» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Какие корректируются строки в ф. 100 и фин. отч., если убираем сумму НДС из зачета?

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Лайм
Добавлено: #1  Вт Ноя 02, 2010 13:53:27
Заголовок сообщения: Какие корректируются строки в ф. 100 и фин. отч., если убираем сумму НДС из зачета?
Какие корректируются строки в ф. 100 и фин. отч., если убираем сумму НДС из зачета? Поставщик ошибочно выставил с/ф с НДС, я эту сумму взяла в зачет, с/ф =125 000, НДС=15000 тенге, я сначала на расходы взяла 125000 тенге, а 15000 в зачет, тперь из зачета убрала, а дальше какие строки меняем в ф.100.00 и в фин. отчетности (бух. баланс, отчет о пр. и уб., дв. ден. ср-тв) совсем запуталась, помогите пожалуйста.
Автор: esiphi
Добавлено: #2  Вт Ноя 02, 2010 15:04:35
Заголовок сообщения:
Лайм
Лайм говорит:
Какие корректируются строки в ф. 100 и фин. отч., если убираем сумму НДС из зачета? Поставщик ошибочно выставил с/ф с НДС, я эту сумму взяла в зачет, с/ф =125 000, НДС=15000 тенге, я сначала на расходы взяла 125000 тенге, а 15000 в зачет, тперь из зачета убрала, а дальше какие строки меняем в ф.100.00 и в фин. отчетности (бух. баланс, отчет о пр. и уб., дв. ден. ср-тв)

Попробуем вместе,если правильно понял Вас:
1.Вариант.
Было сделано:
1.Дт 7210-Кт 3310-125 000.
2.Дт 1420-Кт 3310- 15 000.
3.Дт 3310-Кт 1030-140 000.
Корректировка:
1.Дт 1420-Кт 3310-(15 000).
В данной случае, необходимо внести изменение только в фин.отчетность(Бух.баланс)-
-стр.012-15 000.(дебит.задолженность)
-стр.031-15 000.(обязательства по налогам).
С ув.
Автор: Svetlana Tenin
Добавлено: #3  Вт Ноя 02, 2010 15:18:20
Заголовок сообщения:
15000 тг пойдут на расходы
1)Корректируете строку (если отчетность ф100 за 2009год) Раздел вычеты 100.00.030 IVА (если товары и сырье, если услуги в соответствии со строкой )+15000, соответственно все итоговые строки по вычетам увеличаться.
2) Корректируете КПН с минусом. Раздел Расчет налогового обязательства 100.00.071 на3000(15000*20%) и естественно все последующие итоговые строки в этом разделе 100.00.074, 100.00.075, 100.00.077.
3) В Приложении 17 строки 100.17.001(по фин отч) на -12000, строка 100.17.002 на -3000, строки 100.17.030 на +15000 в оба столбца.В итоге в строке будет -15000 что будет соответствовать строке 100.00.063.
Автор: Лайм
Добавлено: #4  Вт Ноя 02, 2010 15:19:22
Заголовок сообщения:
а в ф. 100.00 разве изменения не вносятся, расходы были 125 000, а теперь еще и 15000 прибавляется. Или я не права? А отчет о приб. и убытках и дв. ден. ср. тоже остается без изменений?
Автор: Svetlana Tenin
Добавлено: #5  Вт Ноя 02, 2010 15:27:29
Заголовок сообщения:
Отчет о доходах и расходах на 15000 увеличиваете расход, естественно уменьшится чистый доход. В денежных средствах ничего не меняется, в балансе изменяется в стр 014 если по НДС зачет то на -15000 , стр 031 на -3000, стр055 на -12000

Добавлено спустя 5 минут 21 секунду:

Корректировка:
1.Дт 1420-Кт 3310-(15 000).
В данной случае, необходимо внести изменение только в фин.отчетность(Бух.баланс)-
-стр.012-15 000.(дебит.задолженность)
-стр.031-15 000.(обязательства по налогам).
С ув.
Неправильно праводка будет 7210дт-3310кт -15000

Добавлено спустя 1 минуту 58 секунд:

ой извените не 3310 а 1420

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ