Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
ПравилаПравила ЗарегистрироватьсяРегистрация ПрофильВход ПрофильМои данные Личные письмаЛичные письма RSS подписка на форумRSS Поиск по форумуПоиск по форуму Рекламодателям
Сроки представления:
до 15 марта: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 марта: 320.00/328.00 (импорт в феврале.)
до 20 марта: 851.00 (договор с февраля), 870.00 (разрешит.док.за февраль)
до 01 апреля: 100.00,110.00,130.00,150.00,180.00 годовые формы по КПН за 2023г.
до 01 апреля: 700.00 годовая форма по земле, транспорту и имуществу за 2023г.
до 01 апреля: 220.00,230.00,240.00 годовые формы по ИПН за 2023г.
до 01 апреля: 920.00 по единому земельному налогу за 2023г.
до 01 апреля: 912.00 по фиксированному вычету (СНР) за 2023г.
до 01 апреля: 101.04 КПН с нерезидента по невыпл.доходам за 2023г.
до 01 апреля: 101.03, 101.04, КПН у источника выплаты, за 4 квартал 2023г.
Сроки уплаты:
до 20 марта:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в феврале (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за февраль)
до 26 марта:
- АП по КПН за март (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС, ВОСМС и ОПВР (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за февраль)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в феврале)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
  • Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
  • Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
  • Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
  • с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
  • с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
  • Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
  • Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
  • Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
  • Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
  • Базовые ставки НБ РК: с 28.08.23. 16,50; с 09.10.23. 16,00, с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК


  • Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

    Налоговая проверка при закрытии ТОО

    Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

    Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

    В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.

    Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:


    Посмотрите похожие темы
    Целый час идет сохранение ФНО для отп...
    форма 910.01 за 2010 год, заполнение строк 910.01.002 I-V
    910 форма за 2010 год, заполнение строк 910.00.003 - 910.00.005
    Заполнение строк 100.00.066; 100.00.0...
    зарегестрировали ТОО 15 декабря 2009 ...
    Начать новую тему  Ответить на тему      На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Заполнение строк 300.00.029-300.00.031 за 3 квартал 2010 года.     
    Taiga
    Резидент Баланса
    Спасибки: +39 Профиль
    Личное сообщение

      

    #1 Ср Ноя 10, 2010 12:56:17   

    База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=383411#383411

    Уважаемые профи, помогите разобраться с декларацией по НДС.
    У нас за 3 квартал 2010 года по строке 300.00.029 образовалось обязательство заплатить НДС в размере 304156 тенге.
    Но за 1 и 2 кварталы 2010 года у нас было превышение суммы НДС, относимого в зачёт над суммой начисленного налога.
    Значит мне надо в строку 300.00.030 поставить - "0"?
    А в строку 300.00.031 - сумму превышения за первые 2 квартала (368740)? То есть ту сумму, которая стояла в строке 300.00.030 во втором квартале 2010 г.?
    Но и ещё один вопрос у меня возникает. Должны ли мы всё таки оплатить эти 304156, а 368740 потребовать осуществить возврат с помощью строк декларации 300.00.034?
    Буду очень признательна за ответы!

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Margo007
    Резидент Баланса
    Спасибки: +53 Профиль
    Личное сообщение

      

    #2 Ср Ноя 10, 2010 13:23:23 Сказали Спасибо❤   

    Я считаю, что в 300,00,29 ставите304156, в 300,00,030-0, а в 300,00,31 -368740-304156=64584. И платить вам ничего не нужно, да и требовать о возврате тоже. У вас зачетный НДС на 4 кв. 2010 останется -64584

    Добавлено спустя 2 минуты 12 секунд:

    Margo007 говорит:
    а в 300,00,31 -368740-304156=64584.

    Т. Е. в строку 300,00,31- разницу между зачетом с прошлого периода и НДС к уплате за текущий, т.е 64584

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Марта
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +948 Профиль
    Личное сообщение

      

    #3 Ср Ноя 10, 2010 13:27:10 Сказали Спасибо❤   

    Taiga говорит:
    Значит мне надо в строку 300.00.030 поставить - "0"?

    Верно, ставите "0". Обычно заполняется одна из строк 300.00.029 или 300.00.030.
    В строке 300.00.031 у вас будет сумма 64584 (368740 - 304156)
    Возврат не делаете.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    esiphi
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +5733 Профиль
    Личное сообщение

      

    #4 Ср Ноя 10, 2010 13:51:01 Сказали Спасибо❤   

    Taiga
    Taiga говорит:
    Но и ещё один вопрос у меня возникает. Должны ли мы всё таки оплатить эти 304156, а 368740 потребовать осуществить возврат с помощью строк декларации 300.00.034?

    На лицевом счете по НДС(105101) в НУ отражаются суммы, которые показаны:
    1. в стр.300.00.029(НДС подлежащего уплате) ф.300.00 или
    2. в стр.300.00.030(Превышение суммы НДС относимые в зачет).ф.300.00.
    Поэтому если Вы отразите
    Taiga говорит:
    в строку 300.00.031 - сумму превышения за первые 2 квартала (368740

    то на лицевой счете отразится только 304 156 тг.(начислено)из стр.300.00.029, ф.300.00 за 3 кв.,но так как за первые 2 кв.2010 г. имеется переплата в размере 368 740 тг.(проверьте лиц.счет),то у Вас на на начало 4 кв. будет числится переплата НДС в сумме 64 314тг.(368740-304156) т.е.Вы волнуетесь напрасно и оплату НДС за 3кв. в сумме 304156 тг. можете не производить.
    С ув.

    Добавлено спустя 1 минуту 29 секунд:

    извините-64584 тг.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Taiga
    Резидент Баланса
    Спасибки: +39 Профиль
    Личное сообщение

      

    #5 Ср Ноя 10, 2010 17:16:50 Сказали Спасибо❤   

    Margo007, Марта, esiphi, дорогие, спасибо за помощь!! Вы мне аж настроение подняли! Rose
    Высылаю всем "спасибки"!

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Taiga
    Резидент Баланса
    Спасибки: +39 Профиль
    Личное сообщение

      

    #6 Вт Фев 08, 2011 10:39:01   

    Уважаемые коллеги, я снова со своими строчками.
    Боюсь ошибиться, поэтому прошу помощи:
    За 3 кв. было:
    стр. 300.00.029: 304156.
    стр. 300.00.030: 0.
    стр. 300.00.031: 64584 ( за счёт переплаты за 1 и 2 квартал: 368740 - 304156 = 64584).

    Как правильно теперь заполнить отчёт за 4 квартал, если к начислению: 313373?

    стр. 300.00.029: 313373.
    стр. 300.00.030: 0.
    стр. 300.00.031: 0.
    А оплатить: 248789 (за счёт остатка переплаты за 3 квартал: 313373 - 64584 = 248789).
    Так правильно будет?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Дархан009
    Резидент Баланса
    Спасибки: +95 Профиль
    Личное сообщение

      

    #7 Вт Фев 08, 2011 10:46:15 Сказали Спасибо❤   

    Taiga говорит:
    А оплатить: 248789 (за счёт остатка переплаты за 3 квартал: 313373 - 64584 = 248789).
    Так правильно будет?

    да верно

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Taiga
    Резидент Баланса
    Спасибки: +39 Профиль
    Личное сообщение

      

    #8 Ср Фев 09, 2011 12:09:32   

    Дархан009, спасибо Smile

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Марго
    Нерезидент Баланса


      

    #9 Пт Янв 20, 2012 16:06:59 Сообщить модератору   

    Всем приветик! В 3 квартале у меня по 300 форме идет превышение зачетного ндс 503559 тыс , в 4 кв тоже будет превышение 332 тысяч.
    Затрудняюсь в заполнении, в строку 300.00.030 за 4 кв ставить общую сумму превышения ( 3+ 4 кв) или только за 4 кв. Правильно ли если сделаю так:
    за 4 кв 2011 строка 300 00.030 = 332000 , строка 300.00.031= 503559 ( строка 300.00.030 с 3 кв.2011). А за 1 кв 2012 года всю сумму превышения в строку 300.00.030 так?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Багира
    Нерезидент Баланса


      

    #10 Вс Янв 29, 2012 20:12:03 Сообщить модератору   

    В правилах написано
    Цитата:
    7) в строке 300.00.031 указывается превышение суммы налога на добавленную стоимость, относимого в зачет, над суммой начисленного налога с нарастающим итогом (с учетом зачетов, переносимых из предыдущих налоговых периодов). Строка 300.00.031 включает в себя строку 300.00.031 I;
    если я правильно понимаю, зачет текущего месяца+зачет предыдущих периодов, сумму в строку 31. Уважаемые, как вы исчисляете строку 300.00.031?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    ol4ik1904
    Резидент Баланса
    Спасибки: +65 Профиль
    Личное сообщение

      

    #11 Вс Янв 29, 2012 23:53:49 Сказали Спасибо❤   

    Багира,
    Марта говорит:


    Обычно заполняется одна из строк 300.00.029 или 300.00.030.


    если за квартал превышение суммы НДС,относимого в зачет над суммой начисленного,заполнена строка 300.00.030

    тогда

    Багира говорит:
    7) в строке 300.00.031 указывается


    сумма строки 300.00.030(зачет текущего квартала) +

    Багира говорит:
    +зачет предыдущих периодов


    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Багира
    Нерезидент Баланса


      

    #12 Пн Янв 30, 2012 18:53:53 Сообщить модератору   

    ol4ik1904, спасибо, значит я правильно всегда заполняла, а то решила почитать здесь темы по этому вопросу и запуталась, подумала что может я не права была. Все верно, так и делаю.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Сумо
    Коллега
    Спасибки: +1 Профиль
    Личное сообщение

      

    #13 Пт Июл 27, 2012 11:56:47   

    Здравствуйте подскажите пожалуйста, в строке 300.00.031 превышение суммы НДС с нарастающим итогом учитывать ли при расчете возврат сумм НДС и должна ли эта строчка идти с данными лицевого счета?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Страница 1 из 1
    Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz