Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
ПравилаПравила ЗарегистрироватьсяРегистрация ПрофильВход ПрофильМои данные Личные письмаЛичные письма RSS подписка на форумRSS Поиск по форумуПоиск по форуму Рекламодателям
Сроки представления:
до 15 марта: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 марта: 320.00/328.00 (импорт в феврале.)
до 20 марта: 851.00 (договор с февраля), 870.00 (разрешит.док.за февраль)
до 01 апреля: 100.00,110.00,130.00,150.00,180.00 годовые формы по КПН за 2023г.
до 01 апреля: 700.00 годовая форма по земле, транспорту и имуществу за 2023г.
до 01 апреля: 220.00,230.00,240.00 годовые формы по ИПН за 2023г.
до 01 апреля: 920.00 по единому земельному налогу за 2023г.
до 01 апреля: 912.00 по фиксированному вычету (СНР) за 2023г.
до 01 апреля: 101.04 КПН с нерезидента по невыпл.доходам за 2023г.
до 01 апреля: 101.03, 101.04, КПН у источника выплаты, за 4 квартал 2023г.
Сроки уплаты:
до 20 марта:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в феврале (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за февраль)
до 26 марта:
- АП по КПН за март (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС, ВОСМС и ОПВР (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за февраль)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в феврале)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
  • Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
  • Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
  • Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
  • с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
  • с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
  • Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
  • Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
  • Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
  • Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
  • Базовые ставки НБ РК: с 28.08.23. 16,50; с 09.10.23. 16,00, с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК


  • Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

    Налоговая проверка при закрытии ТОО

    Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

    Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

    В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.

    Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:


    Посмотрите похожие темы
    Какая сумма ставится в строку 700.00....
    сумма исчисленной оплаты сверх уста...
    Сумма исч. налога на имущ. больше, че...
    Почему в поступлении ОС сумма одна, а...
    ИП сдает в аренду имущество ФЛ доходо...
    На страницу
    1, 2  След.
    Начать новую тему  Ответить на тему      На главную Энциклопедия Баланса »
     
    101.02.001. Исчисленная сумма КПН     
    Персен
    Коллега
    Спасибки: +6 Профиль
    Личное сообщение

      

    #1 Ср Мар 25, 2009 11:23:35   

    База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=164859#164859
    подскажите чайнику как заполнить эту форму
    1.. в стоке 101.02.001. Исчисленная сумма КПН за предыдущий налоговый период ставить с 101.01 за 1 квартал или общую сумму за 2008 год

    2...в строке 101.02.003 процент ставить за 2008 г или 2009г[/size]

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Lavrusha
    Резидент Баланса
    Спасибки: +45 Профиль
    Личное сообщение

      

    #2 Ср Мар 25, 2009 11:29:36 Сказали Спасибо❤   

    Ставьте сумму КПН начисленную по 100 форме за 2008 год.
    стр. 101.02.002-20%
    стр. 101.02.003-30%
    стр. 101.02.004=сумма из стр. 101.02.001 * 3/4*0,67(20/30)

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Джейн
    Нерезидент Баланса


      

    #3 Чт Мар 26, 2009 10:56:14 Сообщить модератору   

    Подскажите,пожалуйста, в 2009г сдается только ф.101,02? 101,03(для предпр.,получивших убытки)-нет?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Solitary
    Нерезидент Баланса


      

    #4 Чт Мар 26, 2009 11:07:41 Сообщить модератору   

    Джейн говорит:
    Подскажите,пожалуйста, в 2009г сдается только ф.101,02? 101,03(для предпр.,получивших убытки)-нет?

    предусмотрена одна форма 101.02 и для тех, у кого доход и тех, кто получил убытки
    откройте саму форму и вопросы отпадут

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Эмма
    Резидент Баланса
    Спасибки: +74 Профиль
    Личное сообщение

      

    #5 Чт Мар 26, 2009 12:05:16   

    Здравствуйте, помогите пожалуйста разобраться с формой 101.02
    Форму 101.01 сдавали нулевую, за 2008г. получили убыток , в форме 101.02 заполняем раздел "Расчет по пункту 7 статьи 141 НК" . По строке 100.02.008 показываю планируемую сумму КПН на 2009г., предположим 20000 тенге. Как быть со строкой 100.02.009 - по правилам я должна 20000 х 3/4, получаю сумму 15000 тенге. Получается, что предполагаемый кпн всего 15000 тенге. Мне кажется, здесь какая-то ошибка. Мне не понятно куда деваются мои 5000 тенге.. Может в строку 100.02.009 поставить все-таки 20000 тенге?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    круглая
    Нерезидент Баланса


      

    #6 Чт Мар 26, 2009 12:12:38 Сообщить модератору   

    если бы вы ф.101.01 заполнили с цфирами, у вас бы сейчас не выпадали бы 5000 в ф.101.02

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Эмма
    Резидент Баланса
    Спасибки: +74 Профиль
    Личное сообщение

      

    #7 Чт Мар 26, 2009 12:20:41   

    Не могла я заполнить 101.01 с цифрами - фирма без прибыли несколько лет. Так как быть ? Все-таки 15000 тенге в строке 100.02.009

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    круглая
    Нерезидент Баланса


      

    #8 Чт Мар 26, 2009 12:27:55 Сообщить модератору   

    Эмма говорит:
    Не могла я заполнить 101.01 с цифрами - фирма без прибыли несколько лет. Так как быть ? Все-таки 15000 тенге в строке 100.02.009

    исходя из правил заполнения - получается 15000
    только вы же вправе были восользоваться правом по Кодексу и не сдавать ф.101.01 если у вас фирма без прибыли, канэшн, если ваш СГД превысил 325 000 мрп, то понятно..?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Эмма
    Резидент Баланса
    Спасибки: +74 Профиль
    Личное сообщение

      

    #9 Чт Мар 26, 2009 12:35:35   

    По форме 101.01 мне давно было все понятно- по ней вопросов нет.
    Не нравится мне эта форма 101.02 , не вижу я в ее заполнении логического завершения - планируешь 20000 тенге - фактически к начислению попадет 15000. Это разве правильно

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    круглая
    Нерезидент Баланса


      

    #10 Чт Мар 26, 2009 12:41:47 Сообщить модератору   

    Эмма говорит:
    По форме 101.01 мне давно было все понятно- по ней вопросов нет.
    Не нравится мне эта форма 101.02 , не вижу я в ее заполнении логического завершения - планируешь 20000 тенге - фактически к начислению попадет 15000. Это разве правильно

    Эмма у вас было бы логическое завершение, если бы ф.101.01 у вас была бы с цифрами (а она по любому должна была быть с цифрами), а из за того что она у вас нулевая, то и логики нет в 101.02

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Эмма
    Резидент Баланса
    Спасибки: +74 Профиль
    Личное сообщение

      

    #11 Чт Мар 26, 2009 12:50:50   

    Я не согласна с Вами по поводу того, что форма 101.01 должна быть по любому с цифрами. Форма 101.01 заполняется на основании авансовых платежей за предыдущий налоговый период - их у меня нет -фирма без прибыли несколько лет и я естественно не планировала авансовых платежей, пока не покрою убытки, поэтому показала нули. А сдавать ее пришлось, так как по оборотам за 2007год как раз попадаем под критерии обязательной сдачи этой формы.

    Добавлено спустя 16 минут 11 секунд:

    И еще, предположим, что в форме 101.01 была сумма к примеру 3000 тенге. В форме 101.02 по строке 100.02.008 планирую те же 20000 тенге. Строка 100.02.009 получается 15000 тенге. Разница 20000-15000= 5000. До сдачи было 3000. Где логика? Я опять не получаю свои искомые 20000 тенге

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Lavrusha
    Резидент Баланса
    Спасибки: +45 Профиль
    Личное сообщение

      

    #12 Чт Мар 26, 2009 13:19:52   

    Эмма
    Ну поставьте в стр. 101.02.008 - 26667 тенге, тогда в 101.02.009 получите 26667*3/4=20000, а в 101.02.012 подлучите 2222.
    Раз уж не понять нам логики составителей формы, то надо приспосабливаться!
    А связи 101.01 и 101.02 я тоже не вижу!

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Елена333
    Коллега
    Спасибки: +9 Профиль
    Личное сообщение

      

    #13 Чт Мар 26, 2009 20:54:22   

    Уважаемые бухгалтера! Помогите пжлст. Может чего-нить не правильно делаю.....
    ТОО организовалось в 2008г, по итогу которого получили убыток. Хочу отправить 101.03 (сама склоняюсь к тому, что не надо отправлять, но в НК сказали сдавать или будет штраф!). Проблема: в ЭФНО версии 1.6.1.46 форма 101.03 (версия 4 - другой нет) - пишет Макс.значение 2008г. А сроки поджимают!

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    *САМ*
    Нерезидент Баланса


      

    #14 Чт Мар 26, 2009 20:57:37 Сообщить модератору   

    Правильно. С 01.01.09. 101.03 вообще не существует. Теперь только 101.02
    101.01 сдавали?
    Если да, то 101.02 сдавать надо.
    Если нет, то 101.02 сдавать не надо.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Елена333
    Коллега
    Спасибки: +9 Профиль
    Личное сообщение

      

    #15 Чт Мар 26, 2009 21:13:37   

    101.01 не сдавала, но в НК настояли на сдаче 101.02 или 101.03 (почему не сказали что 101.03 не существует). Незнаю как быть...

    Добавлено спустя 2 минуты 10 секунд:

    Ой! Sorry! Теперь знаю как быть. Embarassed

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    ККС Караганды
    Нерезидент Баланса


      

    #16 Вс Мар 29, 2009 16:39:24 Сообщить модератору   

    Подскажите, кто знает. Какая строка к разноске на лицевой счет 101101 с декларации 100.00 идёт(если доход получен итоговый)? 100.00.051?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Елена Т
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +3480 Профиль
    Личное сообщение

      

    #17 Вс Мар 29, 2009 16:45:06   

    Или 100.00.053 к доначислению, или 100.00.054 к уменьшению.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    ККС Караганды
    Нерезидент Баланса


      

    #18 Вс Мар 29, 2009 16:46:54 Сообщить модератору   

    да прикольно! эти строки не активны. А что делать теперь не знаю! Embarassed

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Елена Т
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +3480 Профиль
    Личное сообщение

      

    #19 Вс Мар 29, 2009 16:53:39 Сказали Спасибо❤   

    Не переживайте, они разнесутся автоматически по данным расчетов за 2008г, эти строки самим заполнять не надо.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Нерезидент Баланса



      

    #20 Пн Мар 30, 2009 11:11:36 Сообщить модератору   

    *САМ*, объясните пожалуйста, согл. ст.141 п.7 налогоплательщики, по итогам предыд-го налог.периода получившие убытки, обязаны представить расчет аванс.платежей. 101.01 я не сдавала, по итогам 2008г. получен убыток. Я собиралась сдать 101.02, как ТОО, получившее убыток. Но сверху на этом сайте есть предупреждение администрации сайта, что если не сдавали 101.01, то и 101.02 сдавать не надо. Вы в своем посте пишите тоже об этом. Никак не пойму, игнорировать ст. 141 п.7? Чем аппелировать налоговикам при проверке? Оч.жду ответа, т.к. 20-дневный период со дня сдачи ф.100.00 истекает.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Lavrusha
    Резидент Баланса
    Спасибки: +45 Профиль
    Личное сообщение

      

    #21 Пн Мар 30, 2009 11:14:39   

    В НК будут внесены дополнения, чтобы не читалось двояко, не нужно вам сдавать 101.02!!!

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Нерезидент Баланса



      

    #22 Пн Мар 30, 2009 11:39:40 Сообщить модератору   

    mamy199, спасибо за оперативный ответ, вы меня правильно поймите, нам, бухам, ответ "не надо сдавать" недостаточен, не так ли? Вот инспектор сошлется на ст.141 п.7, скажет - почему не сдали? И что я отвечу? Чем все-таки руководствоваться?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Елена Т
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +3480 Профиль
    Личное сообщение

      

    #23 Пн Мар 30, 2009 11:43:05   

    Нерезидент Баланса говорит:
    Никак не пойму, игнорировать ст. 141 п.7?

    Нерезидент Баланса говорит:
    Чем аппелировать налоговикам при проверке?

    Апеллировать статьей 141 п.2.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Нерезидент Баланса



      

    #24 Пн Мар 30, 2009 11:53:42 Сообщить модератору   

    Елена Т говорит:
    Апеллировать статьей 141 п.2.


    в этой статье 141 п.2 нет ни слова о плательщиках, получивших убыток. Для этой категории как раз и есть п.7, в котором четко указано об обязанности сдавать 101.02. Никак иначе этот пункт не понимается, на мой взгляд. Извините, если я дотошна Sad

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Мара
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +1071 Профиль
    Личное сообщение

      

    #25 Пн Мар 30, 2009 11:59:45   

    Нерезидент Баланса говорит:
    согл. ст.141 п.7 налогоплательщики, по итогам предыд-го налог.периода получившие убытки, обязаны представить расчет аванс.платежей

    там написано КАК должны(обязаны) заполнять авансовый расчёт те кто должен сдавать авансовые, но получил убыток, а не прибыль.
    Нерезидент Баланса говорит:
    Чем аппелировать налоговикам при проверке?
    аппелировать ст.141 п. 2.

    Добавлено спустя 1 минуту 4 секунды:

    Нерезидент Баланса говорит:
    Никак иначе этот пункт не понимается, на мой взгляд

    понимается
    Мара говорит:
    КАК должны(обязаны) заполнять авансовый расчёт те кто должен сдавать авансовые, но получил убыток, а не прибыль


    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Персен
    Коллега
    Спасибки: +6 Профиль
    Личное сообщение

      

    #26 Пн Мар 30, 2009 12:00:52   

    Ответьте кто нибудь плиз..... Confused

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Лола
    Коллега
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #27 Пн Мар 30, 2009 12:10:24   

    У меня тот же вопрос............ Confused

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Нерезидент Баланса



      

    #28 Пн Мар 30, 2009 12:28:36 Сообщить модератору   

    Мара, вы не правы..

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    бухгалтер 2009
    Нерезидент Баланса


      

    #29 Ср Апр 01, 2009 14:17:47 Сообщить модератору   

    Здравствуйте! Очень прошу подскажите . Сдали 101.02 , по 012 строке отражена сумма ежемесячных авансовых платежей, получив уведомление увидели ,что к начислению отражена вся сумма за 9 месяцев одной цифрой , еще и по сроку 25.03.2009 т.е. дата сдачи 100 за 2008 год. В чем проблема , и не сядет ли все по одному сроку начисления?
    Спасибо!

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Мара
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +1071 Профиль
    Личное сообщение

      

    #30 Ср Апр 01, 2009 14:33:51   

    бухгалтер 2009
    получила уведомление, там сумма поделена на 9 и разбита по срокам.
    Нерезидент Баланса говорит:
    Мара, вы не правы..
    я права, давайте на спор?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    бухгалтер2009
    Нерезидент Баланса


      

    #31 Ср Апр 01, 2009 14:43:23 Сообщить модератору   

    Мара говорит:
    получила уведомление, там сумма поделена на 9 и разбита по срокам.


    Так что,подскажите , обр в НК , сдать доп.отчет , так как его откор ,если цифры верные , но взята не та строка ? Боюсь камерального уведомления .

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Мара
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +1071 Профиль
    Личное сообщение

      

    #32 Ср Апр 01, 2009 14:56:25   

    бухгалтер2009
    я не следила за событиями, но что-то было с версиями ЕФНО, Патрон должен знать...

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    esiphi
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +5733 Профиль
    Личное сообщение

      

    #33 Ср Апр 01, 2009 15:21:32   

    бухгалтер2009
    бухгалтер2009 говорит:
    подскажите

    Рекомендую сделать запрос Лицевого счета по КПН .(Отправил ф.101.02-26,03,09 г. -отправил запрос ч/з ИНИС сегодня,получил Лицевой счет(101101)на 01.04.2009 г.-проблем нет).
    С ув.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    бухгалтер2009
    Нерезидент Баланса


      

    #34 Ср Апр 01, 2009 15:28:06 Сообщить модератору   

    esiphi говорит:
    Рекомендую сделать запрос Лицевого счета по КПН .(Отправил ф.101.02-26,03,09 г. -отправил запрос ч/з ИНИС сегодня,получил Лицевой счет(101101)на 01.04.2009 г.-проблем нет).

    Запрос сделала . Так не поняла у Вас та же проблема , или разделено все же помесячно
    Спасибо !

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    esiphi
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +5733 Профиль
    Личное сообщение

      

    #35 Ср Апр 01, 2009 15:34:23   

    бухгалтер2009
    бухгалтер2009 говорит:
    разделено все же помесячно

    Да.
    С ув.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Жанна_Е
    Коллега
    Спасибки: +1 Профиль
    Личное сообщение

      

    #36 Пт Апр 03, 2009 13:10:59   

    Доброго всем времени суток.

    В феврале из-за девальвации тенге получилась большая положительная курсовая разница от переоценки валютных активов, соответственно КПН за 2009 заметно увеличится. Решили воспользоваться статьей 141 п. 8 НК РК, т.е. задекларировать и заплатить дополнительно авансы по КПН, раскидав на предстоящие 8 месяцев начиная с мая. А теперь вопрос: как это отразить в форме 101.02?
    В Правилах по заполнению формы 101.02 указано: "При представлении налогоплательщиком дополнительной декларации в соответствии со статьей 70 Налогового кодекса, а также при изменении суммы корпоративного подоходного налога по результатам проверки, налогоплательщику необходимо представить дополнительный Расчет с корректировкой сумм авансовых платежей, подлежащих уплате за предстоящие месяцы налогового периода."
    То есть тупо забить дополнительную сумму в строку 101.02.004 и ее же, поделенную на 8 месяцев в строку 101.02.007 не обращая внимание на указанные в этих строках формулы расчета? А это значит , что дополнительную форму я должна сдать после 20 (25?) апреля и программа сама автоматически будет считать налоговое обязательство с мая 2009? Просто, в старой форме была строка с какого по какой месяц аванс...

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Мара
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +1071 Профиль
    Личное сообщение

      

    #37 Пт Апр 03, 2009 13:44:03   

    Жанна_Е говорит:
    То есть тупо забить

    а почему тупо? думаю так и надо с 004ой строки заполнять. А почему вы торопитесь? А если курс опять куда-нибудь "метнётся"?
    Не думаю что сейчас уже можно прогнозировать доход/расход от курсовой, которая возникнет из-за переоценки денежных статей на отчётную дату (31/12/09).

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Жанна_Е
    Коллега
    Спасибки: +1 Профиль
    Личное сообщение

      

    #38 Пт Апр 03, 2009 16:12:13   

    По политике компании мы финансовый результат ежемесячно закрываем и прогноз делаем на оставшиеся месяцы. Поскольку валютные денежные средства, полученные до девальвации будут израсходованы в следующем квартале, а к тому времени курс точно на 120 не вернется, то надо уже сейчас учитывать... Лучше сейчас заплатить налог, а то потом денежку заберут , а обратно у головного просить - морока.

    Касаемо 4-й строки - смущала формула расчета... Хотелось по-старому: и предполагаемый КПН показать, и сколько задеклирировано авансов уже... да и на какие месяцы декларируем... Smile

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    InterDevochka
    Нерезидент Баланса


      

    #39 Пт Апр 03, 2009 17:21:00 Сообщить модератору   

    в 2007 году доход свыше 325 000 МРП, поэтому садвала 101,01. в 2009м. По итогам 2008 года убытки, должна ли я сдавать 101,02?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Мара
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +1071 Профиль
    Личное сообщение

      

    #40 Пт Апр 03, 2009 17:51:38   

    InterDevochka
    должны - при этом из расчёта "предпологаемого дохода", т.к. в 2008ом КПНа нет

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Бобко
    Резидент Баланса
    Спасибки: +99 Профиль
    Личное сообщение

      

    #41 Сб Апр 04, 2009 12:14:44   

    Подскажите пож-та в 101.02.001 - заполнять только сумму по 100 форме за 2008 год? или если у меня ав. платежи были больше чем по 100 - ставить смму ав.платежей ЗА 2008 ГОД?
    И еще вопрос: обязательно ли заполнять в 101.02.001 - I или II пункт?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Lavrusha
    Резидент Баланса
    Спасибки: +45 Профиль
    Личное сообщение

      

    #42 Сб Апр 04, 2009 14:05:06 Сказали Спасибо❤   

    mamy199 говорит:
    Ставьте сумму КПН начисленную по 100 форме за 2008 год.
    стр. 101.02.002-20%
    стр. 101.02.003-30%
    стр. 101.02.004=сумма из стр. 101.02.001 * 3/4*0,67(20/30)


    Добавлено спустя 2 минуты 5 секунд:

    Бобко говорит:
    обязательно ли заполнять в 101.02.001 - I или II пункт?

    Думаю что обязательно, просто авторасчет не работает в этой форме, поэтому забивать нужно вручную. А сторока 11.02.001=I+II.

    Добавлено спустя 49 секунд:

    mamy199 говорит:
    А сторока 11.02.001=I+II.
    Ноль пропустила

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Бобко
    Резидент Баланса
    Спасибки: +99 Профиль
    Личное сообщение

      

    #43 Сб Апр 04, 2009 14:22:10   

    а какой формой теперь корректирую авансовые платежи, если вдруг я захочу увеличить ав. платежи допустим с августа ? если там нет указания на месяца, а просто делим на 9 месяцев?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Lavrusha
    Резидент Баланса
    Спасибки: +45 Профиль
    Личное сообщение

      

    #44 Сб Апр 04, 2009 21:42:13   

    Бобко говорит:
    а какой формой теперь корректирую авансовые платежи,

    Я думаю этой же 101.02, просто не по формуле считать, а делить на нужное вам кол-во месяцев. В разноску , думаю, пойдет с даты следующей за датой подачи расчета.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    ЖАНАРия
    Нерезидент Баланса


      

    #45 Вт Апр 07, 2009 11:49:25 Сообщить модератору   

    Всё таки я не могу понять эту 101.02 Sad
    кто может объясниет плиз на пальцах
    у впрошлом году исчиленный КПН допустим 150 000,00
    по формуле 101.02 , должно быть 150 000*3/4*(20/30) итого 75000,00 после сдачи декларации за 9 месяцев.
    до сдачи сдали 25000,00.
    но в этом году в связи с сокращением объёмов предполагаема сумма КПН 50 000,00т.
    как и что делать в этом случае?
    не могу понять
    в НК сказано, что сумма авансовых платжей не может быть с отрицательным знаком.
    под 7 пункт стать 141 мы тоже вроде не попадаем , потому что доход пока есть в течении 20 дней.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Елена Т
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +3480 Профиль
    Личное сообщение

      

    #46 Вт Апр 07, 2009 11:57:04   

    ЖАНАРия говорит:
    по формуле 101.02 , должно быть 150 000*3/4*(20/30) итого 75000,00 после сдачи декларации за 9 месяцев.

    После сдачи 101.02 с цифрами 75000, можно сдать допик на уменьшение на 50000, но не более чем на 75000 т.к.
    ЖАНАРия говорит:
    в НК сказано, что сумма авансовых платжей не может быть с отрицательным знаком.

    После допика у Вас останется до сдачи начисление 25000 и после сдачи останется начисление на 25000, в итоге будет
    ЖАНАРия говорит:
    в этом году в связи с сокращением объёмов предполагаема сумма КПН 50 000,00т.


    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    ЖАНАРия
    Нерезидент Баланса


      

    #47 Вт Апр 07, 2009 16:06:04 Сообщить модератору   

    Спасибо
    а допик когда сдавать сразу же?
    и уменьшить цифры -это значит поставить цифры с минусом в тех же строках что были в очередной 101.02?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Елена Т
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +3480 Профиль
    Личное сообщение

      

    #48 Вт Апр 07, 2009 16:10:15   

    ЖАНАРия говорит:
    а допик когда сдавать сразу же?

    После того как будет разноска на лиц.счет
    ЖАНАРия говорит:
    и уменьшить цифры -это значит поставить цифры с минусом в тех же строках что были в очередной 101.02?

    Ну не теже, всё таки 25000 Вам нужно то оставить.
    Елена Т говорит:
    сдать допик на уменьшение на 50000


    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Gwen
    Коллега
    Спасибки: +3 Профиль
    Личное сообщение

      

    #49 Ср Апр 08, 2009 12:24:19   

    Я отправляла форму 101.01, и ставку текущего года ставила 20%, тут же на Балансе подглядела, и все так и считают, насколько я поняла просмотрев переписку, стала заполнять 101.02, там ссылки в строке I 101.02.001 на статьи 139, а та, в свою очередь, ссылается статью 147 - ставки налоги, и... там писано 15% ?!?
    Кто знает где сказано, что в 2009 г КПН=20%, скажите, пожалуйста ГДЕ?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Елена Т
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +3480 Профиль
    Личное сообщение

      

    #50 Ср Апр 08, 2009 12:27:57 Сказали Спасибо❤   

    Gwen говорит:
    Кто знает где сказано, что в 2009 г КПН=20%, скажите, пожалуйста ГДЕ?

    В законе о введении в действие кодекса статья 4 ссылка на кодекс выше "Налог.кодекс и сравнительные таблицы" - там есть закон о введении.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    На страницу
    1, 2  След.
    Страница 1 из 2
    Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz