Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
ПравилаПравила ЗарегистрироватьсяРегистрация ПрофильВход ПрофильМои данные Личные письмаЛичные письма RSS подписка на форумRSS Поиск по форумуПоиск по форуму Рекламодателям
Сроки представления:
до 17 декабря: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 декабря: 320.00/328.00 (импорт в ноябре)
до 20 декабря: 851.00 (договор с ноября), 870.00 (разрешит.док.за ноябрь)
до 31 декабря: 101.02 АП по КПН окончательный расчет за 2024г.
Сроки уплаты:
до 20 декабря:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в ноябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за ноябрь)
до 25 декабря:
- АП по КПН за декабрь (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за ноябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в ноябре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
  • Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
  • Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
  • Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
  • с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
  • с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
  • Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
  • Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
  • Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
  • Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
  • Базовые ставки НБ РК: с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК


  • Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

    Налоговая проверка при закрытии ТОО

    Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

    Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

    В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.

    Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:


    Посмотрите похожие темы
    нет ГТД, есть ТПО можно ли по этому д...
    Какую сумму НДС брать в зачет?
    Какую сумму брать амортизации при расчете КПН на вычеты?
    Международная перевозка. Какую сумму брать для начисления КПН 5%?
    ИПН с компенсации за неиспользованный отпуск. Какую сумму МЗП брать на вычет?
    На страницу
    1, 2  След.
    Начать новую тему  Ответить на тему      На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Какую сумму брать из ГТД для заполнения ф. 300.00, если был импорт из Китая?     
    Fokus
    Коллега
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #1 Пт Май 03, 2013 12:31:26   

    База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=537033#537033

    Как заполнить 300 ф, если был импорт из Китая? какие суммы брать- из ГТД? помогите начинающему)))

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    darior
    Коллега
    Спасибки: +9 Профиль
    Личное сообщение

      

    #2 Пт Май 03, 2013 13:18:49   

    Импорт из Китая - это зачетная сторона по НДС, из ГТД 12-общая таможенная стоимость ставите в строку 300.00.017А, а сумму начисленного НДС (в ГТД - 47-счисленные платежи под видом 5060), далее соответсвенно переносите в итоги 300.00.022-оборот, 300.00.025-ндс.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Fokus
    Коллега
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #3 Пт Май 03, 2013 14:01:35   

    строка 300.00.017- это освобожденный импорт, переносится из строки 300.02.11- ничего не подходит к нам, у нас ввоз товаров для продажи, подскажите по 300.02.007 III, "освобождение от уплаты налогов"- кажется не к нам, мы платили НДС, пошлину, там. процедуры. что делать?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    esiphi
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +5733 Профиль
    Личное сообщение

      

    #4 Пт Май 03, 2013 14:45:48   

    Fokus говорит:
    Как заполнить 300 ф, если был импорт из Китая? какие суммы брать- из ГТД?
    .
    Предлагаю:
    1.ф.300.00,стр.300.00.016 А,В-согласно ст.247 НК РК.
    С ув.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Lola
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +363 Профиль
    Личное сообщение

      

    #5 Пн Июн 17, 2013 14:45:59   

    Подскажите пожалуйста, если импорт из Китая освобожден от уплаты НДС, отражаем его в строке 300.00.017? При этом в ГТД выделена сумма НДС, это на что-то влияет?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Бота Казангаповна
    Резидент Баланса
    Спасибки: +38 Профиль
    Личное сообщение

      

    #6 Вт Сен 10, 2013 17:28:16   

    здравствуйте всем! у меня вопрос:
    приложение к форме 300.04. заполняется импорт товаров НДС который уплачен при таможенном оформлении по ГТД(товар из Китая), потом сумма переносится по начислению по строке 300.00.011 и к зачету по строке 300.00.026?
    или я что-то путаю?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    A.Vail
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +641 Профиль
    Личное сообщение

      

    #7 Вт Сен 10, 2013 18:04:28   

    Бота Казангаповна говорит:
    НДС который уплачен при таможенном оформлении по ГТД

    Уплачен методом зачета?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Бота Казангаповна
    Резидент Баланса
    Спасибки: +38 Профиль
    Личное сообщение

      

    #8 Ср Сен 11, 2013 09:50:23   

    да

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    esiphi
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +5733 Профиль
    Личное сообщение

      

    #9 Ср Сен 11, 2013 10:35:42   

    Если НДС на импортируемые товары уплачен методом зачета(ст.250 ЗРК),то Верно:
    "приложение к форме 300.04. заполняется импорт товаров НДС который уплачен при таможенном оформлении по ГТД(товар из Китая), потом сумма переносится по начислению по строке 300.00.011 и к зачету по строке 300.00.026".
    С ув.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Бота Казангаповна
    Резидент Баланса
    Спасибки: +38 Профиль
    Личное сообщение

      

    #10 Ср Сен 11, 2013 11:05:02   

    (ст.250 ЗРК) можно расшифровку?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    esiphi
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +5733 Профиль
    Личное сообщение

      

    #11 Ср Сен 11, 2013 11:10:33   

    Закон Республики Казахстан
    О введение в действие Кодекса Республики Казахстан"О налогах и других обязательных платежах в бюджет" от 10 декабря 2008 г.№100-IV по состоянию на 1 января 2013 г.
    С ув.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Бота Казангаповна
    Резидент Баланса
    Спасибки: +38 Профиль
    Личное сообщение

      

    #12 Ср Сен 11, 2013 11:40:26   

    но Статья 250. Финансовые операции, освобождаемые от налога
    на добавленную стоимость

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    esiphi
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +5733 Профиль
    Личное сообщение

      

    #13 Ср Сен 11, 2013 11:44:37   

    См.ст.в Законе, который находится в конце книжки" Налоговый Кодекс РК."
    С ув.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Бота Казангаповна
    Резидент Баланса
    Спасибки: +38 Профиль
    Личное сообщение

      

    #14 Ср Сен 11, 2013 11:50:55   

    esiphi, простите незнаю вашего имени меня смущает суммы уплаченные на таможне, и не только меня.
    по ст246 в начисление а по ст256 п3в зачет так что ли?

    Добавлено спустя 4 минуты 4 секунды:

    тогда в каких случаях суммы уплаченные на таможне идут только на зачет?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    esiphi
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +5733 Профиль
    Личное сообщение

      

    #15 Ср Сен 11, 2013 12:04:18   

    Бота Казангаповна,
    Если Вы оплатили сумму НДС при растаможевании товара, полученного из КНР,то ст.250 Закона не имеет к этому никакого отношения.
    В этом случаи ,в ф.300.00 ,оборот по импорту товара и сумма НДС, отражаются в стр.300.00.016 А,В.
    С ув.

    Добавлено спустя 5 минут 36 секунд:

    и соответственно ф.300.04 не заполняется.
    С ув.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Мара
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +1071 Профиль
    Личное сообщение

      

    #16 Ср Сен 11, 2013 12:17:41   

    Бота Казангаповна, значит вы уплатили НДС при растаможке?
    Это не то же самое, что уплаченный "зачетом". Зачетом - это когда при растаможке заполняется обязательство по отражению в учете-отчетности НДСа, который можно не платить при растаможке. Этот товар идет по спец.Перечню Правительства.
    У вас обычный случа уплаты НДС при растаможке. Соответственно в 300тке показываете его только в зачете, так как имеете право на зачет НДСа, уплаченного при растаможке.
    Ст. 250, которая постепенно "уберется" из Кодекса - про НДС методом зачета. Не ваш случай...

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Бота Казангаповна
    Резидент Баланса
    Спасибки: +38 Профиль
    Личное сообщение

      

    #17 Ср Сен 11, 2013 12:32:20   

    я то думала неужели я проспала? нажала спасибкуМара, esiphi,

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Galina Moisseyenko
    Сертификат CAP
    Спасибки: +122 Профиль
    Личное сообщение

      

    #18 Ср Сен 11, 2013 12:52:55   

    Fokus, отражаете в стр.300.00.016 А -указывается сумма оборота по облагаемому импорту, определяемому в соответствии со статьей 247; В-указывается сумма налога на добавленную стоимость, уплаченного при таможенном оформлении. Все.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    bota2012
    Резидент Баланса
    Спасибки: +24 Профиль
    Личное сообщение

      

    #19 Ср Сен 11, 2013 13:17:37   

    Добрый день!
    а как оформляется в бух учете НДС методом зачета? Бух справкой?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    esiphi
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +5733 Профиль
    Личное сообщение

      

    #20 Ср Сен 11, 2013 13:24:21   

    bota2012 говорит:
    как оформляется в бух учете НДС методом зачета?

    Предлагаю:
    bota2012 говорит:
    Бух справкой

    С ув.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Lola
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +363 Профиль
    Личное сообщение

      

    #21 Ср Сен 11, 2013 13:25:47   

    Мара говорит:
    Зачетом - это когда при растаможке заполняется обязательство по отражению в учете-отчетности НДСа, который можно не платить при растаможке. Этот товар идет по спец.Перечню Правительства.

    Мара, а как такой НДС отразить в декларации?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    bota2012
    Резидент Баланса
    Спасибки: +24 Профиль
    Личное сообщение

      

    #22 Ср Сен 11, 2013 13:26:52   

    Дт 3130, Кт 1420
    ?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Galina Moisseyenko
    Сертификат CAP
    Спасибки: +122 Профиль
    Личное сообщение

      

    #23 Ср Сен 11, 2013 13:28:00   

    Через документ ТМЗ(импорт)

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    bota2012
    Резидент Баланса
    Спасибки: +24 Профиль
    Личное сообщение

      

    #24 Ср Сен 11, 2013 13:30:16   

    Lola говорит:
    Мара, а как такой НДС отразить в декларации?


    Отражается НДС методом зачета и в Начислении и в Зачетной строке

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Мара
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +1071 Профиль
    Личное сообщение

      

    #25 Ср Сен 11, 2013 13:32:19   

    Как пить дать - надо вам новые темы заводить, во-первых потому что отшли от названия темы, во-вторых - уже не понятно, что кто спрашивает. Мб интересующие заведут тему"НДС при импорте - методом зачета. Как отразить в учетах (НУ и БУ)?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Lola
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +363 Профиль
    Личное сообщение

      

    #26 Ср Сен 11, 2013 13:32:46   

    Мара говорит:
    Зачетом - это когда при растаможке заполняется обязательство по отражению в учете-отчетности НДСа, который можно не платить при растаможке. Этот товар идет по спец.Перечню Правительства.

    Мара, а как такой НДС отразить в декларации?

    Добавлено спустя 46 секунд:

    Ой, дважды ушло сообщение Embarassed

    Добавлено спустя 53 секунды:

    bota2012, спасибо
    bota2012 говорит:
    Отражается НДС методом зачета и в Начислении и в Зачетной строке


    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    esiphi
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +5733 Профиль
    Личное сообщение

      

    #27 Ср Сен 11, 2013 13:40:28   

    См.ссылку №9.
    С ув.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Куаныш К.Т.
    Резидент Баланса
    Спасибки: +11 Профиль
    Личное сообщение

      

    #28 Ср Ноя 27, 2013 15:54:49   

    ДД всем,
    помогите, пжл, ТОО в Декл 300.0 НДС взяли в зачет по ГТД (5060), а общую таможенную стоимость+тамож.процедуры+тамож.пошлины по ГТД указали в обороте без НДС в 300.00.017А.

    А в Декл 100.00 на вычеты взяли сумму по курсу ГТД по инвойсу от поставщика- суммы везде меньше получается. разница вышла в камералке между 300.00 и 100.00.
    Я даю соответствующее пояснение в ответ на уведомление -меня в НУ не совсем понимают.

    Скажите пожалуйста, могут быть так расхождения? или я нарушаю что-то?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Рано
    Резидент Баланса
    Спасибки: +36 Профиль
    Личное сообщение

      

    #29 Ср Ноя 27, 2013 16:07:29   

    А почему в 100 форме вы не взяли на вычет там стоимость, пошлину? Их ведь там надо было взять на вычет???

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Куаныш К.Т.
    Резидент Баланса
    Спасибки: +11 Профиль
    Личное сообщение

      

    #30 Ср Ноя 27, 2013 16:09:43   

    ой взяла, конечно, не написала,простите за заблуждение

    Добавлено спустя 1 минуту 6 секунд:

    я про разницу общ.там.стоимостью и инвойсом.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Рано
    Резидент Баланса
    Спасибки: +36 Профиль
    Личное сообщение

      

    #31 Ср Ноя 27, 2013 16:14:13   

    Я немного вас не понимаю. у вас все должно было сойтись.Может у вас была ктс при растоможке и поэтому вышла разница?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Куаныш К.Т.
    Резидент Баланса
    Спасибки: +11 Профиль
    Личное сообщение

      

    #32 Ср Ноя 27, 2013 16:17:18   

    Да , должны быть КТС, но сама их не нашла, бывш.бух может в другом месте держала...

    Добавлено спустя 1 минуту 22 секунды:

    По КТС я должна корректировать себестоимость?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Рано
    Резидент Баланса
    Спасибки: +36 Профиль
    Личное сообщение

      

    #33 Ср Ноя 27, 2013 16:22:20   

    Конечно. Обычно КТС прикладывается к ГТД. Вы сами возьмите 100 форму и 300 форму и сверьте обороты, только так найдете в чем причина.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Куаныш К.Т.
    Резидент Баланса
    Спасибки: +11 Профиль
    Личное сообщение

      

    #34 Ср Ноя 27, 2013 16:28:23   

    Рано говорит:
    Конечно.

    Не поняла...?
    Рано говорит:
    только так найдете в чем причина.


    я знаю в чем причина - разница между
    Куаныш К.Т. говорит:
    общ.там.стоимостью и инвойсом.

    и если я даю пояснение - логично оно или я чтото нарушаю?

    Добавлено спустя 1 минуту 11 секунд:

    или такой разницы НЕ должно быть в природе?

    Добавлено спустя 1 минуту 8 секунд:

    Куаныш К.Т. говорит:
    По КТС я должна корректировать себестоимость?


    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Рано
    Резидент Баланса
    Спасибки: +36 Профиль
    Личное сообщение

      

    #35 Ср Ноя 27, 2013 16:31:04   

    Давайте все заново. вы на себестоимость посадили инвойс+там пошлину, сбор - все это должно было отразиться и в 300 форме и вв 100 форме.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Куаныш К.Т.
    Резидент Баланса
    Спасибки: +11 Профиль
    Личное сообщение

      

    #36 Ср Ноя 27, 2013 16:35:00   

    сумма по инвойсу не равна обш.тамож тсоимости по ГТД и поэтому разница.
    т.к.в 300.00 - по там.стоимомти, а в 100.00 - по инвойсу

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Трудоголик2
    Лучший спасатель 2012
    Спасибки: +2647 Профиль
    Личное сообщение

      

    #37 Ср Ноя 27, 2013 16:45:23   

    Куаныш К.Т. говорит:
    т.к.в 300.00 - по там.стоимомти, а в 100.00 - по инвойсу

    Вот здесь у вас и ошибка! В 300 форме должна быть ст-ть по инвойсу, а не по ГТД. Стоимость в ГТД указывается для расчета таможенных платежей и только.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Рано
    Резидент Баланса
    Спасибки: +36 Профиль
    Личное сообщение

      

    #38 Ср Ноя 27, 2013 16:48:26   

    Трудоголик2, наконец то, а то я понять не могла Yahoo!

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Такокс
    Резидент Баланса
    Спасибки: +21 Профиль
    Личное сообщение

      

    #39 Ср Ноя 27, 2013 16:51:31   

    Добрый вечер!
    Трудоголик2 говорит:
    Вот здесь у вас и ошибка! В 300 форме должна быть ст-ть по инвойсу, а не по ГТД. Стоимость в ГТД указывается для расчета таможенных платежей и только.

    Простите, не поняла Вас.
    Я в 300.00 указываю инвойс+сбор+пошлина и это сумма = базе для исчисления НДС. в строке 300.00.016 Я делаю не правильно?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Трудоголик2
    Лучший спасатель 2012
    Спасибки: +2647 Профиль
    Личное сообщение

      

    #40 Ср Ноя 27, 2013 16:55:31 Сказали Спасибо❤   

    Такокс говорит:
    300.00 указываю инвойс+сбор+пошлина и это сумма

    Верно. Но ст-ть в ГТД может не соответствовать ст-ти инвойса, например, таможенную пошлину могут брать от веса груза или от объема, а не по ст-ть инвойса. Если у вас совпадает значит это уже хорошо. У меня часто не совпадает.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Куаныш К.Т.
    Резидент Баланса
    Спасибки: +11 Профиль
    Личное сообщение

      

    #41 Ср Ноя 27, 2013 17:02:03   

    Трудоголик2,

    В Правилах 300.00 "...6) в строке 300.00.017 А указывается сумма оборота по облагаемому импорту, определяемому в соответствии со статьей 247 и пунктом 3 статьи 276–4 Налогового кодекса, за исключением отражаемого в строках 300.00.018, 300.00.019, 300.00.020, 300.00.021, 300.00.027. Данная строка заполняется на основании сведений, указанных в декларации (-ях) на товары,..."
    то есть по ГТД -разве нет?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Рано
    Резидент Баланса
    Спасибки: +36 Профиль
    Личное сообщение

      

    #42 Ср Ноя 27, 2013 17:04:31   

    Вам же говорят что ГТД - это основа для исчесления таможенных налогов, пошлин и ндс. Она фомируется по цене , весу, а себестоимость формируется только по инвойсу и таможенных налогов, сборов.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Мара
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +1071 Профиль
    Личное сообщение

      

    #43 Ср Ноя 27, 2013 17:08:15 Сказали Спасибо❤   

    Многие как раз берут стоимость б Ндс из ГТД, и конечно разница м 100 и 300, еще и из- за авансов. Думала это правильно, так как следует из правил. Так вот тоже получила увед о расхождениях.

    Добавлено спустя 1 минуту 13 секунд:

    Куаныш К.Т., Справедливо написал, что в Правилах писано - на основании данных ГТД.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Рано
    Резидент Баланса
    Спасибки: +36 Профиль
    Личное сообщение

      

    #44 Ср Ноя 27, 2013 17:10:14   

    А я обычно перед сдачей 100 формы делаю отчет по расхождению 100 формы и 300 формы, чтобы сразу найти причину расхождении и если что устранить.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Куаныш К.Т.
    Резидент Баланса
    Спасибки: +11 Профиль
    Личное сообщение

      

    #45 Ср Ноя 27, 2013 17:13:45   

    Мара,

    а вы будете корректировать НДС?

    Добавлено спустя 2 минуты 25 секунд:

    или пояснение дадите?

    Добавлено спустя 1 минуту 44 секунды:

    просто корректировать тогда надо будет полный год- все 4 квартал. Странно, а в 2011 так же было - но камералка промолчала..

    Добавлено спустя 33 минуты 57 секунд:

    И здесь придется корректировать... Sad
    Всем спасибо!

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    A.Vail
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +641 Профиль
    Личное сообщение

      

    #46 Ср Ноя 27, 2013 18:05:27   

    Ого, сколько оказывается мнений по учету ГТД Crazy

    Я в 100 показываю поступление ТМЦ по себестоимости, в которую входит стоимость по инвойсу, пошлины, транспортные, брокерские и др.связанные расходы на основании собственного расчета себестоимости. В 300 показываю оборот из ГТД согласно правилам. Разница всегда выходит за счет разницы курсов для инвойса в ГТД и прихода товаров в бух.учете. Пока уведомлений не было, если придут, то думаю, обосновывать этим.

    Трудоголик2 говорит:
    В 300 форме должна быть ст-ть по инвойсу, а не по ГТД.

    Почему так думаете?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Мара
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +1071 Профиль
    Личное сообщение

      

    #47 Ср Ноя 27, 2013 21:21:26   

    Куаныш К.Т. говорит:
    а вы будете корректировать НДС?

    Еще не знаю, буду этим заниматься после 2го дек. У меня увед бо-о-ольшой. Там 100 и 300 сравнили, и все им не так.
    Куаныш К.Т. говорит:
    или пояснение дадите?

    по поводу строки импорта - хотела пояснением, вообще-то
    но подумаю потом,

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Трудоголик2
    Лучший спасатель 2012
    Спасибки: +2647 Профиль
    Личное сообщение

      

    #48 Чт Ноя 28, 2013 08:31:06   

    A.Vail говорит:
    Трудоголик2
    Цитата:
    В 300 форме должна быть ст-ть по инвойсу, а не по ГТД.

    Почему так думаете?

    Я уже поясняла, что в идеале (так думают правила) в ГТД ст-ть должна отражаться согласно инвойса (разница может быть только в курсах валют на дату ГТД и принятия на учет по БУ), но на деле таможенники считают не всегда так. Иногда они берут ст-ть для расчета таможенных платежей по весу или объему и тогда в ГТД ст-ть стоит отличная от инвойса.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Мара
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +1071 Профиль
    Личное сообщение

      

    #49 Чт Ноя 28, 2013 09:07:31   

    Ну? А опять же в пресловутых Правилах заполнения 300, написано - заполнять на основании данных ГТД. Мы ж про это Говорим, а не про идеал.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Я тут мимо проходил
    Сертификат CAP
    Спасибки: +303 Профиль
    Личное сообщение

      

    #50 Чт Ноя 28, 2013 09:20:03   

    Думаю оборот импорта должен соответствовать исчисленной сумме НДС.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    На страницу
    1, 2  След.
    Страница 1 из 2
    Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz