17:26:19   

    В подпункт 3 внесены изменения в соответствии с Законом РК от 16.11.09 г. № 200-IV (введены в действие с 1 января 2010 г.) (см. стар. ред.)
    3) компенсационные выплаты работникам в случаях, когда их работа протекает в пути, имеет разъездной характер, связана со служебными поездками в пределах обслуживаемых участков, - за каждый день такой работы в размере 0,35 месячного расчетного показателя, установленного законом о республиканском бюджете и действующего на дату начисления таких выплат
    А вот под эту статью никак нельзя начислить и списать расходы на проезд и связь?? Или здесь тоже нужны чеки и счета-фактуры??

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    tanya01
    Резидент Баланса
    Спасибки: +331 Профиль
    Личное сообщение

      

    #71 Чт Дек 19, 2013 17:32:19   

    Хункаева Фатима говорит:
    А вот под эту статью никак нельзя начислить и списать расходы на проезд и связь?? Или здесь тоже нужны чеки и счета-фактуры??

    А у вас работа разъездного характера? Данные выплаты предусмотрены для работников, которых отправили в командировку на один день.
    Думаю, что вы под эту статью не подходите.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Хункаева Фатима
    Резидент Баланса
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #72 Пт Дек 20, 2013 09:40:06   

    ну например, у нас есть менеджер -консультант, который через день бывает в мини- командировках, по заводам, стройкам, крупным магазинам. или это тоже не походит?? Боюсь ошибиться...

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    esiphi
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +5733 Профиль
    Личное сообщение

      

    #73 Пт Дек 20, 2013 10:04:25   

    Хункаева Фатима говорит:
    нас есть менеджер -консультант, который через день бывает в мини- командировках, по заводам, стройкам, крупным магазинам.

    Предлагаю:
    "работникам, постоянная работа которых протекает в пути или имеет разъездной характер, либо связана со служебными поездками в пределах обслуживаемых участков, относятся работники железнодорожного, речного, морского, автомобильного транспорта, гражданской авиации, автомобильных дорог, магистральных линий связи и сооружений на них, радиорелейных линий и сооружений на них, воздушных линий электропередачи и сооружений на них, объектов связи.
    Данный вид работы предполагает возвращение работников в конце рабочего дня к месту проживания. Его следует отличать от:
    работы вахтовым методом, когда трудовой процесс осуществляется вне места постоянного проживания работников, когда не может быть обеспечено ежедневное их возвращение к постоянному месту жительства.
    командировок, когда работник направляется по распоряжению работодателя для выполнения трудовых обязанностей на определенный срок вне места постоянной работы, либо в другую местность на обучение, повышение квалификации или переподготовку.
    Согласно пункту 2 статьи 156 Трудового кодекса в случае, если работники находятся в разъездах не все рабочие дни месяца, выплата производится пропорционально фактическому количеству дней поездок к месту работы (производства работ) и обратно. Таким образом, компенсационная выплата производится пропорционально фактическому количеству дней поездок к месту работы и обратно независимо от режима организации труда и отдыха.

    Размер компенсации при разъездном характере работы или служебных поездках законом не регламентирован и должен устанавливаться соглашением, коллективным, трудовым договорами. По общему смыслу компенсация должна компенсировать работнику дополнительные расходы, связанные с его характером работы (например, расходы на питание вне дома). В случае отказа работодателя от выплаты компенсации или закрепления этого размера в соответствующем договора, работник вправе обжаловать данное нарушение и требовать выплаты компенсации путем обращения в суд или к государственному инспектору по труду."
    С ув.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Хункаева Фатима
    Резидент Баланса
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #74 Пт Дек 20, 2013 10:15:36   

    И я так поняла , что я не попадаю под это пункт, и мне все таки придется начислять этот лимит, расходы на связь и проезд как дополнительные начисления к зарплате и высчитывать все налоги. да???

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    tanya01
    Резидент Баланса
    Спасибки: +331 Профиль
    Личное сообщение

      

    #75 Пт Дек 20, 2013 10:49:57   

    Хункаева Фатима говорит:
    И я так поняла , что я не попадаю под это пункт, и мне все таки придется начислять этот лимит, расходы на связь и проезд как дополнительные начисления к зарплате и высчитывать все налоги. да???

    да

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Хункаева Фатима
    Резидент Баланса
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #76 Пт Дек 20, 2013 12:03:04   

    спасибо вам

    Добавлено спустя 2 минуты 2 секунды:

    А при начислении этой компенсации за проезд и связь нужно что либо указывать , или просто как заработную плату начислить??? или же прямо указать- компенсация за проезд, на связь. И еще нужен ли приказ издавать каждый месяц на каждую сумму ??

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    На страницу
    1, 2  След.
    Страница 1 из 2
    Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz