» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Где в Форме 300 отражаются товары, приобретенные у нерезидента

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Жасмин
Добавлено: #1  Вт Сен 01, 2009 16:17:32
Заголовок сообщения: Где в Форме 300 отражаются товары, приобретенные у нерезидента
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=359992#359992

скажите пожалуйста приобритенные от неризидента сумма ставится в 300.00.13 а приложение например в 8 там не заполняется или где нить в другом месте...плиз :cry:
Автор: Елена Т
Добавлено: #2  Вт Сен 01, 2009 16:24:32
Заголовок сообщения:
Жасмин говорит:
скажите пожалуйста приобритенные от неризидента

Приобретенные -Что?
От нерезидента в 8 приложение не заполняются, оно только для лиц состоящих на учете в РК.
Автор: Жасмин
Добавлено: #3  Вт Сен 01, 2009 16:25:16
Заголовок сообщения:
товары

Добавлено спустя 1 минуту 49 секунд:

приобретены товары с Беларусии для продажи /сельхоз техника/ уоплатили НДС по ГТД-ке

Добавлено спустя 44 секунды:

извените с Украины
Автор: Елена Т
Добавлено: #4  Вт Сен 01, 2009 16:38:34
Заголовок сообщения:
Жасмин говорит:
сумма ставится в 300.00.13

Правильно. Приложений к этой строке в 300 форме нет.
Автор: Жасмин
Добавлено: #5  Вт Сен 01, 2009 16:40:15
Заголовок сообщения:
тогда цифры отражаются только 300,00,13 и все. дась. :oops:
Автор: Елена Т
Добавлено: #6  Вт Сен 01, 2009 16:43:13
Заголовок сообщения:
Дась :)
Автор: Салтанат
Добавлено: #7  Вт Сен 01, 2009 18:34:04
Заголовок сообщения:
А с-ф которые были получены от нерезидентов, но проплаты НДС по ГТД не было их в 300.00.012 II указывать и приложение заполнять нужно 300.05?
Автор: Елена Т
Добавлено: #8  Вт Сен 01, 2009 18:36:51
Заголовок сообщения:
Салтанат говорит:
приложение заполнять нужно 300.05

и оттуда автоматом в
Салтанат говорит:
в 300.00.012


Добавлено спустя 2 минуты 38 секунд:

и в
Салтанат говорит:
300.00.012 II указывать

Автор: Жасмин
Добавлено: #9  Вт Сен 01, 2009 18:39:37
Заголовок сообщения:
не поняла , у меня был ГТД на товар и проплата НДС , я заполнила 300,00,13 и все , правильно? а 300.05 не заполняла как поняла это же за услуги, да? аль нет :shock:
Автор: Елена Т
Добавлено: #10  Вт Сен 01, 2009 18:40:53
Заголовок сообщения:
Жасмин говорит:
300.05 не заполняла как поняла это же за услуги, да?

Да.
Автор: Cleaner
Добавлено: #11  Вт Сен 01, 2009 18:41:17
Заголовок сообщения:
Жасмин, читайте внимательно. Разбирается ситуация
Салтанат говорит:
с-ф которые были получены от нерезидентов, но проплаты НДС по ГТД не было

Автор: Жасмин
Добавлено: #12  Вт Сен 01, 2009 18:44:07
Заголовок сообщения:
Cleaner если ГТД за услуги заполняется 300,05 не зависимо от оплаты , я это уточняю.

Добавлено спустя 1 минуту 2 секунды:

там в 300,05 есть сторка оплочен ,если да то заполняем но только за услуги
Автор: Салтанат
Добавлено: #13  Вт Сен 01, 2009 18:47:02
Заголовок сообщения:
Елена Т. 300.05 там нужно указать облагаемый оборот, сумма НДС подлежащего уплате и сумма НДС уплаченного в бюджет? Это значит, прежде чем заполнить приложение мы должны была оплатить НДС, но нам были предоставлены услуги не на территории РК, мы только за эти услуги оплатили и все. Помогите разобраться я, что то запуталась.
Автор: Жасмин
Добавлено: #14  Вт Сен 01, 2009 18:54:36
Заголовок сообщения:
Елена Т. а приобритенные товары и услуги без НДС в РК нигде не заполняется да? :oops:
Автор: Елена Т
Добавлено: #15  Вт Сен 01, 2009 19:00:00
Заголовок сообщения:
Салтанат
Указываете только обороты в 300.05.001
Жасмин говорит:
приобритенные товары и услуги без НДС в РК

Включаются в стр.300.00.012 согласно правил заполнения 300 формы.
Автор: Салтанат
Добавлено: #16  Вт Сен 01, 2009 19:00:40
Заголовок сообщения:
ф. 300.05 заполняется в соответствии со статьей 241 Налогового кодекса в ст. 241. п. 1. если местом является РК подлежат обложению НДС, а в моем случае услуги были оказаны не на территории РК, то как быть тогда, в какой строке отразить эти услуги?
Автор: Жасмин
Добавлено: #17  Вт Сен 01, 2009 19:05:08
Заголовок сообщения:
Салтанат ваша организация зарегистрирована как резиден РК да, и это ваш доход, метод-пропорциональный,я думаю что все равно 300,05 заполняется.и НДС начисляется. если вы получили свид по НДС то не имеете право выдавать с/фактуру без НДС я исходя из этого так думаю :Rose:

Добавлено спустя 51 секунду:

или как :twisted:
Автор: Елена Т
Добавлено: #18  Вт Сен 01, 2009 19:08:18
Заголовок сообщения:
Цитата:
1) в строке 300.00.012 А указывается общая сумма оборотов по товарам, работам, услугам, приобретенным в Республике Казахстан, в том числе по товарам, работам, услугам, приобретенным без налога на добавленную стоимость. Данная строка включает в себя строки 300.00.012 I А, 300.00.012 II А, 300.00.012 III А;

Прошу прощения, т.к. услуги произведены не на территории РК то не включаете их вообще в 300 форму.
Я так считаю, не нашла иной строки куда можно было бы внести данные необлагаемые обороты от нерезидента.
Автор: Жасмин
Добавлено: #19  Вт Сен 01, 2009 20:28:03
Заголовок сообщения:
Салтанат говорит:
А с-ф которые были получены от нерезидентов, но проплаты НДС по ГТД не было их в 300.00.012 II указывать и приложение заполнять нужно 300.05?

Салтанат прочтите еще сдесь, может тут что то для себя найдете :Rose:

Добавлено спустя 1 минуту 32 секунды:

здес http://balans.kz/viewtopic.php?t=19418
Автор: Салтанат
Добавлено: #20  Ср Сен 02, 2009 10:09:53
Заголовок сообщения:
Прошу прощения, т.к. услуги произведены не на территории РК то не включаете их вообще в 300 форму.
Я так считаю, не нашла иной строки куда можно было бы внести данные необлагаемые обороты от нерезидента.[/quote]

Я тоже так считаю. Но все равно есть сомнения, значит такие услуги вообще нигде не отражаются. Странно :(

Добавлено спустя 2 минуты 41 секунду:

здес http://balans.kz/viewtopic.php?t=19418[/quote]

Жасмин сасибо за ссылку, но не мы выписываем с-ф , а они.
Автор: Елена Т
Добавлено: #21  Ср Сен 02, 2009 10:25:50
Заголовок сообщения:
Салтанат говорит:
значит такие услуги вообще нигде не отражаются

Потому что декларация по НДС, а раз оборот не налогооблагаемый и к тому же в правилах нет более другой строки куда по правилам должна попасть эта сумма, то нигде не отражается.
Ведь декларация проверяется, делается камералка и идет сверка с налогоплательщиками, а тут обороты не на территории РК и тем более нерезиденты, НК нечего проверять и сверять в этой ситуации, проверят только при полной /комплексной проверке.
Автор: Салтанат
Добавлено: #22  Ср Сен 02, 2009 10:31:52
Заголовок сообщения:
Спасибо Елена Т

Добавлено спустя 3 минуты 37 секунд:

А другие отчеты кроме НДС по этим услугам должны сдавать? Они ведь должны где то отразится.
Автор: Елена Т
Добавлено: #23  Ср Сен 02, 2009 11:02:53
Заголовок сообщения:
Посмотрите ст.192 по налогообложению КПН, если подпадаете то ст.194 и 195 и подать форму 101.04
100 форма по расходам на услуги, но сейчас новая форма и я ее еще не знаю.
Автор: Салтанат
Добавлено: #24  Ср Сен 02, 2009 11:24:25
Заголовок сообщения:
Елена Т, я запуталась, помогите. А конвенция об избежание двойного налогообложения к этому не относиться услуги оказывала российская компания. Ст. 192 п.1, пп.1 написано, что доходы от реализации товаров, находящихся в РК, за ее пределы в рамках осуществ. внешторговой деятельности, может я не правильно поняла это значит, товары. которые оприходовали по импорту на основании ГТД тоже должны были сдать отчет по КПН :%): я никогда не сдавала этот отчет и п1, пп. 16. это к нам относится или нет по нашим услугам помогите разобраться кошмар я ничего не поняла.
Автор: Елена Т
Добавлено: #25  Ср Сен 02, 2009 11:34:51
Заголовок сообщения:
Салтанат говорит:
Елена Т, я запуталась, помогите

И я тоже, отвечаю то на услуги от нерезидента, то на товары.
Сообщ№23 ответ на вопрос про услуги нерезидента полученные за пределами РК.
По товарам - только ф.100.
Автор: Салтанат
Добавлено: #26  Ср Сен 02, 2009 11:41:25
Заголовок сообщения:
Спасибо.
Автор: Жасмин
Добавлено: #27  Чт Сен 03, 2009 12:35:47
Заголовок сообщения:
Салтанат говорит:
ф. 300.05 заполняется в соответствии со статьей 241 Налогового кодекса в ст. 241. п. 1. если местом является РК подлежат обложению НДС, а в моем случае услуги были оказаны не на территории РК, то как быть тогда, в какой строке отразить эти услуги?

именнно по этой статье обсуждала с налоговиками , если оказана услуга например:посреднические и тд тп на территории РК для неризидентов то облогается 12% а если оказана услуга неризитенду не на территории РК то закрываем только Актом а ДДС не начисляем,
пример: транспортные услуги
1 с США в Беларуссию -не облогается
2 с США в Казахстан -облогается
а в 300 форме не предусмотрено приложение , так что указываем только 300,00,01 и выделяем НДС а в приложении 8 вообще не показываем , так как она предусмотрена только для резидентов :%):

Добавлено спустя 4 минуты 10 секунд:

300,05 том указаваем только услуги оказанные от неризидентов,
300,00,13 указываем поступление товаров по ГТД/не зависимо оплочен НДС или нет, так получается будет начислятся пеня/ и к ней не предусотрено приложение :P
получается все это будут доробатывать в обновлениях, я так думаю 8)))
Автор: Мара
Добавлено: #28  Чт Сен 03, 2009 12:46:18
Заголовок сообщения:
Жасмин говорит:
так получается будет начислятся пеня/ и к ней не предусотрено приложение

это вы про что написали?
Автор: Жасмин
Добавлено: #29  Чт Сен 03, 2009 12:48:12
Заголовок сообщения:
я это Салтанат, у нее услуги как я поняла по ГТД и еще не оплочен НДС

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ